住房公積金管理中心廉政風(fēng)險(xiǎn)防控指引

1、附件:南寧住房公積金管理中心廉政風(fēng)險(xiǎn)防控指引風(fēng)險(xiǎn)類型風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)控制制度管理層級責(zé)任人一、挪用住房公積金1.巾政府挪用住房公積金(i)落實(shí)管委會會議制度，嚴(yán)格住房公積金使用范Ho依據(jù)住房公積金管理?xiàng)l例和上級有關(guān)文件精神，南寧住房公積金管理委員會于2002年10月年成立。管委會定期審批上年度住房公積金歸集、使用計(jì)劃及執(zhí)行情況的報(bào)告。住房公積金管理委員會管委會主任(2)管委會實(shí)行集體決策，由委員記名投票“決，會議紀(jì)要要上報(bào)上級監(jiān)管部門備案。南寧住房公積金管理委員會章程第五章管委會的會議制度中有明確規(guī)定(3)市政府動議違規(guī)使用住房公積金時(shí)，中亡、應(yīng)及時(shí)向上級監(jiān)管部門報(bào)告。管委會主任2.中心挪用住房公積金(

2、4)嚴(yán)格執(zhí)行管委會批準(zhǔn)的住房公積金年度使用計(jì)定期將年度的住房公積金歸集、使用計(jì)劃執(zhí)行情況和財(cái)務(wù)決算提請管委會審議，并嚴(yán)格按照審議結(jié)果執(zhí)行。住房公積金管理中心中心主任(5)建立健全資金調(diào)撥、使用管理制度，嚴(yán) 格執(zhí)行報(bào) ，程序，明確經(jīng)辦人員責(zé)任。南寧住房公積金管理中心財(cái)務(wù)會計(jì)統(tǒng)一核算辦法、帳戶管理和資金調(diào)撥制度(暫行)、財(cái)務(wù)收支審批制度均對內(nèi)部資金調(diào)撥方式及審批程序做了明確規(guī)定。(6)中心定期向管委會報(bào)告住房公積金運(yùn)行管理情兄。定期提交工作報(bào)告、住房公積金歸集、使用計(jì)劃安排和財(cái)務(wù)預(yù)算、住房公積金歸集、使用計(jì)劃執(zhí)行情況和財(cái)務(wù)決算。(7)中心與銀行聯(lián)網(wǎng)結(jié)算，實(shí)行不同級別的 授權(quán)控制 (式。南寧住房公積

3、金管理中心管理部網(wǎng)上銀行管理規(guī)定(試行)、網(wǎng)上銀行操作管理規(guī)程。人民銀行、銀監(jiān)局人民銀行、銀監(jiān) 局分管負(fù)責(zé)人(8)實(shí)行年度外部審計(jì)制度，審計(jì)報(bào)告報(bào)上 級監(jiān)管部 門備案。市審計(jì)局每年派出審計(jì)組，對上年度住房公積金歸集、使用、效益和機(jī)關(guān)財(cái)務(wù)收支情況進(jìn)行審計(jì)。詳見各年度審計(jì)才艮告。市審計(jì)局審計(jì)局負(fù)責(zé)人3、分中心/營 業(yè)部/管理部挪 用住房公積金(9)加大機(jī)構(gòu)調(diào)整力度，理順管理體制。南編2013247號同意成立良慶營業(yè)部；南編201480號同意成立鐵分流動服務(wù)部住房公積金管理委員會管委會主任(10)分中心/營業(yè)部/管理部應(yīng)在中心業(yè)務(wù) 授權(quán)范圍 內(nèi)開展工作。管理中心法定代表人與鐵路分中心、各區(qū)縣(市)營

4、業(yè)部、管理部簽訂授權(quán)、受權(quán)責(zé)任書，鐵路分中心、各營業(yè)部、管理部在中心業(yè)務(wù)受權(quán)范圍內(nèi)開展工作。鐵路分中心、營業(yè) 部、管理部鐵路分中心、營 業(yè)部、管理部主 任二、截留住房4、繳存資(11 )建立中心與銀行按日對賬制度。中心與銀行已實(shí)現(xiàn)聯(lián)網(wǎng)結(jié)算。財(cái)務(wù)科、營業(yè)部、 管理部分管負(fù)責(zé)人風(fēng)險(xiǎn)類型風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)控制制度管理層級責(zé)任人公積金金不及時(shí)入賬(12)建立職工個人明細(xì)賬，及時(shí)將繳存資金記入職工個人賬戶，并按規(guī)定為職工計(jì)結(jié) 利息。單位匯款平均在3-5日內(nèi)入帳，發(fā)放個人住房公積金聯(lián)名卡，每年6月30日按國家規(guī)定的利率計(jì)息。營業(yè)部、管理部、財(cái)務(wù)(信息)科分管負(fù)責(zé)人(13)暢通職工查詢、對賬、投訴渠道，建 立職工舉 “

5、處理機(jī)制。各公積金服務(wù)網(wǎng)點(diǎn)及服務(wù)咨詢部均設(shè)有查詢機(jī)，公積金網(wǎng)站設(shè)有專門網(wǎng)頁提供個人公積金查詢對帳渠道，每年 7月份發(fā)放個人公積金對賬單。服務(wù)投訴受理工作由服務(wù)咨詢部統(tǒng)一管理，涉及違規(guī)違紀(jì)的移交紀(jì)檢監(jiān) 察室。受理方式有：網(wǎng)絡(luò)在線投訴、電話投訴、 信訪件投訴。歸集科、營業(yè)部、管理部分管負(fù)責(zé)人三、違規(guī)確定繳 存比例、繳存基 數(shù)5.擅自批準(zhǔn)單 位超比例、超基數(shù)繳存(14)規(guī)范繳存比例、繳存基數(shù)調(diào)整業(yè)務(wù)流程，建立X門及崗位間相互制約機(jī)制。南住房公積金管理辦法第十六條有明確規(guī)JE。歸集科、宮業(yè)部、管理部分管負(fù)責(zé)人(15)通過管委會審議，信息公布等方式加大公積金,管，確保按月足額匯繳。嚴(yán)格執(zhí)行國家“控高保低

6、”政策，每年的繳存額上下限均經(jīng)管委會審議通過后對社會公布，規(guī)范執(zhí)行繳存審批制度行為。信息系統(tǒng)預(yù)警在建設(shè)中6.擅自批準(zhǔn)單 位降低繳存比 例或者緩繳(16)管委會授權(quán)管理中心及時(shí)履行審批降低繳存比“或者緩繳住房公積金的職責(zé)。南寧住房公積金管理辦法第十七條有明確規(guī)定。歸集科分管負(fù)責(zé)人(17)建立健全單位降低繳存比例或者緩繳住房公積金的審批程序，明確具體條件、需要提供的文件和辦理，呈序。南寧住房公積金管理辦法第十七、十八、十九條有明確規(guī)定歸集科分管負(fù)責(zé)人四、違規(guī)審批提取7.不符合提取條件7.不符合提取條件(18)完善提取業(yè)務(wù)內(nèi)部管理制度，規(guī)范審 批操作程 序，建立崗位制約機(jī)制，加強(qiáng)提取業(yè)務(wù)稽核。(19

7、)明確并公開住房公積金提取條件、提 取要件、 辦理時(shí)限和辦理程序，接受社會監(jiān)督。南寧住房公積金管理中心提取業(yè)務(wù)實(shí)施細(xì)則、內(nèi)部審計(jì)工作規(guī)定中明確了提取業(yè)務(wù)的崗位職責(zé)和操作程序。管理中心每年對提取業(yè)務(wù)進(jìn)行稽核。南寧住房公積金管理中心提取業(yè)務(wù)實(shí)施細(xì)則、服務(wù)規(guī)范承諾制度提取辦理流程圖，對住房公積金提取條件、提取要件、辦理時(shí)限、辦理程序均有明確規(guī)定，并隨時(shí)接受社會監(jiān)督。法規(guī)稽核科、歸集科、紀(jì)檢監(jiān)察室分管負(fù)責(zé)人(20)加強(qiáng)提取業(yè)務(wù)檔案管理。檔案管理暫行辦法營業(yè)部檔案管理制度、文件、業(yè)務(wù)材料收集歸檔制度對業(yè)務(wù)檔案的收集、整理、歸檔各個重點(diǎn)環(huán)節(jié)的均有規(guī)定營業(yè)部、管理部、辦公室分管負(fù)責(zé)人(21 )建立信息核查、

8、協(xié)查制度，通過公安部門個人身份信息系統(tǒng)核查驗(yàn)證，推行與房地產(chǎn)交易登記信息系統(tǒng)聯(lián)網(wǎng)查詢,建立中心 間異地購建房提取協(xié)查機(jī)制。目前已實(shí)現(xiàn)與銀行征信系統(tǒng)聯(lián)網(wǎng)查詢。信息科分管負(fù)責(zé)人風(fēng)險(xiǎn)類型風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)控制制度管理層級責(zé)任人四、違規(guī)審批提取8.超額度提取(22)完善提取業(yè)務(wù)操作系統(tǒng)，在系統(tǒng)中設(shè)定提取條牛、額度等要素。2014年11月南寧住房公積金管理中心提取業(yè)務(wù)實(shí)施細(xì)則對每一類支取業(yè)務(wù)的提取條件、額度均作出明確規(guī)定。同時(shí)，住房公積金信息管理系統(tǒng)，已根據(jù)現(xiàn)有提取政策，設(shè)定了提取原因、條件等要素。歸集科、信息科分管負(fù)責(zé)人9.中心工作人 員利用虛假材 料騙提(23)建立提取審批崗位制約機(jī)制，加強(qiáng)警 示教育， ，實(shí)廉

9、政責(zé)任。提取業(yè)務(wù)嚴(yán)格按照南寧住房公積金管理中心提取業(yè)務(wù)實(shí)施細(xì)則辦理，綜合柜員負(fù)責(zé)業(yè)務(wù)手續(xù)辦理，管理部、營業(yè)部負(fù)責(zé)人負(fù)責(zé)復(fù)核，財(cái)務(wù)科負(fù)責(zé)網(wǎng)銀付款。通過內(nèi)審和外審對提取業(yè)務(wù)進(jìn)行稽核，如發(fā)現(xiàn)違規(guī)操作，依據(jù)南寧住房公積金管理中心過錯追究制度進(jìn)行處罰。歸集科、法規(guī)稽核科分管負(fù)責(zé)人(24)完善個人貸款內(nèi)部管理制度，規(guī)范審 批操作程 序，建立崗位制約機(jī)制，加強(qiáng)貸款業(yè)務(wù)稽核。前臺受理業(yè)務(wù)、初審為不同工作崗位，復(fù)審環(huán)節(jié)放在后臺進(jìn)行，從業(yè)務(wù)操作流程上明確了貸款業(yè)務(wù)的崗位職責(zé)和操作程序。內(nèi)審小組每年對貸款業(yè)務(wù)進(jìn)行稽核。信貸科分管負(fù)責(zé)人(25)明確并公開個人貸款條件、辦理要件、辦理時(shí)M和辦理程序，接受社會監(jiān)督。貸款服

10、務(wù)指引對住房公積金貸款條件、辦理要件、辦理時(shí)限、辦理程序均有明確規(guī)定，并隨時(shí)接受社會監(jiān)督。(26)個人貸款業(yè)務(wù)實(shí)行面談、面簽制度。2014年8月主任辦公例會決定， 個人貸款審批嚴(yán)格實(shí)行面談、面簽制度，并作為稽核內(nèi)容之一。信貸科分管負(fù)責(zé)人五、違規(guī)發(fā)放個人貸款10.對不符合條件的借款人發(fā)放貸款(27)嚴(yán)格審查借款人申請資料，核實(shí)借款 人主體資 格、公積金繳存情況、還款能力、交易真實(shí)性、抵押真實(shí)性等要素，加強(qiáng)異地 公積金繳存信息核實(shí)。住房公積金貸款辦理實(shí)務(wù)第一、二、二節(jié)有明確規(guī)定營業(yè)部、管理部分管負(fù)責(zé)人(28)建立信息核查、協(xié)查制度，通過公安部門個人身份信息系統(tǒng)、人民銀行征信系統(tǒng)核查驗(yàn)證，推行與房地

11、產(chǎn)交易登記信息系統(tǒng)聯(lián)網(wǎng)查詢，建立中心間異地購建 房貸款協(xié)查機(jī)制。已開通征信查詢系統(tǒng)核實(shí)借款人的信用，與公安部門個人身份信息系統(tǒng)、房地產(chǎn)交易登記信息系統(tǒng)聯(lián)網(wǎng)事宜正在進(jìn)行中。營業(yè)部、管理部分管負(fù)責(zé)人(29)加強(qiáng)貸款業(yè)務(wù)檔案管理。檔案管理暫行辦法營業(yè)部檔案管理制度、文件、業(yè)務(wù)材料收集歸檔制度均有明確規(guī)定。營業(yè)部、管理部、辦公室分管負(fù)責(zé)人五、違規(guī)發(fā)放個人貸款11.超額度、超期限發(fā)放貸款(30)完善個人貸款業(yè)務(wù)操作系統(tǒng)，在信息系統(tǒng)中設(shè)定個人貸款條件、額度、期限等要素。中心依據(jù)本市貸款政策，在住房公積金業(yè)務(wù)系統(tǒng)中，設(shè)定了個人貸款條件及額度、期限至他妻寸攵樂。信息科分管負(fù)責(zé)人風(fēng)險(xiǎn)類型風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)控制制度管理層級責(zé)

12、任人12.中心工作人員利用虛假材料騙貸(31 )建立貸款審批崗位制約機(jī)制，加強(qiáng)警示教育，實(shí)廉政責(zé)任。貸款審批業(yè)務(wù)嚴(yán)格按貸款辦理實(shí)務(wù)第二節(jié)第三點(diǎn)貸款審核審批程序 辦理，明確權(quán) 責(zé)。由內(nèi)審小組每年對提取業(yè)務(wù)進(jìn)行稽核，如發(fā)現(xiàn)違規(guī)操 作，依據(jù)南寧住房公積金管 理中心過錯追究制度進(jìn)行處罰。法規(guī)稽核科、紀(jì)檢監(jiān)察室分管負(fù)責(zé)人六、違規(guī)購買國債13.未經(jīng)管委會批準(zhǔn)購買國債(32)購買國債必須經(jīng)管委會決策。賬戶管理和資金調(diào)撥制度(暫行)規(guī)定：財(cái)務(wù)部門根據(jù)當(dāng)年歸集、使用計(jì)劃及國債行情提出購買計(jì)劃，經(jīng)管委會由審議通過后，填制辦理住房公積金定期存款(國債)申請審批表，經(jīng)管理中心領(lǐng)導(dǎo)集體研究，報(bào)分管財(cái)務(wù)領(lǐng)導(dǎo)、主任審批后方

13、可辦理購買手續(xù)。住房公積金管理中心中心主任14.在證券市場 購買國債(33 )購買國債的渠道限于銀行間市場和銀行柜臺，"止在證券市場購買國債。2006年升始中心未購買國債。中心嚴(yán)禁辦理委托理財(cái)和回購業(yè)務(wù)。15.質(zhì)押、回購國債(34)建立記賬式國債定期對賬制度，到期 及時(shí)兌 山收回本息(35)建立記賬式國債登記制度，妥善保管國債憑pE,到期及時(shí)兌付并收回本息。財(cái)務(wù)科分管負(fù)責(zé)人七、違規(guī)存儲資金16、違規(guī)確定受托銀行(36)確定受委托銀行必須經(jīng)管委會決策。承辦銀行的選定由管委會決定。住房公積金管理委 員會管委會主任(37)按規(guī)定簽訂委托協(xié)議，規(guī)范協(xié)議內(nèi)容，明確中心與受托銀行的責(zé)任和義務(wù)，委

14、托協(xié)議簽訂后報(bào)二級監(jiān)管部門備案2013年8月與各受托金融機(jī)構(gòu)簽訂住房公積金金融業(yè)務(wù)委托協(xié)議，并備案。住房公積金管理中心中心主任17.未按業(yè)務(wù)需求開立銀行賬戶(38 )全面審核和清理現(xiàn)有銀行賬戶，并將清理結(jié)果“上級監(jiān)管部門備案。2012年已全面清理。(39)嚴(yán)格按業(yè)務(wù)需求開立銀行賬戶，開立新賬戶經(jīng)同級財(cái)政部門批準(zhǔn)、人民銀行核準(zhǔn)，“報(bào)上級監(jiān)管部門備案。所有賬戶均按規(guī)定開立。中心與中國工商銀行廣西分行、中國建設(shè)銀行廣西區(qū)分行、中國農(nóng)業(yè)銀行廣西區(qū)分行、中國交通銀行廣西區(qū)分行、中國銀行南寧市東曷支行 5家金融機(jī)構(gòu)簽iJ住房公積金金融業(yè)務(wù)委托承 辦協(xié)議，在協(xié)議中明確了雙方的責(zé)任、權(quán) 利、利益。住房公積金管

15、理中心中心主任18.違規(guī)轉(zhuǎn)存於金(40)建立資金調(diào)配管理制度，對資金需求情況定期分析測算，資金調(diào)配與業(yè)務(wù)需求掛鉤。管理部賬務(wù)管理規(guī)定、管理部住房公積金備付金專戶暫行規(guī)定明確管理部的資金調(diào)撥和帳戶管理。財(cái)務(wù)管理科分管負(fù)責(zé)人(41 )資金存儲結(jié)構(gòu)按月報(bào)上級監(jiān)管部門備案。每月按時(shí)編制存貸款報(bào)備表報(bào)自治區(qū)住建廳住房公積金監(jiān)管處。法規(guī)稽核科風(fēng)險(xiǎn)類型風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)控制制度管理層級責(zé)任人七、違規(guī)存儲資金19.不按規(guī)定分配增值收益(42)嚴(yán)格執(zhí)行住房公積金管理?xiàng)l例、住房公積金財(cái)務(wù)管理辦法、財(cái)政部關(guān) 于住房公 積金財(cái)務(wù)管理補(bǔ)充規(guī)定的通知等要求，按規(guī)定分配增直"賬戶管理和資金調(diào)撥制度(暫行)規(guī)定增值收益進(jìn)行專戶

16、管理。經(jīng) 財(cái)政部門審批核準(zhǔn) 的公積金中心管理費(fèi)用，上交財(cái)政實(shí)行收支“兩條線”管理；年末各管理部將提取風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金后的增值收益余額劃入市中心增值收益專戶，統(tǒng)一由市管理中心財(cái)務(wù)管理科按照分配后的凈收益全額上交財(cái)政專戶存儲。增值收益分配方案報(bào)管委會批準(zhǔn)。住房公積金管理委員會管委會主任20.不將應(yīng)繳財(cái)政的增值收益上繳財(cái)政(43 )管理中心應(yīng)按規(guī)定測算提出年度管理 費(fèi)用額度， 報(bào)本級財(cái)政部門批準(zhǔn)后，從住房 公積金增值收益中上交 9級財(cái)政部門核撥。經(jīng)費(fèi)管理嚴(yán)格實(shí)行財(cái)務(wù)預(yù)、決算制度及收、支兩條線管理。中心管理費(fèi)用嚴(yán)格按照財(cái)政批準(zhǔn)的支出預(yù)算執(zhí)行。住房公積金管理中心中心主任(44 )住房公積金增值收益在提取住房公

17、積 金貸款風(fēng)險(xiǎn) 準(zhǔn)備金和管理費(fèi)用后的余額，經(jīng) 管委會批準(zhǔn)后上繳本級 財(cái)政部門，由財(cái)政部 門按規(guī)定撥付給住房保障部門，專 項(xiàng)用于廉租住房和公共租賃住房建設(shè)。按財(cái)政規(guī)定上繳。總的分配原則是集中管理、收益共享、統(tǒng)籌兼顧、合理使用。21.賬外核算，私設(shè)小金庫(45 )嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)政收支管理規(guī)定，各種收入要按規(guī)定X時(shí)入賬。南寧住房公積金管理中心財(cái)務(wù)嚴(yán)格執(zhí)行收支“兩條線”管理。管理費(fèi)用支出嚴(yán)格按照財(cái)政批準(zhǔn)的支出預(yù)算執(zhí)行；增值收益按季度核算結(jié)轉(zhuǎn)，年末各管理部將提取風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金后的增值收益余額劃入市中心增值收益專 戶，統(tǒng)一由市中心財(cái)務(wù)管理科按照分配后的凈收 益，全額上交財(cái)政專戶 儲存。(46 )暢通投訴舉報(bào)渠道，

18、加強(qiáng)內(nèi)外部審計(jì)監(jiān)督。南寧住房公積金管理中心內(nèi)審小組每年對財(cái)務(wù)管理實(shí)行年度稽核，形成稽核通報(bào)；同時(shí)市審計(jì)局每年對住房公積金財(cái)務(wù)收支情況進(jìn)行審計(jì)，并形成審計(jì)報(bào)告。紀(jì)檢監(jiān)察室全程參與財(cái)務(wù)內(nèi)部審計(jì)，對審計(jì)人員的行為全程監(jiān)督。法規(guī)稽核科、紀(jì)檢 監(jiān)察室、財(cái)務(wù)管理 科分管負(fù)責(zé)人八、財(cái)務(wù)管理違規(guī)22.定期存單保管不善， 被違規(guī)利用(47 )建立定期存單保管和定期盤點(diǎn)制度，賬冊和存單呆管實(shí)行崗位分離。內(nèi)部牽制制度、住房公積金會計(jì)對帳制度規(guī)定了管理經(jīng)費(fèi)會計(jì)科目、會計(jì)核算方法、會計(jì)憑證傳遞程序、會計(jì)賬簿設(shè)置以及會計(jì)對帳要求。財(cái)務(wù)管理科、管理部分管負(fù)責(zé)人風(fēng)險(xiǎn)類型風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)控制制度管理層級責(zé)任人23、定期存款到期不及時(shí)兌付

19、收回(48 )建立定期存款對賬核查制度，到期及時(shí)兌付收回上息。各管理部定期存款詳細(xì)信息報(bào)管理中心備案，財(cái)務(wù)管理科定期或不定期對定期存款進(jìn)行檢查，主要檢查定期存款的真實(shí)性及是否符合賬實(shí)相符等，各管理部主任也經(jīng)常對存款進(jìn)行核查。定期存款到期應(yīng)及時(shí)提取，提取時(shí)只能以轉(zhuǎn)賬方式將存款轉(zhuǎn)入住房公積金存款專戶，嚴(yán)禁從定期存 款賬戶中直接提取現(xiàn)金。管理部、財(cái)務(wù)管理科分管負(fù)責(zé)人24.虛列支出套取資金(49 )制定資金使用管理規(guī)定，明確資金用 款計(jì)劃部門 與會計(jì)核算部門職能分工，資金使用與審核審批崗位分 離，資金調(diào)撥使用與 會計(jì)核算崗位分離。南寧住房公積金管理中心網(wǎng)上銀行操作管理規(guī)程、南寧住房公積金管理中心管理部

20、網(wǎng)上銀行管理規(guī)定(試行)根據(jù)資金使用及調(diào)撥的 業(yè)務(wù)流程設(shè)置崗位、明確各崗位的分 工與職責(zé)權(quán)限。住房公積金管理中心分管負(fù)責(zé)人(50)加強(qiáng)會計(jì)核算檔案管理。南寧住房公積金管理中心會計(jì)檔案管理制度已對會計(jì)檔案的整理、裝訂、保管、調(diào)閱及到期銷毀方式、要求做了具體規(guī)定。確保會計(jì)檔案保管的安全性及保密性。財(cái)務(wù)管理科、管理部分管負(fù)責(zé)人25、濫用印鑒、支票重要空白憑證(51 )完善印鑒、支票、重要空白憑證管理和使用制匕，印鑒分離保管?，F(xiàn)金和有價(jià)證券管理制度第十五條規(guī)定，財(cái)務(wù)印鑒指定專人妥善保管，嚴(yán)格按照規(guī)定用途使用，保險(xiǎn)箱鑰匙和密碼分開管理。財(cái)務(wù)管理科、管理部分管負(fù)責(zé)人26.篡改憑證、賬單(52 )制定重要憑

21、證保管制度，重要憑證指 定專人保管，建立明細(xì)備查賬簿，帳證分離，定期核對?，F(xiàn)金和有價(jià)證券管理制度已作出明確規(guī)定。九、違規(guī)采購、處置固定資產(chǎn)27.大宗物品、項(xiàng)目米購違規(guī)(53)固定資產(chǎn)購、建、租賃按經(jīng)濟(jì)實(shí)用原 貝0、依據(jù) 業(yè)務(wù)需要進(jìn)行評估，經(jīng)集體研究決 定。(54 )公開單位采購信息和程序，規(guī)定限額以上的采購/日采取公開招林等+ 5式來收C(55)完善固定資產(chǎn)管理制度，實(shí)物資產(chǎn)米 購驗(yàn)收，指 1專人與米購人共同負(fù)責(zé)。南寧住房公積金管理中心專項(xiàng)資金項(xiàng)目廉政監(jiān)督實(shí)施辦法(試行)»、已明確規(guī)定，凡屬于政府米購范圍的，必須按政府米購程序進(jìn)行；米購需公開招標(biāo)的，必須公開招標(biāo)，簽訂采購合同。固定資產(chǎn)購置后，辦公室要核對驗(yàn)收，并及時(shí)登記入庫，做到賬實(shí)相符。辦公室