某街道社區(qū)集體三資監(jiān)管代理制度匯編

1、XX區(qū)XX街道社區(qū)集體“三資”監(jiān)管代理制度（征求意見稿）第一章 總則 第一條 加強(qiáng)社區(qū)（指村改社，或下文中所說的農(nóng)村，下同）集體“三資”監(jiān)管代理工作，是加強(qiáng)社區(qū)黨風(fēng)廉政建設(shè)的重要內(nèi)容，是維護(hù)居民（指原村集體經(jīng)濟(jì)組織中的權(quán)益所有者和義務(wù)承擔(dān)者）切身利益、保證社區(qū)集體“三資”存量保值增值、促進(jìn)社區(qū)經(jīng)濟(jì)又好又快發(fā)展及和諧穩(wěn)定的重要舉措。為了進(jìn)一步管好盤活社區(qū)集體資金、資產(chǎn)、資源，規(guī)范自身工程項(xiàng)目建設(shè)，促進(jìn)社區(qū)集體經(jīng)濟(jì)發(fā)展，根據(jù)中華人民共和國物權(quán)法、湖北省農(nóng)村集體資產(chǎn)管理?xiàng)l例、省人民政府關(guān)于進(jìn)一步加快湖北產(chǎn)權(quán)市場建設(shè)的意見和省發(fā)展壯大村級集體經(jīng)濟(jì)工作領(lǐng)導(dǎo)小組關(guān)于發(fā)展壯大村級集體經(jīng)濟(jì)的實(shí)施意見精神，制定

2、出孝南區(qū)新華街道社區(qū)集體“三資”監(jiān)管代理制度。第二條 社區(qū)集體“三資”監(jiān)管代理中心必須認(rèn)真貫徹執(zhí)行下列國家和省頒布的法律法規(guī)：1、中華人民共和國物權(quán)法；2、中華人民共和國土地管理法；3、中華人民共和國土地承包法；4、中華人民共和國會(huì)計(jì)法；5、中華人民共和國經(jīng)濟(jì)合同法；6、中華人民共和國招標(biāo)投標(biāo)法；7、村集體經(jīng)濟(jì)組織會(huì)計(jì)制度；8、中華人民共和國土地承包權(quán)流轉(zhuǎn)管理辦法；9、中華人民共和國政府采購法；10、湖北省集體資產(chǎn)管理?xiàng)l例；11、湖北省農(nóng)村集體“三資”清理和監(jiān)管代理工作方案；12、xx區(qū)農(nóng)村集體“三資”監(jiān)管代理制度（xx農(nóng)經(jīng)字201212號）第三條 社區(qū)集體“三資”監(jiān)管代理工作需嚴(yán)格執(zhí)行下列管

3、理制度：一、資金管理制度1、銀行帳戶管理制度；2、現(xiàn)金及備用金管理制度；3、財(cái)務(wù)開支審批制度；4、財(cái)務(wù)公開制度；5、民主理財(cái)制度；6、財(cái)務(wù)審計(jì)制度；7、票據(jù)管理制度； 二、資產(chǎn)管理制度1、集體資產(chǎn)管理登記制度；2、集體資產(chǎn)招投標(biāo)制度；3、集體資產(chǎn)評估制度；4、集體資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)年度審驗(yàn)制度；5、集體資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)交易信息管理制度； 三、資源管理制度；四、經(jīng)濟(jì)建設(shè)項(xiàng)目管理制度1、民主議事決策與公開制度；2、可行性分析報(bào)告制度；3、招標(biāo)與投標(biāo)制度；4、監(jiān)督備案與審計(jì)制度；5、獎(jiǎng)勵(lì)與懲罰制度；6、檔案管理制度。第四條社區(qū)集體“三資”監(jiān)管代理服務(wù)中心的工作職責(zé)、內(nèi)容和目標(biāo)1、職責(zé)：積極推行“社區(qū)資金和帳務(wù)委托街道

4、代管”制度，搞好經(jīng)濟(jì)核算，搞好經(jīng)濟(jì)效益，加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理和監(jiān)督，保證集體資產(chǎn)不受損失。積極推行社區(qū)集體經(jīng)濟(jì)組織資產(chǎn)委托街道代管制度，做好資產(chǎn)的驗(yàn)證確認(rèn)、確權(quán)登記、增減變更工作，以及日常監(jiān)督管理等。積極推行社區(qū)集體經(jīng)濟(jì)組織資源委托街道代管制度，做好資源的界定、確權(quán)登記、增減變更工作，以及日常監(jiān)督管理等。2、內(nèi)容：堅(jiān)持三個(gè)原則。一是堅(jiān)持核算主體不變的原則，二是堅(jiān)持資金資產(chǎn)資源所有權(quán)不變的原則，三是堅(jiān)持監(jiān)督代管不越權(quán)的原則。落實(shí)五項(xiàng)代理。一是代理會(huì)計(jì)帳目。會(huì)計(jì)代理服務(wù)中心會(huì)計(jì)按會(huì)計(jì)核算單位填制記帳證、編制財(cái)務(wù)報(bào)表、裝訂傳票、設(shè)置帳簿。二是代理財(cái)務(wù)收支。社區(qū)發(fā)生的各項(xiàng)收入都要由會(huì)計(jì)代理服務(wù)中心統(tǒng)一代管。并

5、代理社區(qū)干部報(bào)酬和社區(qū)辦公經(jīng)費(fèi)支出，集體生產(chǎn)公益性支出等。三是代理發(fā)放社區(qū)干部工資。社區(qū)干部工資（補(bǔ)貼）由街道組織，人事部門提出意見后，統(tǒng)一造冊，定期發(fā)放。 四是代理會(huì)計(jì)檔案和信息業(yè)務(wù)。五是代理社區(qū)集體經(jīng)濟(jì)組織資產(chǎn)資源的界定、驗(yàn)證確認(rèn)、確權(quán)登記、增減變更，以及臺帳管理工作。3、目的：如實(shí)反映社區(qū)集體經(jīng)濟(jì)組織的財(cái)務(wù)狀況，正確處理國家，集體，個(gè)人三者之間的關(guān)系，維護(hù)生產(chǎn)經(jīng)營者的合法權(quán)益，保護(hù)集體資金的安全和完整。加強(qiáng)社區(qū)集體經(jīng)濟(jì)組織資產(chǎn)資源的監(jiān)管工作，保證集體資產(chǎn)資源的完整和保值增值，促進(jìn)社區(qū)又好又快發(fā)展。第五條 社區(qū)居委會(huì)是本社區(qū)集體“三資”管理的主體，對其所有的集體“三資”依法享有占有、使用、

6、收益和處分的權(quán)利。第六條 堅(jiān)持民主決策和公開制度。下列事項(xiàng)必須落實(shí)“五議五公開”的議事規(guī)則。即居民建議、社區(qū)黨支部提議，社區(qū)“兩委”會(huì)商議，黨員大會(huì)審議、居民代表大會(huì)或居民大會(huì)決議通過，程序公開、過程公開、居民公開、決議結(jié)果公開、實(shí)施結(jié)果公開制度。1、社區(qū)集體經(jīng)濟(jì)組織年度財(cái)務(wù)收支預(yù)決算；2、社區(qū)集體“三資”經(jīng)營方式的確定和重大變更；3、社區(qū)集體重要固定資產(chǎn)的處置；4、社區(qū)集體新開發(fā)的經(jīng)濟(jì)性和公益性項(xiàng)目，以及其它重大項(xiàng)目投資；5、社區(qū)集體資源的處置；6、社區(qū)年度收益分配方案；7、涉及集體經(jīng)濟(jì)組織成員切身利益的事項(xiàng)和其它重大事項(xiàng)。第二章 資金管理制度 第七條 社區(qū)集體資金是指社區(qū)、組集體所有的貨幣

7、資金，主要包括：上級補(bǔ)助收入； 社區(qū)“一事一議”籌集的資金；屬于社區(qū)集體所有的土地、水面、林果、灘涂、四荒地以及社區(qū)集體企業(yè)進(jìn)行發(fā)包及上交的收入；屬于社區(qū)集體所有的資產(chǎn)統(tǒng)一經(jīng)營的收入；社區(qū)集體土地、水面、林果、灘涂、四荒地及資產(chǎn)因國家或其他組織個(gè)人需要，征用租賃、拍賣使用權(quán)等而獲得的補(bǔ)償費(fèi)等收入；因?yàn)?zāi)害由國家下?lián)芗吧鐣?huì)團(tuán)體組織救助捐贈(zèng)社區(qū)組織集體的救濟(jì)扶貧款；因建設(shè)等需要國家及省、市、縣、鄉(xiāng)鎮(zhèn)（辦事處）和其它部門對社區(qū)組織集體的撥款；其他屬于社區(qū)集體所有的收入（含各種返還款、利息、獎(jiǎng)金等）；以上賬款應(yīng)做到應(yīng)收盡收，及時(shí)入賬核算，嚴(yán)禁公款私存、私設(shè)小金庫。社區(qū)集體“三資”監(jiān)管代理中心負(fù)責(zé)監(jiān)管代理

8、各社區(qū)財(cái)務(wù)，實(shí)行社區(qū)帳街管、代理記賬。各社區(qū)對組所有資金要實(shí)行組管帳，社區(qū)管錢，做到組用社管，組用社批，并隨時(shí)接受街道“三資”監(jiān)管代理服務(wù)中心的檢查。第八條 銀行帳戶管理制度 街道社區(qū) “三資”監(jiān)管代理服務(wù)中心在銀行統(tǒng)一開設(shè)獨(dú)立的、唯一的基本賬戶，專戶專用，用于社區(qū)財(cái)務(wù)管理，屬于社區(qū)集體的收入全部存入此賬戶。各社區(qū)不準(zhǔn)再開設(shè)賬戶，禁止私人開戶，公款私存。第九條 現(xiàn)金及備用金管理制度1、備用金制度。各社區(qū)使用的備用金規(guī)定為2000元。 2、現(xiàn)金收入管理制度。各社區(qū)所收現(xiàn)金必須先入帳后支出，嚴(yán)禁坐收坐支。坐收坐支視同私自挪用公款。社區(qū)集體的所有現(xiàn)金收入，必須統(tǒng)一收取并在3日內(nèi)及時(shí)存繳“三資”監(jiān)管代

9、理服務(wù)中心專用賬戶。對不按規(guī)定使用備用金，收入不入賬、公款私存、設(shè)立小金庫、坐收坐支的支出單據(jù)中心不予核銷；各社區(qū)收款必須使用孝南區(qū)經(jīng)管局統(tǒng)一印制的票據(jù)。 第十條 財(cái)務(wù)開支審批制度 嚴(yán)格執(zhí)行錢帳分管和各項(xiàng)開支審批制度，各項(xiàng)開支嚴(yán)格按以下程序操作: 1. “一支筆”審批制度。社區(qū)集體的財(cái)務(wù)支出堅(jiān)持社區(qū)主任“一支筆”審批制度，凡未經(jīng)社區(qū)民主理財(cái)小組審核的均不得入賬。 2. 開支審批審核制度。支出在500元以內(nèi)的由社區(qū)主任審批，經(jīng)管站審核入賬；支出在5002000元的報(bào)社區(qū)黨支部書記同意，由社區(qū)居委會(huì)主任審批，由駐社區(qū)和分管經(jīng)管工作的黨政領(lǐng)導(dǎo)審核入賬；支出在2000元以上的由社區(qū)“兩委會(huì)”集體研究決

10、定，并經(jīng)社區(qū)民主理財(cái)小組審核同意，由社區(qū)主任審批后經(jīng)駐社區(qū)和分管經(jīng)管工作的黨政領(lǐng)導(dǎo)審核入賬。支出在5000元以上的由村民議事會(huì)和社區(qū)“兩委會(huì)”集體研究決定，并經(jīng)社區(qū)民主理財(cái)小組審核同意，由社區(qū)主任審批，經(jīng)駐社區(qū)和分管經(jīng)管工作黨政領(lǐng)導(dǎo)審核后報(bào)街道主管財(cái)經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)同意后，辦理入賬手續(xù)，并上報(bào)會(huì)議紀(jì)要和申請報(bào)告。3、民主理財(cái)制度。所有支出單據(jù)必須經(jīng)社區(qū)民主理財(cái)小組審核蓋章，方可入賬。4、票據(jù)管理制度。所有開支必須有原始憑證和票據(jù)。原始憑證內(nèi)容必須真實(shí)、完整、合規(guī)、合法，不得以白條和不規(guī)范憑證入賬。原始憑證六大要素:日期、單位、數(shù)量、金額、業(yè)務(wù)內(nèi)容、事由，并有經(jīng)辦人、證明人、審核（批）人、理財(cái)小組簽字。手

11、續(xù)不齊全的款項(xiàng)，中心可以拒付。5、報(bào)帳和賬目管理制度。社區(qū)集體“三資”監(jiān)管代理服務(wù)中心要認(rèn)真做好社區(qū)賬目，做到分類清楚，管理方便，賬款相符，賬實(shí)相符，社區(qū)財(cái)務(wù)月、季、半年、全年報(bào)表及時(shí)準(zhǔn)確，帳務(wù)要做到日清月結(jié)。社區(qū)報(bào)帳員要及時(shí)報(bào)帳，及時(shí)兌付到位，賬目做到日清月結(jié)，嚴(yán)禁跨月報(bào)帳、包包帳，截留和挪用征地過程中居民個(gè)人所應(yīng)得款等各種應(yīng)付款項(xiàng)。6、土地征用補(bǔ)償金專項(xiàng)管理制度。在土地被征用前，由社區(qū)上報(bào)被征地塊花戶冊，按征地補(bǔ)償標(biāo)準(zhǔn)預(yù)算征地補(bǔ)償費(fèi)和附屬物補(bǔ)償費(fèi)，經(jīng)駐社區(qū)和分管經(jīng)管工作的黨政領(lǐng)導(dǎo)過目后報(bào)街道辦事處主任同意，最后在街道“三資”監(jiān)管代理服務(wù)中心存檔備查。然后根據(jù)工作實(shí)際，經(jīng)村主任批準(zhǔn)，駐社區(qū)和

12、分管經(jīng)管工作黨政領(lǐng)導(dǎo)共同審核后預(yù)撥征地款，預(yù)撥款要進(jìn)被征地農(nóng)戶的個(gè)人存折。被征地農(nóng)戶簽字后，由村主任同意、駐村領(lǐng)導(dǎo)和分管農(nóng)業(yè)領(lǐng)導(dǎo)審核后正式入帳。預(yù)撥款未能按時(shí)兌付到戶，或不能按花戶冊兌付時(shí)，預(yù)撥款（存折）應(yīng)及時(shí)退還給街道“三資”監(jiān)管代理服務(wù)中心。7、開支預(yù)算制度。要建立健全支出的預(yù)算，量入而出，對支出要實(shí)行總量控制，嚴(yán)格控制非生產(chǎn)性費(fèi)用支出，不得超支。開支標(biāo)準(zhǔn)如下：辦公費(fèi)：總額控制在社區(qū)干部年人平200元以內(nèi)。差旅費(fèi)：學(xué)習(xí)和會(huì)議出差到市區(qū)外的每天補(bǔ)助30元，報(bào)銷交通費(fèi)、住宿費(fèi)（星級賓館除外），市區(qū)內(nèi)不準(zhǔn)報(bào)銷交通費(fèi)。招待費(fèi)：原則上不設(shè)招待費(fèi)，如招商引進(jìn)或項(xiàng)目建設(shè)需要，全年招待費(fèi)總額不準(zhǔn)突破社區(qū)集

13、體純收入的5%。超額部分按10%比例罰款。不準(zhǔn)報(bào)銷私人電話費(fèi)，不準(zhǔn)公款送私禮，杜絕一切不合理開支。社區(qū)集體年純收入穩(wěn)定在30萬元以上，按規(guī)定年齡（女55歲、男60歲以上）由社區(qū)報(bào)方案經(jīng)辦事處審批可發(fā)放社區(qū)居民生活補(bǔ)助金。8、借款貸款制度。社區(qū)原則上不得向外借款，因公務(wù)借款應(yīng)及時(shí)報(bào)帳。特殊原因或個(gè)人借款，必須通過社區(qū)“兩委”班子集體研究同意，報(bào)駐社區(qū)、分管經(jīng)管工作的黨政領(lǐng)導(dǎo)和街道辦事處主任同意，并有擔(dān)保人擔(dān)保，社區(qū)主任簽字，方可進(jìn)行，借款嚴(yán)格按銀行利率計(jì)算利息。社區(qū)因集體經(jīng)濟(jì)發(fā)展和建設(shè)等需要向外借款或貸款，不得超出銀行同期貸款利率計(jì)算利息，否則不準(zhǔn)入帳。9、不良資產(chǎn)和呆賬死賬核銷制度。對已經(jīng)確認(rèn)

14、的不良資產(chǎn)債權(quán)、呆賬死賬，由社區(qū)居民委員會(huì)提出，居民代表大會(huì)或居民大會(huì)通過，報(bào)街道“三資”監(jiān)管代理服務(wù)中心審核和確認(rèn)。經(jīng)確認(rèn)為不良資產(chǎn)債權(quán)和呆賬死賬的，由“三資”監(jiān)管代理服務(wù)中心依法依規(guī)進(jìn)行賬務(wù)處理。第十一條 會(huì)計(jì)管理制度1、“三資”監(jiān)管代理服務(wù)中心根據(jù)各社區(qū)的具體情況統(tǒng)一設(shè)置和使用會(huì)計(jì)科目，分社區(qū)設(shè)置財(cái)務(wù)總帳、明細(xì)帳、存款日記帳、固定資產(chǎn)臺帳、低值易耗品登記簿、資源登記簿和經(jīng)濟(jì)合同登記簿（臺帳），做到帳簿齊全、手續(xù)完備、帳款相符，帳實(shí)相符。對集體“三資”進(jìn)行統(tǒng)計(jì)、登記、核算和電腦錄入，提供“三資”公示資料，定期向街道社區(qū)集體“三資”監(jiān)管代理服務(wù)工作領(lǐng)導(dǎo)小組報(bào)送“三資”統(tǒng)計(jì)報(bào)表，收集、整理和保

15、管“三資”檔案。2、各社區(qū)報(bào)帳員負(fù)責(zé)本社區(qū)“三資”的日常管理，建立現(xiàn)金（存款）日記帳、固定資產(chǎn)臺帳、債權(quán)債務(wù)明細(xì)帳、低值易耗品登記簿、資源登記簿和經(jīng)濟(jì)合同登記簿（臺帳），定期向社區(qū)集體報(bào)告“三資”變動(dòng)情況，適時(shí)進(jìn)行變更登記。同時(shí)每月在社區(qū)集體“三資”監(jiān)管代理服務(wù)中心集中辦公一次，審核賬目和編制會(huì)計(jì)報(bào)表。3、會(huì)計(jì)檔案包括各種經(jīng)濟(jì)合同和承包合同或協(xié)議，工程預(yù)算報(bào)表、招投標(biāo)相關(guān)資料，投資報(bào)告和相關(guān)會(huì)議記錄，各項(xiàng)財(cái)務(wù)計(jì)劃，各種會(huì)計(jì)憑證、會(huì)計(jì)帳簿、會(huì)計(jì)報(bào)表。4、會(huì)計(jì)檔案統(tǒng)一由社區(qū)集體“三資”監(jiān)管代理服務(wù)中心管理，存放街道社區(qū)集體“三資”監(jiān)管代理服務(wù)中心辦公室。第十二條 財(cái)務(wù)公開制度 1.財(cái)務(wù)公開內(nèi)容：財(cái)

16、務(wù)計(jì)劃。包括財(cái)務(wù)收支計(jì)劃，固定資產(chǎn)購建計(jì)劃、農(nóng)業(yè)基本建設(shè)計(jì)劃、興辦企業(yè)及資源開發(fā)投資計(jì)劃和收益分配計(jì)劃。各項(xiàng)收入。包括“一事一議”籌資收入，發(fā)包及上交收入、集體統(tǒng)一經(jīng)營收入、財(cái)政對社區(qū)轉(zhuǎn)移支付收入、集資入股款、征地補(bǔ)償費(fèi)、救濟(jì)扶貧款、上級部門撥款和其他收入。各項(xiàng)支出。包括生產(chǎn)性建設(shè)支出（包括購建生產(chǎn)性固定資產(chǎn)支出）公益福利事業(yè)支出、社區(qū)組干部工資報(bào)酬、社區(qū)管理費(fèi)用、集體統(tǒng)一經(jīng)營支出、救濟(jì)扶貧專項(xiàng)支出和其他支出。各項(xiàng)財(cái)產(chǎn)。包括現(xiàn)金及銀行存款、產(chǎn)品物資、固定資產(chǎn)、對外投資和其他財(cái)產(chǎn)。債權(quán)債務(wù)。內(nèi)部來往、應(yīng)收款、應(yīng)付款和其他財(cái)產(chǎn)。收益分配。包括提取公積公益金數(shù)額、提取應(yīng)付福利費(fèi)數(shù)額、外來投資分紅數(shù)額

17、、居民分配和其他分配。居民承擔(dān)的各項(xiàng)費(fèi)用等。各項(xiàng)支農(nóng)惠農(nóng)資金發(fā)放。 2.財(cái)務(wù)公開程序：財(cái)務(wù)公開前，街道社區(qū)集體“三資”監(jiān)管代理服務(wù)中心出具各社區(qū)集體的全部財(cái)產(chǎn)、債權(quán)債務(wù)和有關(guān)帳目等詳細(xì)財(cái)務(wù)公開內(nèi)容，交社區(qū)民主理財(cái)小組成員審核確認(rèn)后簽字，再由社區(qū)集體經(jīng)濟(jì)組織負(fù)責(zé)人和報(bào)帳員簽字后向居民公布。社區(qū)居民委員會(huì)在居民便于觀看的地方設(shè)立固定的公開欄，財(cái)務(wù)公開的內(nèi)容要清楚明白、通俗易懂。財(cái)務(wù)公開后，社區(qū)居民委員會(huì)和社區(qū)民主理財(cái)小組，要安排專門時(shí)間接受群眾查詢，解答群眾提出的問題，聽取群眾的意見和建議，對群眾在財(cái)務(wù)公開中反映的問題要及時(shí)解決，一時(shí)難以解決的要認(rèn)真做好解釋工作。3.財(cái)務(wù)公開時(shí)間：社區(qū)集體經(jīng)濟(jì)組織

18、應(yīng)在年初公布計(jì)劃，每月或每季公布一次各項(xiàng)收支情況，一年不得少于4次，每期公開內(nèi)容存檔備案。年末公布各項(xiàng)財(cái)產(chǎn)、債權(quán)、債務(wù)、收益分配、農(nóng)戶承擔(dān)各項(xiàng)的費(fèi)用等。對于“一事一議”籌資籌勞使用情況、重大基建項(xiàng)目以及涉及居民利益和重大財(cái)務(wù)收支等事項(xiàng)應(yīng)及時(shí)單獨(dú)逐項(xiàng)逐筆公開。 第十三條 民主理財(cái)制度 1、組建民主理財(cái)小組。社區(qū)“兩委”班子應(yīng)組織建立社區(qū)居民民主理財(cái)小組，民主理財(cái)小組成員由居民代表會(huì)議從居民成員中選舉產(chǎn)生。民主理財(cái)小組成員必須具有一定的法律知識、文化水平和工作能力，能夠堅(jiān)持原則、作風(fēng)正派、辦事公道、履行義務(wù)、遵紀(jì)守法、群眾公認(rèn)。民主理財(cái)小組成員為3人以上，隨居民委員會(huì)換屆選舉產(chǎn)生，任期與居民委員會(huì)

19、屆期同步，可連選連任。2、民主理財(cái)小組職責(zé)。民主理財(cái)小組享有對本社區(qū)集體財(cái)務(wù)活動(dòng)進(jìn)行民主監(jiān)督權(quán)利，參與制定本社區(qū)財(cái)務(wù)預(yù)算和各項(xiàng)財(cái)務(wù)管理制度，參與重大財(cái)務(wù)事項(xiàng)的決策，有權(quán)檢查、審核財(cái)務(wù)賬目及相關(guān)的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)事項(xiàng)，有權(quán)否決不合理開支。民主理財(cái)小組負(fù)責(zé)受理居民對集體賬目的質(zhì)疑，有權(quán)要求有關(guān)當(dāng)事人對財(cái)務(wù)問題做出解釋。民主理財(cái)小組向居民會(huì)議或居民代表會(huì)議負(fù)責(zé)解釋并報(bào)告工作。1、對社區(qū)貫徹執(zhí)行集體“三資”管理制度的情況進(jìn)行監(jiān)督；2、對社區(qū)執(zhí)行居民大會(huì)或代表會(huì)議關(guān)于集體“三資”決定事項(xiàng)的情況進(jìn)行監(jiān)督；3、監(jiān)督集體“三資”的管理和使用情況，定期審核財(cái)務(wù)收支單據(jù)和帳目；4、監(jiān)督集體資產(chǎn)、資源的處置活動(dòng)及其合同的簽

20、訂和履行；5、聽取和反映居民對集體“三資”管理工作的意見和建議。3、民主理財(cái)基本內(nèi)容: 社區(qū)集體經(jīng)濟(jì)組織財(cái)務(wù)收支預(yù)(決)算情況；居民負(fù)擔(dān)到戶落實(shí)以及收繳情況; 集體經(jīng)濟(jì)組織資源發(fā)包、合同簽訂及兌現(xiàn)情況；社區(qū)集體經(jīng)濟(jì)收入情況，主要審核三項(xiàng)資金、發(fā)包收入、土地征(占)用收入等兌現(xiàn)情況；社區(qū)集體組織經(jīng)濟(jì)支出情況，主要審核辦公費(fèi)用、社區(qū)干部和組長報(bào)酬、五保戶供養(yǎng)費(fèi)用、借款利息等支出項(xiàng)目標(biāo)準(zhǔn)和金額是否合乎政策規(guī)定，政策性以外的費(fèi)用開支壓縮情況；社區(qū)貨幣資金情況，主要審核現(xiàn)金是否賬實(shí)相符、交街道代管銀行存款是否賬賬相符；集體資產(chǎn)管理情況，主要審核固定資產(chǎn)和長短期投資是否賬實(shí)相符、債權(quán)關(guān)系是否明晰準(zhǔn)確；集體

21、積累和收益分配情況；一事一議籌資籌勞情況。4、民主理財(cái)紀(jì)律。民主理財(cái)活動(dòng)必須有2/3以上的理財(cái)人員參加，方可開展工作; 民主理財(cái)人員要堅(jiān)持原則，嚴(yán)格按章辦事，對不合法、不合理、不規(guī)范的經(jīng)濟(jì)事項(xiàng)要及時(shí)指出并認(rèn)真做好理財(cái)記錄，參加理財(cái)?shù)娜藛T在記錄簿上要簽字或按手??；理財(cái)人員如不能履行職責(zé)，或徇私舞弊，或違法違紀(jì)，居民代表大會(huì)有權(quán)罷免其理財(cái)資格，并相應(yīng)追究責(zé)任。 第十四條 財(cái)務(wù)審計(jì)制度1、審計(jì)小組人員。由街道經(jīng)管站、財(cái)政所、社區(qū)集體“三資”監(jiān)管代理服務(wù)中心、接到財(cái)政所及街道紀(jì)委組成審計(jì)小組，對轄區(qū)內(nèi)所有社區(qū)，定期或不定期地對財(cái)務(wù)收支情況進(jìn)行審計(jì)，對集體收入較大和群眾意見較多的社區(qū)進(jìn)行重點(diǎn)審計(jì)。社區(qū)財(cái)

22、務(wù)審計(jì)堅(jiān)持依法辦事、客觀公正、廉潔奉公的原則。社區(qū)財(cái)務(wù)審計(jì)人員依法行使職權(quán)，受法律保護(hù)，任何單位和個(gè)人不得阻礙和打擊報(bào)復(fù)。審計(jì)人員在審計(jì)工作中對知悉的被審計(jì)單位的秘密事項(xiàng)負(fù)有保密義務(wù)，并執(zhí)行有關(guān)回避制度。 2、審計(jì)內(nèi)容: 財(cái)經(jīng)制度的建立及執(zhí)行；社區(qū)轉(zhuǎn)移支付資金的使用情況；收益（利潤）分配、債權(quán)債務(wù)審計(jì)；征用土地補(bǔ)償費(fèi)的管理及使用；固定資產(chǎn)的形成、變更和處理；建設(shè)項(xiàng)目的預(yù)算、決算；經(jīng)濟(jì)合同簽訂及執(zhí)行情況；社區(qū)干部任期與離任經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)；社區(qū)集體“三資”管理情況審計(jì)；國家下?lián)艿母鞣N補(bǔ)貼及社會(huì)捐贈(zèng)物資的管理、使用及發(fā)放審計(jì)。3、審計(jì)程序：審計(jì)小組根據(jù)審計(jì)需要，編制審計(jì)工作計(jì)劃；在實(shí)施審計(jì)的日前書面通

23、知被審計(jì)單位；審計(jì)組對審計(jì)事項(xiàng)進(jìn)行全面審計(jì)，形成審計(jì)報(bào)告；審計(jì)組在審計(jì)報(bào)告報(bào)送之前，征求被審計(jì)單位的意見。被審計(jì)單位在收到報(bào)告之日起一周內(nèi)提出書面意見。逾期不提出書面意見的，視作無異議。被審計(jì)單位對審計(jì)報(bào)告有異議的，審計(jì)組應(yīng)當(dāng)作出說明或者復(fù)查；審計(jì)事項(xiàng)完畢后，審計(jì)小組匯總?cè)值郎鐓^(qū)審計(jì)數(shù)據(jù)，形成書面審計(jì)報(bào)告，并將審計(jì)報(bào)告上報(bào)街道。街道集體“三資”監(jiān)管代理服務(wù)中心對審計(jì)結(jié)果進(jìn)行公布，接受群眾監(jiān)督。 4、審計(jì)結(jié)果處理：街道黨工委、辦事處和紀(jì)檢部門要根據(jù)街道集體“三資”監(jiān)管代理服務(wù)中心出具的審計(jì)結(jié)果，對違犯財(cái)經(jīng)紀(jì)律的村干部進(jìn)行談話誡勉、追究責(zé)任，不能勝任工作的要依法予以調(diào)整，對涉及犯罪的移交司法機(jī)關(guān)

24、查處。 第十五條 票據(jù)管理制度 專用憑據(jù)由會(huì)計(jì)服務(wù)中心統(tǒng)一管理，嚴(yán)格票據(jù)購領(lǐng)登記和以舊換新制度，杜絕“白條”抵庫。1、票據(jù)的使用范圍。 “一事一議”籌資籌勞收入、發(fā)包及上交收入、集體統(tǒng)一經(jīng)營收入、集資入股款、征地補(bǔ)償費(fèi)、救濟(jì)扶貧款、上級部門撥款、其他收入等，各社區(qū)必須使用孝南區(qū)經(jīng)管局統(tǒng)一監(jiān)制的收款收據(jù)，其他收款單據(jù)一律視為非法收據(jù)，原有各類收據(jù)要全面清理作廢，嚴(yán)禁無據(jù)收款和白條入帳。 2、票據(jù)的領(lǐng)購、保管和繳銷。社區(qū)收據(jù)由街道“三資”監(jiān)管代理服務(wù)中心指派專人領(lǐng)購管理，由社區(qū)報(bào)賬員到中心開據(jù)，所收取的款項(xiàng)要全部繳入中心專戶，收據(jù)存根和臺帳要按規(guī)定年限保存。 3、票據(jù)的填寫。要按號碼順序填寫票據(jù)，

25、不得跳號使用，要用黑色鋼筆或水珠筆復(fù)寫，不得使用鉛筆、紅筆填寫票據(jù)，填寫字跡要端正、清晰、規(guī)范。凡繳款人姓名、繳款項(xiàng)目、標(biāo)準(zhǔn)、金額、日期填錯(cuò)的，應(yīng)另行填開，不得在票據(jù)上涂改。作廢票據(jù)所有聯(lián)次注明“作廢”字樣，并保存全部聯(lián)次。大、小寫金額和金額符號要填寫規(guī)范一致，填開票據(jù)必須有收款人簽名，并加蓋公章。 4、票據(jù)的盤點(diǎn)與移交?！叭Y”監(jiān)管代理服務(wù)中心要定期和不定期核對收據(jù)的結(jié)存情況，如果因工作變動(dòng)或有其他原因需要移交工作的，必須辦理好交接手續(xù)。未辦理移交手續(xù)的工作人員，不得離職。 5、票據(jù)停用、銷毀和丟失的處理。凡因印制錯(cuò)誤造成的多頁、缺頁、重號、殘破、字跡不清楚的票據(jù)，及時(shí)報(bào)告“三資”監(jiān)管代理服

26、務(wù)中心予以核銷，對已規(guī)定停用和銷毀的票據(jù)，交街道“三資”監(jiān)管代理服務(wù)中心核實(shí)后封存、處理，因自然不可抗拒因素造成票據(jù)損失的，街道“三資”監(jiān)管代理服務(wù)中心應(yīng)及時(shí)清查，因被盜搶或丟失的，相關(guān)當(dāng)事人應(yīng)寫出書面說明，由街道“三資”監(jiān)管代理服務(wù)中心及時(shí)查對票據(jù)和數(shù)量，報(bào)知街道黨工委、辦事處，并在相關(guān)媒體聲明作廢。 6、違法違規(guī)行為的處罰。對違反票據(jù)管理規(guī)定有下列行為的單位、社區(qū)組織或個(gè)人，由街道經(jīng)管站責(zé)令改正，并依據(jù)財(cái)經(jīng)法律法規(guī)及中華人民共和國行政處罰法等農(nóng)經(jīng)工作相關(guān)規(guī)定予以處分或行政處罰，涉嫌犯罪的，依法移送司法機(jī)關(guān)處理。未經(jīng)批準(zhǔn)，擅自印制或私自向市場購買和使用票據(jù)的；私自刻票據(jù)監(jiān)（?。┲普?、制販假票

27、據(jù)的；不按規(guī)定用途使用票據(jù)，向居民亂收費(fèi)、亂攤派、亂罰款的；擅自轉(zhuǎn)借、轉(zhuǎn)讓、代開、買賣、銷毀、涂改票據(jù)的；不按規(guī)定接受街道經(jīng)管站的監(jiān)督管理或不按有關(guān)規(guī)定提供有關(guān)資料的；管理不善，丟失毀損票據(jù)的; 其他違反票據(jù)管理規(guī)定的行為。第三章 資產(chǎn)管理制度 第十六條 社區(qū)集體資產(chǎn)主要包括：社區(qū)集體所有的建筑物、道路、農(nóng)業(yè)機(jī)械、機(jī)電設(shè)備交通工具、通訊工具、經(jīng)濟(jì)林木、農(nóng)田水利設(shè)施和教育、科技文化、衛(wèi)生、體育設(shè)施等；社區(qū)集體興辦的企業(yè)或者兼并的企業(yè)資產(chǎn)；社區(qū)集體向企業(yè)投資入股，按照投資份額擁有的資產(chǎn)股權(quán)和增值的資產(chǎn)權(quán)益；國家機(jī)關(guān)、社會(huì)團(tuán)體對社區(qū)集體資助、捐贈(zèng)的財(cái)物等；企事業(yè)單位、其它組織和個(gè)人對社區(qū)集體資助、捐

28、贈(zèng)的財(cái)物等。社區(qū)集體所有的商標(biāo)權(quán)、專利權(quán)、著作權(quán)等無形資產(chǎn)；法律、法規(guī)規(guī)定屬于社區(qū)集體所有的其它資產(chǎn)。第十七條 資產(chǎn)管理登記制度 社區(qū)集體的固定資產(chǎn)、產(chǎn)品物資要有專人管理，嚴(yán)格履行固定資產(chǎn)、產(chǎn)品物資的增加、減少、使用、出租、外借、報(bào)廢等出入庫手續(xù)。要及時(shí)登記實(shí)物保管賬，對無故出現(xiàn)的實(shí)物虧損，由保管人員負(fù)責(zé)賠償。社區(qū)集體的固定資產(chǎn)、產(chǎn)品物資嚴(yán)禁私自外借和私自占有。未經(jīng)居民會(huì)議決定，任何單位或個(gè)人不得擅自動(dòng)用社區(qū)集體的固定資產(chǎn)和產(chǎn)品物資為個(gè)人或外單位抵押、擔(dān)保。 會(huì)計(jì)代理服務(wù)中心為各社區(qū)建立固定資產(chǎn)帳冊登記簿，定期盤點(diǎn)，對固定資產(chǎn)變更情況及時(shí)登記，做到帳實(shí)相符，固定資產(chǎn)丟失或損壞時(shí)，應(yīng)查明原因，及

29、時(shí)處理。各社區(qū)要每年實(shí)地盤點(diǎn)、核對、查詢，確定各種社區(qū)集體資產(chǎn)的實(shí)際結(jié)存數(shù)，并與賬存數(shù)核對，以保證賬實(shí)相符。操作步驟為：1.查明實(shí)物名稱、規(guī)格與資產(chǎn)目錄記載名稱、規(guī)格相符；2.固定資產(chǎn)、專項(xiàng)物資要逐一盤點(diǎn)實(shí)物數(shù)量；3.逐一清點(diǎn)大宗散置物品，如土方、沙石“盤存單”，填明名稱、規(guī)格、數(shù)量、單價(jià)、金額、存放地點(diǎn)，盤存單須相關(guān)人員共同簽章。5.盤存單所記錄的各種物資數(shù)量與賬面上的結(jié)存數(shù)量核對后，編制“賬存實(shí)存對比表”。每年登記數(shù)據(jù)要上報(bào)“三資”監(jiān)管代理服務(wù)中心。第十八條 資產(chǎn)招投標(biāo)制度 社區(qū)集體固定資產(chǎn)實(shí)行租賃、非統(tǒng)一承包經(jīng)營或者出售的，必須經(jīng)居民會(huì)議或居民代表會(huì)議討論決定后采取招投標(biāo)、拍賣的方式（或

30、公開協(xié)商的方式），有償轉(zhuǎn)讓其經(jīng)營使用權(quán)并簽訂規(guī)范的合同，確定社區(qū)集體與資產(chǎn)承包經(jīng)營者或使用者享有的權(quán)利和承擔(dān)的義務(wù)。嚴(yán)禁利用職權(quán)壓價(jià)發(fā)包和低價(jià)出租、出售集體資產(chǎn)。社區(qū)集體資產(chǎn)的取得，變更或終止，資產(chǎn)經(jīng)營方式的確定或變更，資產(chǎn)的購置、變賣、報(bào)廢等事項(xiàng)，必須經(jīng)居民會(huì)議討論決定，報(bào)“三資”監(jiān)管代理服務(wù)中心審核備案。 資產(chǎn)承包、租賃、出讓要制定方案，明確名稱、數(shù)量、用途，承包、租賃、出讓的條件及其底價(jià)，報(bào)街道“三資”監(jiān)管代理服務(wù)中心，組織等于、多于2個(gè)有實(shí)力、有經(jīng)營能力的業(yè)主進(jìn)行招投標(biāo)。社區(qū)集體建設(shè)項(xiàng)目招投標(biāo)要履行社區(qū)黨支部會(huì)提議、社區(qū)“兩委”會(huì)商議、黨員大會(huì)審議、居民會(huì)議或居民代表會(huì)議決議，決議公開

31、和實(shí)施結(jié)果公開。資產(chǎn)承包、租賃、出讓經(jīng)營簽訂經(jīng)濟(jì)合同，明確權(quán)利、義務(wù)、違約責(zé)任等，由經(jīng)管站鑒證方可執(zhí)行，并向全體成員公開。經(jīng)濟(jì)合同資料及時(shí)歸檔，并報(bào)街道三資監(jiān)管代理中心備案，街道經(jīng)管站隨時(shí)對合同執(zhí)行情況進(jìn)行監(jiān)督檢查。 第十九條 集體資產(chǎn)評估制度社區(qū)集體資產(chǎn)評估必須堅(jiān)持真實(shí)、科學(xué)、公正、可行的原則。社區(qū)集體資產(chǎn)在發(fā)生下列情形之一時(shí)，必須進(jìn)行資產(chǎn)評估：1.資產(chǎn)拍賣、出售、轉(zhuǎn)讓；2.以招標(biāo)方式發(fā)包、租賃資產(chǎn)經(jīng)營權(quán)；3.實(shí)行兼并、分立、聯(lián)營、股份經(jīng)營及改組股份合作經(jīng)營；4.以股份的形式將存量資產(chǎn)折股量化或折股出售；5.與企業(yè)和其他經(jīng)濟(jì)組織或個(gè)人開辦合資、合作經(jīng)營企業(yè)；6.企業(yè)清算；7.資產(chǎn)毀損；8.依

32、照國家有關(guān)規(guī)定必須進(jìn)行資產(chǎn)評估的其他情形。社區(qū)集體資產(chǎn)評估，必須委托具有合法資格的評估中介機(jī)構(gòu)、“三資”監(jiān)管代理服務(wù)中心人員或本社區(qū)成員組建評估小組，成員不得少于3人（其中必須有一名評估中介機(jī)構(gòu)人員或“三資”監(jiān)管代理服務(wù)中心人員）。社區(qū)集體經(jīng)濟(jì)組織委托評估機(jī)構(gòu)進(jìn)行資產(chǎn)評估時(shí)，應(yīng)如實(shí)提供有關(guān)情況和資料。評估機(jī)構(gòu)、評估人員應(yīng)對社區(qū)集體經(jīng)濟(jì)組織提供的有關(guān)情況和資料保密。社區(qū)集體資產(chǎn)評估后必須出具評估報(bào)告書，評估報(bào)告書有效期為3年，社區(qū)集體資產(chǎn)評估的費(fèi)用由被評估單位承擔(dān)。評估結(jié)果必須按權(quán)屬關(guān)系，經(jīng)社區(qū)驗(yàn)證確認(rèn)，由街道“三資”監(jiān)管代理服務(wù)中心鑒證和備案。 第二十條 集體資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)年度審驗(yàn)制度 社區(qū)集體資產(chǎn)

33、產(chǎn)權(quán)實(shí)行年度審驗(yàn)制。每年終了，各社區(qū)對本社區(qū)集體資產(chǎn)進(jìn)行一次盤存清查，對盤盈、盤虧、變更的資產(chǎn)情況進(jìn)行認(rèn)真記錄，填制社區(qū)集體資產(chǎn)盤存表，反映集體資產(chǎn)存量，并編制資產(chǎn)增減報(bào)表，反映集體資產(chǎn)變化情況。年度審驗(yàn)主要內(nèi)容包括：1.年度內(nèi)資產(chǎn)添置、處置手續(xù)是否齊全，賬務(wù)處理是否完備，保管人員是否落實(shí)；2.年度內(nèi)盤盈、盤虧的資產(chǎn)來源及去向，是否進(jìn)行了賬務(wù)處理和在資產(chǎn)臺賬上進(jìn)行了登記和變更，并說明盤虧的原因和年度內(nèi)集體資產(chǎn)保值增值情況。 社區(qū)集體資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)年度審驗(yàn)由街道集體“三資”監(jiān)管代理服務(wù)中心負(fù)責(zé)，年度審驗(yàn)時(shí)間為次年一季度末結(jié)束，年度審驗(yàn)合格的由社區(qū)集體“三資”監(jiān)管代理服務(wù)中心出據(jù)審驗(yàn)合格單。年度審驗(yàn)沒有

34、達(dá)到合格標(biāo)準(zhǔn)的，要查明原因，進(jìn)行整改，直至審驗(yàn)合格為止。 第二十一條 社區(qū)集體資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)交易信息管理制度 社區(qū)集體資產(chǎn)交易信息發(fā)布和管理工作由經(jīng)管站負(fù)責(zé)，街道“三資”監(jiān)管代理服務(wù)中心負(fù)責(zé)收集的各類資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)交易信息，及時(shí)上報(bào)到街道經(jīng)管站后統(tǒng)一對外發(fā)布產(chǎn)權(quán)交易信息。各類資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)交易信息采取隨時(shí)收集、即刻發(fā)布，對一般資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)交易信息采取定期收集、發(fā)布，沒有成交的信息在交易平臺上發(fā)布有效期為半年，收集和發(fā)布各類資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)交易的信息資料要妥善保管。第二十二條 資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)管理創(chuàng)新制度在集體資產(chǎn)清理的基礎(chǔ)上，按照產(chǎn)權(quán)清晰、權(quán)責(zé)明確、保護(hù)嚴(yán)格、管理科學(xué)的原則，開展社區(qū)集體資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)創(chuàng)新制度，逐步在社區(qū)建立新型集體經(jīng)濟(jì)

35、組織機(jī)構(gòu)社區(qū)股份合作社。通過明晰集體資產(chǎn)的產(chǎn)權(quán)歸屬、明確集體經(jīng)濟(jì)組織及其成員的權(quán)利和義務(wù)、理順集體經(jīng)濟(jì)組織內(nèi)部的分配關(guān)系、確立集體經(jīng)濟(jì)組織的法律主體和市場主體地位，建立與社會(huì)主義市場經(jīng)濟(jì)體制要求相適應(yīng)的集體資產(chǎn)經(jīng)營管理制度,探索集體經(jīng)濟(jì)的有效實(shí)現(xiàn)形式。第四章 資源管理制度 第二十三條 社區(qū)集體資源是指法律法規(guī)規(guī)定，屬于集體所有的土地、林地、山嶺、草地、荒地、灘涂、水面等自然資源。 第二十四條 資源劃界登記制度各社區(qū)要以2009年“三資”清理數(shù)據(jù)為基礎(chǔ)，詳盡完善各項(xiàng)資源登記工作。集體所有的土地、林地、山嶺、草地、荒地、灘涂、水面等自然資源要做到一處資源一張登記卡。登記卡上要注明資源的現(xiàn)承包人、所

36、有權(quán)歸屬、資源方位圖、面積、四至，已發(fā)包的資源，要注明發(fā)包年限和價(jià)格，并核查發(fā)包合同，對違規(guī)發(fā)包的要采取適當(dāng)?shù)难a(bǔ)救措施，完善發(fā)包合同，對產(chǎn)權(quán)有爭議的資源，要組織相關(guān)人員實(shí)地勘測、鑒定，劃清權(quán)屬，建立資源登記卡。 第二十五條 集體資源對外發(fā)包招投標(biāo)制度社區(qū)集體所有的林木、荒山、荒灘、水面和礦產(chǎn)資源等經(jīng)營方式的確定，必須經(jīng)居民會(huì)議或居民代表會(huì)議討論決定。采取招投標(biāo)、拍賣等形式有償轉(zhuǎn)讓其經(jīng)營使用權(quán)的，要提前7天公布方案，方案及時(shí)上報(bào)街道經(jīng)管站。確定社區(qū)集體與資源承包經(jīng)營者或使用者享有的權(quán)利和承擔(dān)的義務(wù)，嚴(yán)禁任何人利用職權(quán)壓價(jià)發(fā)包社區(qū)集體資源，任何單位或個(gè)人不得壟斷承包或者依仗權(quán)勢壓低承包標(biāo)的。社區(qū)集

37、體發(fā)包資源時(shí)，必須通知街道分管領(lǐng)導(dǎo)、包社區(qū)干部、“三資”監(jiān)管代理服務(wù)中心工作人員到場進(jìn)行監(jiān)督指導(dǎo)，對承包期限較長，一次性收取承包費(fèi)的，要按計(jì)劃逐年度列支，不得寅吃卯糧。社區(qū)集體資源經(jīng)營方式確定后，及時(shí)與經(jīng)營者簽訂資源承包合同，承包合同要由街道經(jīng)管站鑒證，并向全體集體經(jīng)濟(jì)組織成員公開，公示無異議后方可執(zhí)行。合同上交一份街道“三資”監(jiān)管代理服務(wù)中心存檔備案，經(jīng)管站隨時(shí)對合同執(zhí)行情況進(jìn)行監(jiān)督檢查。 第五章 經(jīng)濟(jì)建設(shè)項(xiàng)目管理制度第二十六條 為了進(jìn)一步促進(jìn)社區(qū)集體經(jīng)濟(jì)組織又好又快發(fā)展，加強(qiáng)社區(qū)集體經(jīng)濟(jì)組織建設(shè)項(xiàng)目管理，預(yù)防和杜絕項(xiàng)目建設(shè)中可能出現(xiàn)的違法違紀(jì)違規(guī)行為，確保項(xiàng)目建設(shè)質(zhì)量和產(chǎn)生預(yù)期效益，特制定

38、本制度。第二十七條 本制度適用于社區(qū)集體經(jīng)濟(jì)組織建設(shè)項(xiàng)目。社區(qū)集體經(jīng)濟(jì)組織建設(shè)項(xiàng)目是指使用社區(qū)、組集體經(jīng)濟(jì)組織的資金、資源或資產(chǎn)投資興辦的經(jīng)營性項(xiàng)目和公益性項(xiàng)目。非社區(qū)集體經(jīng)濟(jì)組織建設(shè)項(xiàng)目而由社區(qū)出面承接的附屬工程等項(xiàng)目，參照本制度執(zhí)行。 第二十八條 可行性分析報(bào)告與民主決策制度1、嚴(yán)格執(zhí)行可行性分析報(bào)告制度。確定經(jīng)濟(jì)建設(shè)項(xiàng)目前，要切實(shí)搞好市場調(diào)查，實(shí)事求是地寫出可行性分析報(bào)告。報(bào)告既要注重項(xiàng)目建成后的盈利能力及盈利趨勢分析，也要注重項(xiàng)目本身中長期的保值增值潛力分析。2、堅(jiān)持民主決策和公平、公開制度。使用社區(qū)、組集體經(jīng)濟(jì)組織的資金、資源或資產(chǎn)投資興辦的經(jīng)營性項(xiàng)目和公益性項(xiàng)目必須經(jīng)民主決策、會(huì)議

39、決定、報(bào)告審批方可執(zhí)行。一、新建項(xiàng)目民主決策制度1、凡1萬元以上、5萬元以下（“以上”均含本數(shù)，“以下”均不含本數(shù)，下同）建設(shè)項(xiàng)目，必須由全體社區(qū)干部集體決策。2、凡5萬元以上、10萬元以下（“以上”均含本數(shù)，“以下”均不含本數(shù)，下同）建設(shè)項(xiàng)目，必須由全體社區(qū)干部集體決策，黨員大會(huì)審議，另須召開居民代表議事會(huì)通報(bào)有關(guān)情況。3、凡10萬元以上、50萬元以下建設(shè)項(xiàng)目，必須由全體社區(qū)干部集體商議，黨員大會(huì)審議，居民代表會(huì)議或居民會(huì)議決議。4、凡50萬元以上建設(shè)項(xiàng)目，由全體社區(qū)干部集體商議，按“五議五公開”的民主決策制度執(zhí)行。二、改擴(kuò)建和變更工程項(xiàng)目制度1、凡1萬元以上、5萬元以下（“以上”均含本數(shù)，

40、“以下”均不含本數(shù)，下同）建設(shè)項(xiàng)目，必須由全體社區(qū)干部集體決策。2、凡5萬元以上、10萬元以下建設(shè)項(xiàng)目，必須由全體社區(qū)干部集體決策，黨員大會(huì)審議，另須召開居民代表議事會(huì)通報(bào)有關(guān)情況。3、凡10萬元以上、50萬元以下建設(shè)項(xiàng)目，在社區(qū)干部集體商議后，黨員大會(huì)審議，居民代表會(huì)議或居民會(huì)議決議。4、凡50萬元以上建設(shè)項(xiàng)目，由全體社區(qū)干部集體商議，按“五議五公開”的民主決策制度執(zhí)行。在民主決策的基礎(chǔ)上，須在社區(qū)政務(wù)公開欄公開項(xiàng)目分析可行性報(bào)告（須醒目標(biāo)明投資總額預(yù)期構(gòu)成、預(yù)計(jì)建筑費(fèi)用、建筑單價(jià)等），須召開黨員大會(huì)或居民代表議事會(huì)的，在3日后方可召開，且參加議事會(huì)的人數(shù)必須達(dá)到居民代表總數(shù)的70%以上；上

41、述決策辦法均采用少數(shù)服從多數(shù)的原則實(shí)施，各自意見由本人簽名后集中存檔，但在社區(qū)干部集體商議或決策中，要有包社區(qū)的干部和黨政領(lǐng)導(dǎo)參加指導(dǎo)。第二十九條 申報(bào)與審批制度 1、上呈報(bào)告。項(xiàng)目決策通過后，將社區(qū)干部及居民代表個(gè)人簽名意見復(fù)印件、會(huì)議記錄復(fù)印件、項(xiàng)目可行性分析報(bào)告（首頁須附上街道經(jīng)濟(jì)發(fā)展辦公室意見）、項(xiàng)目申報(bào)審批表、項(xiàng)目規(guī)劃設(shè)計(jì)圖、項(xiàng)目工程投資概算表一并交街道經(jīng)管站。并據(jù)此在街道申報(bào)項(xiàng)目（變更工程還須附上變更說明及變更工程效益分析）。2、 審批制度。經(jīng)管站就社區(qū)集體經(jīng)濟(jì)組織建設(shè)項(xiàng)目申報(bào)材料進(jìn)行初審后，報(bào)駐社區(qū)黨政領(lǐng)導(dǎo)和分管領(lǐng)導(dǎo)共同審核后，報(bào)街道主要領(lǐng)導(dǎo)審批；該過程原則上要求在10天內(nèi)完成，

42、但申報(bào)材料需要予以補(bǔ)正的除外。待審批后通知所在社區(qū)開展下一步工作，資料交“三資”監(jiān)管代理服務(wù)中心存檔備查。第三十條 工程招投標(biāo)與質(zhì)量監(jiān)管制度一、堅(jiān)持民主推選、競標(biāo)、招投標(biāo)和民主決策制度。1、凡確定1萬元以上、5萬元以下（“以上”均含本數(shù)，“以下”均不含本數(shù)，下同）建設(shè)項(xiàng)目的承建方，必須由全體社區(qū)干部集體決策。2、凡確定5萬元以上、10萬元以下建設(shè)項(xiàng)目的承建方，在社區(qū)干部集體決策，黨員大會(huì)審議后，另須召開居民代表議事會(huì)通報(bào)有關(guān)情況。3、凡確定10萬元以上、50萬元以下建設(shè)項(xiàng)目的承建方，在全體社區(qū)干部集體商議，黨員大會(huì)審議，居民代表會(huì)議或居民會(huì)議決議后，確定承建方。4、凡確定50萬元以上建設(shè)項(xiàng)目的

43、承建方，必須在社區(qū)干部集體商議后，按“五議五公開”的民主決策制度，向社會(huì)公開進(jìn)行招投標(biāo)。二、堅(jiān)持行政職能部門、專業(yè)技術(shù)人員、社區(qū)“兩委”班子成員和監(jiān)事會(huì)成員共同監(jiān)管工程質(zhì)量制度。1、凡1萬元以上、5萬元以下建設(shè)項(xiàng)目，必須由社區(qū)干部中指派的第一責(zé)任人和監(jiān)事會(huì)成員共同監(jiān)督工程質(zhì)量，并向全體社區(qū)干部報(bào)告。2、凡5萬元以上、10萬元以下建設(shè)項(xiàng)目，必須由社區(qū)干部中指派第一責(zé)任人和監(jiān)事會(huì)成員共同監(jiān)督工程質(zhì)量，向社區(qū)全體干部黨員、居民代表議事會(huì)報(bào)告有關(guān)情況。3、凡10萬元以上、50萬元以下建設(shè)項(xiàng)目，必須由社區(qū)干部中指派第一責(zé)任人、監(jiān)事會(huì)成員和所聘請的技術(shù)人員共同監(jiān)督工程質(zhì)量，向社區(qū)全體干部、黨員、居民代表報(bào)

44、告有關(guān)情況。并將結(jié)果在公開欄上公示，接受群眾的質(zhì)詢。4、凡50萬元以上建設(shè)項(xiàng)目，必須由社區(qū)干部中指派第一責(zé)任人、監(jiān)事會(huì)成員、工程監(jiān)理人員、質(zhì)量監(jiān)督民員和聘請的技術(shù)人員共同監(jiān)督工程質(zhì)量，向社區(qū)全體干部、黨員、組長和群眾代表報(bào)告有關(guān)情況，并將結(jié)果在公開欄上公示，接受群眾的質(zhì)詢。第三十一條 合同管理及上報(bào)制度。建設(shè)項(xiàng)目中工程發(fā)包必須簽訂合同，合同簽訂前7日內(nèi)附預(yù)（概）算書報(bào)包社區(qū)和分管經(jīng)管工作領(lǐng)導(dǎo)，以及街道主要領(lǐng)導(dǎo)審核。同一建設(shè)項(xiàng)目中首次發(fā)包合同中未包含的1萬元以上的變更工程、裝修工程、水電工程、掩蔽工程等均須另行訂立合同。簽訂合同時(shí)須經(jīng)街道經(jīng)管站鑒證備案，并向全體集體經(jīng)濟(jì)組織成員公開，公示無異議后

45、方可執(zhí)行。街道經(jīng)管站隨時(shí)對合同執(zhí)行情況進(jìn)行監(jiān)督檢查。所有合同交由街道社區(qū)“三資”監(jiān)管代理服務(wù)中心存檔備案。第三十二條 工程管理制度。根據(jù)權(quán)責(zé)一致的原則，各社區(qū)自行決定由一名主職干部為項(xiàng)目建設(shè)第一責(zé)任人，是否再選項(xiàng)目建設(shè)具體負(fù)責(zé)人由該第一責(zé)任人自行決定并制定；第一責(zé)任人對其負(fù)責(zé)的建設(shè)項(xiàng)目享有全權(quán)，承擔(dān)全責(zé)。另各社區(qū)也可自選一名項(xiàng)目建設(shè)監(jiān)督人，監(jiān)督人原則上為另一名社區(qū)主職，也可為社區(qū)集體經(jīng)濟(jì)組織的其他干部擔(dān)任，監(jiān)督人對建設(shè)項(xiàng)目不得無故干預(yù)，但可向第一責(zé)任人提出合理化建議，或向街道有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)或主管部門反映情況。第三十三條 工程付款制度。嚴(yán)格執(zhí)行先批后用、按合同付款及在審批額度內(nèi)付款制度。建設(shè)項(xiàng)目只有在

46、街道審批后方可以該項(xiàng)目名義付款，且只能按合同在審批額度內(nèi)付款，否則街道“三資”監(jiān)管代理服務(wù)中心凍結(jié)該項(xiàng)目付款，并按本辦法之規(guī)定嚴(yán)肅處理該項(xiàng)目第一責(zé)任人。第三十四條 工程審計(jì)制度。在項(xiàng)目建設(shè)過程中或完成后，街道經(jīng)管站會(huì)同街道審計(jì)小組和包社區(qū)干部可隨時(shí)組織有關(guān)人員或聘請專家進(jìn)行現(xiàn)場檢查及財(cái)務(wù)審計(jì)。第三十五條 項(xiàng)目建設(shè)公開制度。決策前須公開項(xiàng)目可行性分析報(bào)告；工程發(fā)包后，須扼要公開發(fā)包合同的主要內(nèi)容，如工程發(fā)包項(xiàng)目構(gòu)成、工程建筑面積、長度、單價(jià)等；工程完工后，須公開決算后的投資總額實(shí)際構(gòu)成，如手續(xù)費(fèi)、工程質(zhì)量等級、工程建筑面積、長度、單價(jià)（含主體工程單價(jià)及工程綜合單價(jià)）、輔助工程等的實(shí)際支出；建筑項(xiàng)目公開必須一并采用在社區(qū)公開欄公開或召開居民代表