北大企業(yè)法與公司法課程教學大綱

1、北大企業(yè)法與公司法（課程）教學大綱企業(yè)法與公司法（課程）教學大綱（學生版）甘培忠2008年8月11日制訂，2009年9月12日修訂，2010年7月12日再 次修訂課程簡介及學習目標：本門課程為法學院本科生、法律碩士生及全校公選 課學生所開，總課時為51課時，每周3學時，計3學分。全部課程分19個專 題進行講述和討論。要求學生系統(tǒng)學習并掌握該學科的基礎知識，學習運用相 關的法律規(guī)范分析事實問題，鍛煉學術(shù)思考能力，關注學科與法律制度的發(fā)展 前沿。本課程鼓勵學生在基礎知識學習的基礎上，對企業(yè)法、公司法學科領域中 的若干疑難問題、重點問題加以進一步的研究、思考，夯實學理基礎，加深理 解，提高學術(shù)素養(yǎng)。

2、提高學生對實踐性問題進行理論分析的能力。學習方法：教師講授與課堂討論結(jié)合。參考書目：企業(yè)與公司法學，甘培忠著，北京大學出版社2007年5月第 五版，2008年11月第5次印刷；公司法學，趙旭東主編，高等教育出版社 2006年5月第二版；公司法論，施天濤著，法律出版社2006年7月第二版;普通公司法，鄧峰著，中國人民大學出版社出版。2009年9月第一版?？荚囶愋停洪]卷考tit,期中考試占 30%,期末考試占70%。第一講企業(yè)的屬性、類別與企業(yè)法一、 企業(yè)的概念（一）企業(yè)的定義企業(yè)是指依法成立并具備一定的組織形式，以營利為目的，專門從事商業(yè) 生產(chǎn)經(jīng)營活動和商業(yè)服務的經(jīng)濟組織。（二）企業(yè)的特征1 .

3、從企業(yè)存在的社會性質(zhì)和功能的角度來看，企業(yè)是專門從事商品生 產(chǎn)經(jīng)營活動和商業(yè)服務的經(jīng)濟組織。2 .從企業(yè)生存和發(fā)展的目的來看，企業(yè)以營利為其活動的宗旨。3 .從企業(yè)存在的法律條件來看，企業(yè)必須依法成立和運行，并要具備 一定的法律形式。（三）企業(yè)的屬性1 .企業(yè)是一種社會組織體，而非人類社會的原始成員。2 .企業(yè)是以營利為目的的經(jīng)濟組織，其活動有長期性、連續(xù)性甚至專 業(yè)性的特點。3 .企業(yè)必須具備法定的組織形式。（四）合作社、律所、診所與醫(yī)院等特殊的企業(yè)群體二、企業(yè)的類別（簡要介紹）三、企業(yè)法企業(yè)法是規(guī)定企業(yè)的法律地位、 企業(yè)設立與組織形式、企業(yè)的管理和運營、企業(yè)變更、解散、清算等方面的行為規(guī)則

4、的法律制度體系。（一）企業(yè)法的稱謂的適當性（二）企業(yè)法與商法的聯(lián)系與區(qū)別（三）各國的企業(yè)立法（學生自己看書）（四）中國的企業(yè)立法問題四、需要思考的重點問題1 .企業(yè)法與商法的關系2 .中國企業(yè)立法的整合問題3 .企業(yè)立法中的任意性規(guī)范與強制性規(guī)范的協(xié)調(diào)第二講企業(yè)法律形式若干問題一、企業(yè)法律形式的基本屬性（一）定義企業(yè)法律形式，是指企業(yè)依不同的法律標準和條件所形成的組織形式。企 業(yè)法律形式?jīng)Q定企業(yè)內(nèi)部的組織結(jié)構(gòu)和企業(yè)的法律地位，表彰企業(yè)的信用基礎, 決定投資人的風險責任范圍并決定國家的企業(yè)立法體系。（二）特征1 .法定性2 .發(fā)展性3 .法律直接配置企業(yè)內(nèi)部的組織結(jié)構(gòu)4 .表彰企業(yè)的信用基礎5

5、.決定企業(yè)立法的類型化體系（三）企業(yè)法律形式與企業(yè)控制權(quán)（四）企業(yè)法律形式與納稅主體的關系（五）企業(yè)法律形式與投資人的投資義務（六）企業(yè)法律形式與投資人的風險責任確定二、個人獨資企業(yè)法律問題（1） 定義與特征（2） 個人獨資企業(yè)與一人公司（P59 61）（3） 個人獨資企業(yè)的營業(yè)轉(zhuǎn)讓（P63-65）三、普通合伙企業(yè)的定義與特征（一）定義（二）特征四、公司企業(yè)的定義與特征（一）定義（二）特征五、不同法律形式企業(yè)的比較（一）資本金（二）投資人責任（三）決策控制權(quán)（四）稅收利益（五）企業(yè)規(guī)模（六）透明度（七）內(nèi)外部監(jiān)管（八）利益分配六、需要思考的重點問題1 .企業(yè)法律形式的源泉一一商人創(chuàng)造與法律規(guī)定

6、2 .個人獨資企業(yè)與一人公司的法律界限3 .個人獨資企業(yè)營業(yè)轉(zhuǎn)讓中的的風險分配4 .企業(yè)法律形式的轉(zhuǎn)換第三講企業(yè)設立法律制度一、企業(yè)設立的概念和法律效力（一）企業(yè)設立的概念（二）企業(yè)設立原則1 .自由設立2 .法定設立：特許設立許可設立準則設立（三）企業(yè)設立的法律效力二、企業(yè)設立程序（一）簽署設立協(xié)議（二）準備企業(yè)成立的條件包括制訂法人企業(yè)的章程1 .企業(yè)成立的一般條件和特殊條件2 .法人企業(yè)的章程的絕對必要記載事項3 .法人企業(yè)章程的任意記載事項（三）申請企業(yè)名稱預先核準（四）設立特定行業(yè)企業(yè)時的審批1 .專屬審批2 .經(jīng)營資格獲得審批3 .外商投資企業(yè)專項審批（五）企業(yè)設立登記1 .定義2

7、 .登記機關3 .申請人4 .應當提交的文件三、企業(yè)設立登記法律后果（一）宣告企業(yè)成立（二）確定企業(yè)法律形式（三）公示企業(yè)的主要事項（四）確認司法管轄（五）為企業(yè)和股東及其他利益相關者合法利益的保護提供依據(jù) 四、企業(yè)名稱登記管理制度（一）定義、組成及權(quán)利屬性（二）一般規(guī)定（三）特殊規(guī)定五、企業(yè)設立瑕疵及補救（一）非法人企業(yè)設立瑕疵及補救1 .企業(yè)名稱侵犯他人知識產(chǎn)權(quán)2 .有限合伙人出資不適當3 .合伙協(xié)議約定違反法律規(guī)定4 .設立文件存在虛假情形5 .冒用他人名義設立企業(yè)（二）公司企業(yè)設立瑕疵及補救1 .公司章程存在違法記載內(nèi)容或有重大遺漏2 .股東出資不符合公司法規(guī)定（1）出資遲延（2）非貨

8、幣出資估價偏高（3）以核撥土地使用權(quán)出資（4）以法律禁止的資產(chǎn)或權(quán)益形式出資（5）以不確定財產(chǎn)或權(quán)益價值出資（6）非貨幣財產(chǎn)出資未辦理財產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)移手續(xù)（7）非貨幣出資財產(chǎn)上設定他人權(quán)利或存在侵權(quán)情形（8）出資后抽逃資本3.公司設立文件存在虛假情形4.冒用他人名義設立公司5.公司名稱存在侵犯他人知識產(chǎn)權(quán)情形6 .股東人數(shù)存在虛假記載7.公司章程、工商登記、股東名冊對股東及投資記載不一致（三）公司企業(yè)設立中的其他問題1 .法律禁止的公司企業(yè)成為合伙企業(yè)的普通合伙人2 .實為一人投資而名為數(shù)人投資的行為3 .實際投資人與名義投資人不一致4 .投資人以販毒、走私、受賄、貪污、侵占、挪用的資金設立企業(yè)出

9、資5 .對拒絕履行出資義務的投資人的除名6 .股東出資后，公司怠于發(fā)給出資證明書、記載于股東名冊、辦理工 商登記7 .股份共有情形六、企業(yè)設立無效（一）公司章程存在重大違法記載事項（二）企業(yè)設立目的違法或者嚴重危害社會公共利益（三）公司首期出資未達到注冊資本的百分之二十（四）盜用他人名義設立企業(yè)（五）從事特定事業(yè)的企業(yè)未經(jīng)主管部門批準七、企業(yè)設立行為的法律責任（一）設立個人獨資企業(yè)的法律責任（二）設立合伙企業(yè)的法律責任（三）設立公司企業(yè)的法律責任（四）為公司設立提供中介服務機構(gòu)的責任八、需要重點思考的問題1. 公司設立審批制度的簡化2. 公司設立人責任的負擔和分配3. 公司設立瑕疵的補救4.

10、股東拒絕履行出資義務時的法律后果第四講 合伙企業(yè)法律制度若干問題一、合伙企業(yè)立法問題（一）一般問題1 .體制改革中對企業(yè)立法結(jié)構(gòu)的認識2 .中國沒有商法傳統(tǒng)（商法學會呼吁制定商法總則）3 .合伙法與合伙企業(yè)法的稱謂4 .針對普通合伙企業(yè)的法律原則（二）幾個特殊問題1 .關于法人能否成為合伙企業(yè)合伙人的問題2. 有限合伙企業(yè)的制度吸收和立法安排3. 特殊的普通合伙企業(yè)的立法安排4. 合伙企業(yè)破產(chǎn)資格問題二、普通合伙企業(yè)的財產(chǎn)權(quán)與法律地位（一）普通合伙企業(yè)的財產(chǎn)權(quán)1. 普通合伙企業(yè)的財產(chǎn)構(gòu)成（P73）2. 普通合伙企業(yè)的財產(chǎn)權(quán)3. 普通合伙企業(yè)財產(chǎn)計算的法律及經(jīng)濟價值（二）普通合伙企業(yè)的法律地位1

11、 .幾個發(fā)展變化：（1）合伙人數(shù)量的增加改變了商號的組成結(jié)構(gòu)；（2）通用型商號容易傳承并容易被市場認可；（3）法人地位與成員責任的聯(lián)系淡化； （4）商業(yè)社會的主體意識增強；（5）政府管理方便；（6）便宜經(jīng)營管理。2 .賦予法人資格3 .視為契約關系4.賦予團體資格三、普通合伙企業(yè)事務執(zhí)行和利益分配中的幾個問題1 .普遍的相互的代理關系與均等的管理權(quán)2 .執(zhí)行合伙人執(zhí)行合伙事務的權(quán)力源泉與邊界3 .合伙人的表決權(quán)與多數(shù)通過規(guī)則4 .平均分配利潤和平均分擔虧損規(guī)則的適用5 .競業(yè)禁止規(guī)則四、普通合伙企業(yè)與第三人之關系問題（看書學習，P86- 90）1 .承擔法定連帶責任2 .代理人越權(quán)導致的法律后

12、果3 .合伙人以合伙企業(yè)財產(chǎn)份額向第三人償債五、入伙、退伙、對外轉(zhuǎn)讓合伙份額（可以看書，P90- 97）六、特殊的普通合伙企業(yè)的幾個問題4 .立法緣由5 .名稱的取選3.責任分配的原則的確立七、重點思考題1 .公司成為普通合伙人的風險控制2 .我國承認合伙企業(yè)法人資格的可能性3.我國律師事務所改制為特殊的普通合伙企業(yè)的制度障礙第五講 有限合伙企業(yè)法律制度的幾個問題一、有限合伙企業(yè)的法律界定（一）定義（P99）（二）特征（P100）（三） 我國的有限合伙企業(yè)立法問題二、有限合伙企業(yè)協(xié)議的特殊問題（P1031. 有限合伙企業(yè)協(xié)議的法律屬性2. 解構(gòu)合伙企業(yè)法的63條的規(guī)定三、普通合伙人的法律地位（

13、P106四、有限合伙人的權(quán)利與義務（P107）（一）有限合伙人的權(quán)利（二）有限合伙人的義務五、有限合伙企業(yè)組織形式及合伙人身份的轉(zhuǎn)換（P111）六、重點思考題1 .有限合伙人權(quán)利自我保護的正當途徑2 .有限合伙企業(yè)在中國的發(fā)展前景預判3. 我國有限合伙企業(yè)立法的結(jié)構(gòu)重組問題第六講國有企業(yè)法律制度的若干問題一、國有企業(yè)與國有企業(yè)法（一）國有企業(yè)的定義和范圍1 .定義2 .范圍3 .特征4.國務院國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會的職責評析（二）國有企業(yè)法的特征、內(nèi)容和立法原則1 .定義2 .屬性暨特征3 .主要內(nèi)容4 .基本原則二、國有企業(yè)的法律地位和經(jīng)營權(quán)（一）國有企業(yè)的法律地位1 .國有企業(yè)的改革進程回

14、顧2 .國有企業(yè)法人資格依特別法獲得3 .兩權(quán)分離是法人資格的確立和保障模式（二）國有企業(yè)的經(jīng)營權(quán)1經(jīng)營權(quán)的概念4 .經(jīng)營權(quán)的產(chǎn)生根源5 .經(jīng)營權(quán)的物權(quán)屬性6 .經(jīng)營權(quán)的特征三、國有企業(yè)的法人治理結(jié)構(gòu)（一）兩權(quán)分離體制的缺陷（公共組織選擇了家族經(jīng)營模式）（二）廠長經(jīng)理負責制的產(chǎn)生緣由與內(nèi)涵1 .法律概念2 .產(chǎn)生緣由3 .廠長的職權(quán)（三）企業(yè)監(jiān)管與職工民主管理參與1 .監(jiān)事委派制度2 .職工民主管理參與四、國有企業(yè)的公司化改制述評五、重點思考的問題1 .公司化改制是否是國有企業(yè)體制演進的必然方向2 .國有企業(yè)體制改革中的難點問題聚焦3 .監(jiān)督體制由外派型向內(nèi)生型過渡的可能性與風險及成本4 .外

15、資并購國有企業(yè)與國家的經(jīng)濟安全5 .國有海外投資企業(yè)資產(chǎn)安全的保障體制建設第七講外商投資企業(yè)法律制度若干問題一、外商投資企業(yè)的歷史形成（一）中外合資經(jīng)營企業(yè)及其立法（二）中外合作經(jīng)營企業(yè)及其立法（三）外資企業(yè)及其立法二、外商投資企業(yè)與內(nèi)資企業(yè)的區(qū)別（一）資金來源（二）企業(yè)法律形式（三）治理結(jié)構(gòu)（四）國民待遇和超國民待遇（五）投資主體（六）法律依據(jù)（七）審批制三、幾個特殊的問題（一）中外合作經(jīng)營企業(yè)中外商先行回收投資的安排（二）中外合作經(jīng)營企業(yè)中的資本結(jié)構(gòu)和債務清償（三）外資企業(yè)中的一人公司數(shù)量限制問題（四）公司法第218條的適用問題四、思考題1 .外商投資企業(yè)法與公司法并軌的問題2. 可否取消

16、外商投資企業(yè)審批制度3. 外資并購境內(nèi)企業(yè)與國家經(jīng)濟安全的關系第八講公司和公司法一、公司制企業(yè)產(chǎn)生的時代和社會根源（一）羅馬時代對于法人現(xiàn)象的社會承認（二）歐洲中世紀晚期的商業(yè)發(fā)展模式（三）公司制企業(yè)出現(xiàn)的社會條件（四）公司制企業(yè)出現(xiàn)的社會根源公司制企業(yè)的出現(xiàn)代表了自然企業(yè)長期發(fā)展的邏輯化的社會選擇，其社會 土壤中須首先孕育出共同出資經(jīng)營和團體人格的泛化結(jié)合。1 .集中的管理和營運的需要。避免合伙企業(yè)中的繁瑣代理程 序，滿足單純食利者的需求。2 .發(fā)明并適用有限責任，從而集中廣泛的資金，從事較大的 冒險事業(yè)和工程，獲得巨額利潤。二、公司類型的比較（一）無限公司（二）兩合公司（三）有限責任公司（

17、四）股份有限公司（五）股份兩合公司（六）封閉式有限公司或私人公司（英美法系國家）（七）公開型有限公司或公眾公司（英美法系國家）三、公司法的屬性及立法結(jié)構(gòu)（一）公司法是公法和私法元素的集合體1 .公司群體占有人類巨額財富，涉及公共利益和公眾利益2. 公司的產(chǎn)生必須滿足法律規(guī)定的條件，以法定程序公示3. 中小型公司保留私人組合投資經(jīng)營的特征4. 上市公司與私人公司存在巨大區(qū)別，上市公司擁有決策國家或地區(qū) 經(jīng)濟和社會發(fā)展的參與力，可以處在壟斷的位置而與政府對抗；普通的私人公 司處在法律強制與私人合意的交匯點，可以擁有更多的自治權(quán)5. 公司法既有強制性規(guī)范，又有任意性規(guī)范（二）與商法、經(jīng)濟法的關系公司

18、目的與公司社會責任的沖突與協(xié)調(diào)（三）立法結(jié)構(gòu)的演變（四）法律規(guī)范與內(nèi)容的修訂發(fā)展趨勢1 .軟化強制性約束，降低入門條件，便利投資2. 強調(diào)公司自治與股東民主3. 區(qū)別對待公眾公司和私人公司4. 突出中小股東利益保護5. 轉(zhuǎn)換和完善債權(quán)人利益保護機制6. 健全公司法人治理結(jié)構(gòu)，強化董事、高管人員的責任約束7. 公司社會責任法典化8. 各國法律相互影響，相互靠近，相互吸收四、各國公司法介紹（看書）五、思考題：1 .公司法與企業(yè)法稱謂上的關系2 .中國公司法律制度的整合第九講有限責任公司法律制度中的幾個問題 一、關于有限責任公司的人合性（一）有限責任公司的產(chǎn)生根源1.1892 年德國率先立法2. 工

19、業(yè)革命帶動的商業(yè)革命3. 平民股東創(chuàng)業(yè)的安全港灣（二）有限責任公司的基本屬性1 .滿足法人社團性最低條件（一人公司標志另一次革命？）2 .股東財產(chǎn)與公司財產(chǎn)分離3 .公司股份不以股票形式體現(xiàn)，由各位股東封閉持有4 .股東人數(shù)有法定上限限制5 .股東對公司債務以投資額為限負責6 .公司規(guī)模一般小于股份有限公司（三）有限責任公司的人合因素1. 股東相約一致2. 股東之間存在基本的相互信賴關系3. 法律寬容公司股東間的更多協(xié)商二、股東出資與公司資本（一）股東出資形式的法定性1. 股東出資形式的法定要件：為公司經(jīng)營所需要，可以用貨幣估價，可以依法轉(zhuǎn)讓2. 出資財產(chǎn)的范圍：貨幣，實物，知識產(chǎn)權(quán)，土地使用

20、權(quán)，有價證券，采礦權(quán)，股權(quán)，基金單位，債權(quán)（限定），土地承包經(jīng)營權(quán)，其他營業(yè)權(quán)益等。公司登記管理條例不許可出資的財產(chǎn)或者利益方式有：勞務，信用，自然 人姓名，商譽，特許經(jīng)營權(quán)，或者設定擔保的財產(chǎn)。（二）公司注冊資本的法律含義1. 公示公司的資產(chǎn)實力和信用2. 滿足公權(quán)力設定的法人條件3. 確定股東有限責任的基準線4. 確定各股東對公司的義務和在公司中的權(quán)限（參與、控制和利益回報）5. 對債權(quán)人利益保障設定虛擬擔保（三）股東出資瑕疵的補救及責任負擔（1）出資遲延（2）非貨幣出資估價偏高（3）以核撥土地使用權(quán)出資（5）以法律禁止的資產(chǎn)或權(quán)益形式出資（6）以不確定財產(chǎn)或權(quán)益價值出資（7）非貨幣財產(chǎn)出

21、資未辦理財產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)移手續(xù)（8）非貨幣出資財產(chǎn)上設定他人權(quán)利或存在侵權(quán)情形（四）股東拒不履行出資義務的后果1 .公司的原始股東、發(fā)起人虛假出資，未交付或者未按期交付貨幣或者非貨幣財產(chǎn)的，應當對公司和公司的債權(quán)人承擔民事責任2 .公司的原始股東、發(fā)起人及其他股東在公司成立后，抽逃其出資的，應 當對公司承擔返還出資并賠償損失的民事責任。103 .有限責任公司的其他股東以某股東拒不履行出資義務為由，起訴請求解除該某股東資格的，人民法院應當給被告合理的期限，責令其履行出資義務。被告在規(guī)定的期限內(nèi)仍未履行出資義務的，人民法院可以判決解除被告股東資有限責任公司股東會通過決議解除拒不履行出資義務股東的資格，被解

22、除 股東資格的當事人請求人民法院判令恢復其股東資格的，人民法院應當給原告 合理的期限，責令其履行出資義務。原告在規(guī)定的期限內(nèi)仍未履行出資義務的， 人民法院應當判決駁回其起訴。4 .股東未出資、出資不足或者出資存在瑕疵的，股東轉(zhuǎn)讓股權(quán)時，公司或 者公司成立時的其他股東起訴請求將股權(quán)轉(zhuǎn)讓價款直接補繳相應出資的，人民 法院應當予以支持。受讓人明知股東未出資、出資不足或者存在出資瑕疵，仍受讓其股權(quán)的， 轉(zhuǎn)讓股東和受讓股東在出資缺額的范圍內(nèi)對公司的債務承擔連帶責任。5 .公司法關于股份有限公司發(fā)起人的出資違約責任、差額填補責任和發(fā)起 人的連帶責任的規(guī)定適用于有限責任公司的原始股東。6 .當事人對股東出資

23、是否存在瑕疵發(fā)生爭議的，原告提供足以對股東出資 存在瑕疵產(chǎn)生合理懷疑的證據(jù)后，股東應當承擔出資到位的舉證責任。7. 股東違反出資義務或者出資存在瑕疵的，其利潤分配請求權(quán)、新股認購權(quán)和剩余財產(chǎn)分配權(quán)，應當按照實繳的出資比例行使。三、有限責任公司股東權(quán)（一）股東權(quán)的產(chǎn)生根源和依據(jù)1. 出資行為（義務履行的對價）2. 法律規(guī)定（憲法，公司法，經(jīng)濟、民事法律）3. 章程約定（二）股東權(quán)的分類1 .自益權(quán)2 . 共益權(quán)3 .財產(chǎn)權(quán)4 .管理權(quán)（三）股東權(quán)的種類1. 出席股東會會議權(quán)和對公司重大問題的討論權(quán)和表決權(quán)2. 選舉權(quán)和被選舉權(quán)3. 紅利分配權(quán)和分配請求權(quán)4. 知情權(quán)115. 股東會臨時會議召集請

24、求權(quán)和提案權(quán)6. 公司增資的優(yōu)先認購權(quán)7. 股東轉(zhuǎn)讓股權(quán)時的優(yōu)先認購權(quán)8. 股份轉(zhuǎn)讓權(quán)9. 請求公司回購股份權(quán)10. 剩余分配權(quán)股東就上述權(quán)利的行使可以獲得法律救濟，提起訴訟。包括提起股東會、 董事會決議撤銷或者無效之訴和解散公司之訴的權(quán)利。四、有限責任公司的治理制度（一）股東會（二）董事會（三）經(jīng)理系統(tǒng)（四）監(jiān)事會五、有限責任公司的股權(quán)轉(zhuǎn)讓（一）股權(quán)轉(zhuǎn)讓的法律價值和制度設計目標（二）股東股權(quán)在公司股東間的轉(zhuǎn)讓問題（三）股東股權(quán)外部轉(zhuǎn)讓的程序規(guī)定（四）外部轉(zhuǎn)讓行為的效力確定（五）轉(zhuǎn)讓價格的發(fā)現(xiàn)沖突（六）轉(zhuǎn)讓行為陷入僵局的救濟：強制收購抑或公司回購？（七）特殊民事事件導致的股權(quán)轉(zhuǎn)讓六、思考題1.

25、 有限責任公司形式對社會經(jīng)濟生活的價值2. 股權(quán)轉(zhuǎn)讓效力的確定3. 日本公司法取消有限責任公司給我國公司立法的啟示第十講股份有限公司設立與治理制度若干問題一、股份有限公司的特征及設立程序（一）股份有限公司的特征（二）股份有限公司的設立條件和設立方式（三）以募集方式設立公司的法律程序（四）發(fā)起人的設立責任二、股份有限公司治理中的幾個問題（一）關于公司治理及其目的（二）股東會中心主義和董事會中心主義（公司剩余權(quán)的歸屬）（三）公司組織機構(gòu)的設置原則與法定性1 .注重效率與安全并重2 .分權(quán)制衡3 .遵循統(tǒng)一的法定模式4 .集體決策，同時體現(xiàn)個人能力與責任空間5 .體現(xiàn)和保護股東權(quán)利6 .激勵與約束并

26、舉7 .信息披露與經(jīng)營透明度原則8 .利益相關者適度參與公司治理12（四）公司章程的對內(nèi)對外效力（五）公司意思的形成與常規(guī)、特別兩種情形下的對外代表（六）累計投票制（七）股東征集投票權(quán)（八）獨立董事制度（九）上市公司特別管治制度（公司法第 121條一一125條）三、思考題1. 董事會中心主義理解的實踐價值2. 公司對外代表制度的可能演變趨勢3. 公司章程的對外效力交易安全與效率的平衡坐標第十一講股份有限公司的資本與股份一、股份有限公司的資本（一）公司資本的概念和法律含義1 .由公司章程確定并得不低于法定最低標準2 .資本劃分為等額股份3 .是股東對公司的永久性投資4 .是對公司債權(quán)人利益的基礎

27、性擔保5 .公司資本與公司資產(chǎn)存在聯(lián)系6 .法定資本制與授權(quán)資本制存在很大區(qū)別（二）幾個重要概念解析1 .注冊資本2 .發(fā)行資本3 .實收資本4 .法定資本制5 .授權(quán)資本制（三）傳統(tǒng)大陸法系國家的資本三原則1 .資本確定原則2 .資本維持原則3 .資本不變原則（四）資本的增加與減少1 .資本增加2 .資本減少二、股份有限公司的股份（一）股份的法律性質(zhì)和特征（股的含義）（二）股份的分類1 .普通股與優(yōu)先股2 .記名股與無記名股3 .有面額股與無面額股4 .其他：如原始股、非原始股，法人股、自然人股，大宗股份、散股, A股、B股、H股，內(nèi)資股、外資股，有表決權(quán)股、無表決權(quán)股等。（三）股票1 .股

28、票的概念2 .股票的特征13三、股份的發(fā)行與轉(zhuǎn)讓（一）設立公司發(fā)行股份（二）新股發(fā)行1 .新股發(fā)行的含義2 .新股發(fā)行的條件3 .新股發(fā)行的程序（三）股份發(fā)行中的法律責任（四）股份轉(zhuǎn)讓的法律規(guī)則四、股份上市交易（一）上市公司的概念（二）公司股票上市交易的條件（三）公司股票上市交易的程序（四）對上市公司的監(jiān)管五、思考題1. 資本的法律含義2. 法定資本制對交易安全的保障力的局限及其變革路徑3. 資本減少時債權(quán)人對減資行為的對抗行為的效力4. 非上市股份影響公司的股票交易的途徑問題第十二講 公司董事、監(jiān)事、高管人員的義務與責任一、董事、監(jiān)事、高管人員與公司的關系（一）董事、監(jiān)事、高管人員的地位（二

29、）董事、監(jiān)事的個人職權(quán)（三）關涉董事與公司關系的幾種理論評介二、董事、監(jiān)事、高管人員對公司的義務（一）董事、監(jiān)事、高管人員的操守標準（二）忠實義務（三）勤勉義務三、董事、監(jiān)事、高管人員對公司的責任（一）歸責原則與免責事由1 .歸責原則2 .免責事由（二）法律救濟途徑（三）商業(yè)判斷規(guī)則四、針對董事、監(jiān)事、高管人員的派生訴訟法律制度（一）制度沿革與適用范圍1 .定義2 .沿革3 .適用范圍（二）立法形式（三）幾項主要內(nèi)容1 .原告的主體資格及訴權(quán)安排2 .窮盡內(nèi)部救濟程序3 .各訴訟主體的地位及職責144 .法官的特殊裁量權(quán)5 .訴訟結(jié)果的歸屬五、思考題1 .董事與股東、公司的關系2 .董事對造成

30、公司損失的賠償能力3 .商業(yè)判斷規(guī)則的司法適用價值及其標準建立4 .股東派生訴訟結(jié)果歸屬公司造成不公的糾正第十三講公司債券一、公司債券的概念與特征（一）概念（二）特征（三）公司債券與國庫券的區(qū)別（四）公司債券與股票的區(qū)別（五）公司債券與普通債務的區(qū)別二、公司債券的種類（一）記名公司債券與無記名公司債券（二）可轉(zhuǎn)換公司債券與非轉(zhuǎn)換公司債券（三）有擔保公司債券與無擔保公司債券（四）登記公司債券與紙面公司債券三、公司債券的發(fā)行（一）公司債券發(fā)行的條件1 .發(fā)行主體2 .發(fā)行條件（二）公司債券發(fā)行的程序1 .發(fā)行決議的形成2 .申請3 .政府審查與核準4 .公告公司債券募集辦法（私募，主要是基金）5

31、.應募與記載四、公司債券的清償與轉(zhuǎn)讓（一）清償（二）轉(zhuǎn)讓五、可轉(zhuǎn)換公司債券（一）法律指引（二）可轉(zhuǎn)換公司債券的發(fā)行1 .發(fā)行主體2 .發(fā)行條件3 .發(fā)行程序（三）其他相關制度1 .信息披露制度2 .上市交易制度3 .轉(zhuǎn)換股份與償還制度六、思考題151. 公司債券的法律特征2. 可轉(zhuǎn)換公司債券的性質(zhì)與發(fā)行條件第十四講公司財務制度與會計制度一、概述二、公司財務會計報告（一）公司財務會計報告的制作與審核（二）公司財務會計報告的種類1 .資產(chǎn)負債表2 .損益表3 .現(xiàn)金流量表4 .財務情況說明書5 .利潤分配表（三）公司財務會計報告的報送與公告（四）公司財務會計報告的審計三、公司的公積金（一）公積金的

32、概念、性質(zhì)與作用1 .概念2 .性質(zhì)3 .作用（二）公積金的分類、提取及用途1 .法定公積金2 .任意公積金3 .資本公積金四、公司的股利分配（一）股利的概念（二）股利分配的原則（三）股利分配的形式（四）違法分配的后果及責任五、思考題1. 制作公司虛假財務會計報告的責任2. 公積金的概念、種類與使用定位3. 股利分配的原則第十五講幾種特殊類型的公司形態(tài)和公司關系一、母公司與子公司（一）母子公司關系形成的標準（二）母子公司關系的法律規(guī)制要點1 .約束控制權(quán)，保障子公司的獨立人格及其運行2 .限制相互持股，防止內(nèi)部人控制結(jié)果產(chǎn)生（告知義務）3 .通過合并報表，總體體現(xiàn)公司的經(jīng)營業(yè)績4 .對濫用控制

33、權(quán)造成子公司損失的，通過揭穿公司面紗保障債權(quán)人利5 .反避稅16二、關聯(lián)企業(yè)關系（一）關聯(lián)企業(yè)的概念及法律適用（二）關聯(lián)企業(yè)關系及關聯(lián)人關系的種類（三）對關聯(lián)企業(yè)關系的法律規(guī)制1 .直接規(guī)制2 .對關聯(lián)交易的程序規(guī)制3 .法律救濟三、控股公司、跨國公司、公司集團 相互持股公司四、總公司與分公司五、外國公司六、思考題1 .對母子公司關系的法律規(guī)制2 .關聯(lián)企業(yè)關系的種類及對關聯(lián)交易的規(guī)制第十六講 公司的變更、分立、合并與收購一、公司的變更（一）公司注冊事項的變更（二）公司注冊資本、實收資本的變更（三）公司組織形式的變更1 .有限公司變更為股份有限公司2 .股份有限公司變更為有限責任公司3 .其他企業(yè)改制為公司二、公司分立（一）公司分立的概念（二）公司分立的方式（三）法定公司分立的程序（四）法律救濟途徑1 .股東之間的糾紛2 .債權(quán)人與公司及股東之間的糾紛3 .公司與其債務人之間的糾紛三、公司合并（一）公司合并的定義（二）公司合并的種類1