上市公司201X年度非經(jīng)營性資金占用及其他關(guān)聯(lián)資金往來情況匯總表

1、附件上市公司201X年度非經(jīng)營性資金占用及其他關(guān)聯(lián)資金往來情況匯總表單位：萬元占用方與上上市公司核201X年期初201X年度占用201X年度占201X年度償201X 年資金占用市公司的關(guān)算的會計科占用資金余累計發(fā)生金額用資金的利還累計發(fā)生期末占用占用形非經(jīng)營性資金占用方名稱聯(lián)關(guān)系目額（不含利息）息（如有）金額資金余額成原因占用性質(zhì)現(xiàn)大股東及其附屬非經(jīng)營性占用企業(yè)非經(jīng)營性占用小計-前大股東及其附屬非經(jīng)營性占用企業(yè)非經(jīng)營性占用小計-總計-其它關(guān)聯(lián)資金往來資金往來方名稱往來方與上市公司的關(guān)聯(lián)關(guān)系上市公司核算的會計科目201X年期初往來資金余額201X年度往來累計發(fā)生金額（不含利息）201X年度往來資

2、金的利息（如有）201X年度償還累計發(fā)生金額201X 年期末往來資金余額往來形成原因往來性質(zhì)大股東及其附屬企業(yè)經(jīng)營性往來經(jīng)營性往來上市公司的子公司及其附屬企業(yè)非經(jīng)營性往來非經(jīng)營性往來非經(jīng)營性往來關(guān)聯(lián)自然人非經(jīng)營性往來非經(jīng)營性往來其他關(guān)聯(lián)方及其附屬企業(yè)非經(jīng)營性往來非經(jīng)營性往來總計-填表說明：1 、上市公司 201X 年期初存在非經(jīng)營性資金占用和資金往來的（ 201X 年期初相關(guān)會計科目存在借方余額） ，以及 201X 年度新出現(xiàn)非經(jīng)營性資金占用和資金往來情形的（ 201X 年度相關(guān)會計科目存在借方發(fā)生額） ，應(yīng)當(dāng)填寫“匯總表” 。2、 “現(xiàn)大股東及其附屬企業(yè)”包括以下幾種情形：（ 1 ）實際控制

3、人；（ 2 ）控股股東；（ 3 ）控股股東、實際控制人的附屬企業(yè)。3、 “前大股東及其附屬企業(yè)”包括以下幾種情形：（ 1 ）公司前實際控制人；（ 2 ）公司前控股股東；（ 3 ）公司前控股股東、前實際控制人的附屬企業(yè)。4、 、 “大股東及其附屬企業(yè)”包括“現(xiàn)大股東及其附屬企業(yè)”和“前大股東及其附屬企業(yè)” 。5、 “上市公司的子公司及其附屬企業(yè)”包括以下幾種情形：（ 1 ）子公司及其控制的法人；（ 2 ）上市公司的其他附屬企業(yè)。6、 “關(guān)聯(lián)自然人”包括股票上市規(guī)則第 10.1.5 條、第 10.1.6 以及上海證券交易所上市公司關(guān)聯(lián)交易實施指引 第二章認(rèn)定的關(guān)聯(lián)自然人。 若關(guān)聯(lián)自 然人同時是上市

4、公司控股股東或?qū)嶋H控制人的， 相關(guān)資金占用情況應(yīng)當(dāng)在 “大股 東及其附屬企業(yè)”占用資金中反映。7、“其他關(guān)聯(lián)方及其附屬企業(yè)” 包括 股票上市規(guī)則 第 10.1.3 條、 第 10.1.6以及上海證券交易所上市公司關(guān)聯(lián)交易實施指引第二章認(rèn)定的關(guān)聯(lián)法人， 包括但不限于：（ 1 ）根據(jù)與上市公司或者其關(guān)聯(lián)人簽署的協(xié)議或者作出的安排，在協(xié)議或者安排生效后，或在未來十二個月內(nèi)，將具有股票上市規(guī)則第 10.1.3 條規(guī)定的情形之一的；（ 2）過去十二個月內(nèi)，曾經(jīng)具有股票上市規(guī)則第 10.1.3 條規(guī)定的情形之一的（不含公司原控股股東、原實際控制人及其附屬企業(yè)） ；（ 3 ）持有上市公司5% 以上股份的法人

5、或其他組織（不含控股股東）；（ 4 ）聯(lián)營企業(yè)或合營企業(yè)及其控制的法人；（ 5 ）根據(jù)實質(zhì)重于形式原則認(rèn)定的其他與上市公司有特殊關(guān)系，可能導(dǎo)致上市公司利益對其傾斜的法人或其他組織， 包括持有對上市公司具有重要影響的控股子公司 10% 以上股份的法人或其他組織等。8 、會計科目包括但不限于： （ 1 ）應(yīng)收賬款； （ 2）其他應(yīng)收款； （ 3 ）預(yù)付款項； （ 4 ）應(yīng)收票據(jù)；（ 5 ）其他反映占用實質(zhì)的會計科目等。在其他會計科目，如應(yīng)付賬款、 其他應(yīng)付款等科目借方核算占用資金或其他資金往來的， 其借方金額應(yīng)當(dāng)在表格中按正數(shù)填列， 并在 “上市公司核算的會計科目” 一欄中填列為 “其他會計科目” 。9 、 其他資金往來中， “大股東及其附屬企業(yè)” 只需要填寫其與上市公司之間的經(jīng)營性資金往來； “上市公司的子公司及其附屬企業(yè)” 、 “關(guān)聯(lián)自然人”和“其它關(guān)聯(lián)方及其附屬企業(yè)” 只需要填寫其與上市公司之間非經(jīng)營性資金往來。 上市公司先向有關(guān)關(guān)聯(lián)人借入資金， 其后向