用友暢捷通T3技能賽樣題2

1、附件2：2016年樂山市中等職業(yè)學(xué)校技能大賽財(cái)經(jīng)商貿(mào)類會(huì)計(jì)電算化操作試題（樣題2）一、企業(yè)基本情況企業(yè)名稱P市宏運(yùn)有限公司法人代表林宏運(yùn)會(huì)計(jì)主管江 偉會(huì) 計(jì)馮東靈出 納張紅 身份證發(fā)證機(jī)關(guān)：P市公安局光華分局住址、郵編P市沿江二路1號(hào) 505095電 話83340415納稅人識(shí)別號(hào)440104330663123開戶銀行工行沿江支行賬號(hào)1246248972主營業(yè)務(wù)生產(chǎn)銷售甲產(chǎn)品1月份產(chǎn)量資料產(chǎn)品完工產(chǎn)量在產(chǎn)品產(chǎn)量投料程度完工程度甲產(chǎn)品4000套2500套100%80%1.P市宏運(yùn)有限公司采用以下的會(huì)計(jì)政策和核算方法（1）公司執(zhí)行財(cái)政部頒發(fā)的小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則（

2、2012年）和會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范（1996）。（2）公司經(jīng)P市國家稅務(wù)局認(rèn)定為一般納稅人企業(yè)，增值稅稅率17%，城市維護(hù)建設(shè)稅稅率7%，教育費(fèi)附加費(fèi)率3%，企業(yè)所得稅率25%（企業(yè)所得稅實(shí)行查賬計(jì)征，按季預(yù)繳、年終匯算清繳）。（3）采購和銷售業(yè)務(wù)的單價(jià)均為不含稅價(jià)格，材料采購合理損耗定額為1% 。（4）單位成本計(jì)算保留兩位小數(shù)，分配率計(jì)算保留四位小數(shù)（自動(dòng)計(jì)算及分配的除外）。（5）存貨按實(shí)際成本計(jì)價(jià)，發(fā)出存貨成本采用月末加權(quán)平均法計(jì)算（順?biāo)悖?。?）固定資產(chǎn)折舊方法采用年限平均法，按個(gè)別折舊率計(jì)提折舊。（7）基本生產(chǎn)車間生產(chǎn)的甲產(chǎn)品，按“品種法”計(jì)算產(chǎn)品成本。月末，采用約當(dāng)產(chǎn)量法計(jì)算完工產(chǎn)品成本

3、和在產(chǎn)品成本。（8）損益結(jié)轉(zhuǎn)采用賬結(jié)法。2. 2012年12月31日有關(guān)賬戶余額及賬頁格式要求?？傎~科目明細(xì)科目借方余額貸方余額資料說明庫存現(xiàn)金8 150.64庫存現(xiàn)金日記賬8 150.64 銀行存款641 602.76工行存款641 602.76 應(yīng)收賬款9 000.00P市大金鐘公司9 000.00其他應(yīng)收款33 828.50養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)24 602.55失業(yè)保險(xiǎn)費(fèi)3 075.31醫(yī)療保險(xiǎn)費(fèi)6 150.64原材料385 491.50A材料248 863.937000千克35.55B材料136 627.575000千克27.33庫存商品225 750.00甲產(chǎn)品225 750.00 850套2

4、65.59生產(chǎn)成本77 325.15甲產(chǎn)品77 325.15直接材料62 100元直接人工3 513.90元制造費(fèi)用11 711.25元制造費(fèi)用0固定資產(chǎn)1 713 000.00 生產(chǎn)車間：設(shè)備800000元，辦公設(shè)備100 000元；行政管理部門813 000元累計(jì)折舊89 006.72短期借款200 000.00貸款日期：2012年12月21日,三個(gè)月，利率：6%，利息到期支付預(yù)收賬款0應(yīng)付賬款0P市供電公司0P市供水公司0P市大豐有限公司0應(yīng)付票據(jù)60 000.00到期日：2013年3月31日其他應(yīng)付款19 950.00住房公積金19 950.00存入保證金0應(yīng)付職工薪酬0工資0社會(huì)保險(xiǎn)

5、費(fèi)0職工福利費(fèi)0教育經(jīng)費(fèi)0住房公積金0非貨幣性福利0應(yīng)交稅費(fèi)62 000.00未交增值稅應(yīng)交所得稅28 000.00應(yīng)交增值稅 15 000.00應(yīng)交個(gè)人所得稅14 800.00應(yīng)交城建稅1 400.00應(yīng)交教育費(fèi)附加600.00應(yīng)交防洪維護(hù)費(fèi)2 200.00實(shí)收資本1 500 600.06 資本公積287 850.00盈余公積436 223.10利潤分配438 518.67主營業(yè)務(wù)收入0營業(yè)外收入0主營業(yè)務(wù)成本0其他業(yè)務(wù)成本0營業(yè)稅金及附加0管理費(fèi)用0財(cái)務(wù)費(fèi)用0銷售費(fèi)用0營業(yè)外支出0三、賬套初始設(shè)置1.系統(tǒng)管理編號(hào)姓名崗位職責(zé)02劉英會(huì)計(jì)員擁有權(quán)限：公用目錄設(shè)置、固定資產(chǎn)、工資、應(yīng)收管理、應(yīng)

6、付管理、往來、項(xiàng)目管理、采購管理、銷售管理、庫存管理、核算、總賬中除“審核憑證”、“出納簽字”和“恢復(fù)記賬前狀態(tài)”外所有的權(quán)限03曾美出納員總賬中的出納簽字、現(xiàn)金管理注意：工資類別主管權(quán)限設(shè)置，在工資模塊中設(shè)置劉英英負(fù)責(zé)本企業(yè)所有工資類別核算。2.賬套部分初始化（1）增加一個(gè)客戶檔案客戶編碼客戶簡稱納稅人識(shí)別號(hào)地 址、電 話開戶銀行開戶賬號(hào) 4A市達(dá)維斯有限公司440123426721125117A市文華北街2號(hào)工商銀行常平支行030314014 （2）增加一個(gè)供應(yīng)商檔案。供應(yīng)商編碼供應(yīng)商簡稱納稅人識(shí)別號(hào)地 址、電 話開戶銀行開戶賬號(hào)5Q市嘉實(shí)得實(shí)業(yè)公司443219683328973455Q市

7、富華路108號(hào)工商銀行富華支行22288457 （3）根據(jù)企業(yè)要求進(jìn)行工資計(jì)算公式設(shè)置各工資項(xiàng)目計(jì)算要求一覽表工資項(xiàng)目計(jì)算要求應(yīng)發(fā)合計(jì)社保及公積金扣款合計(jì) （4）完成期初對(duì)賬工作，并試算平衡。（5）對(duì)采購系統(tǒng)進(jìn)行期初記賬處理，錄入庫存期初結(jié)存數(shù)據(jù)，并對(duì)庫存期初結(jié)存數(shù)進(jìn)行記賬處理。存貨編碼所屬倉庫存貨名稱計(jì)量單位數(shù)量單價(jià)金額入庫日期0101原料倉A材料千克700035.55248863.932012-12-310102B材料千克500027.33136627.572012-12-310201成品倉甲產(chǎn)品套850265.592257502012-12-31三、P市宏運(yùn)有限公司2015年1月發(fā)生的經(jīng)

8、濟(jì)業(yè)務(wù)如下：(02制單，01審核及記賬，03簽字）1.2日，收到出租包裝物租金收入現(xiàn)金1000元。廣州市地方稅收稅控專用發(fā)票第一聯(lián)：記賬聯(lián)查詢電話： 81234567 記賬聯(lián) 查詢號(hào)碼：19136456820顧客名稱：東鳳合作社 校對(duì)號(hào)碼：19136433820開票日期：2013.01.02 稅控器號(hào)030222 稅控防偽碼：480123 經(jīng)營項(xiàng)目收 費(fèi) 說 明金 額包裝物租金1 000.00合計(jì)人民幣（大寫）壹仟元正 1 000.00收款單位：P市宏運(yùn)有限公司備 注現(xiàn)金收訖稅務(wù)登記號(hào)：44010319049286X地址及電話：龍崗北路2號(hào)36621567 廣 東No 32220278 增值稅

9、專用發(fā)票 發(fā) 票 聯(lián) 開票日期2013年01月07日購貨單位名 稱： 納稅人識(shí)別號(hào)：地 址、電 話：開戶行及賬號(hào)： 密 碼 區(qū)（略）貨物或應(yīng)稅勞務(wù)名稱規(guī)格型號(hào)單位數(shù) 量單 價(jià)金 額稅率稅 額合 計(jì)價(jià)稅合計(jì)（大寫） （小寫）銷貨單位名 稱: 納稅人識(shí)別號(hào)：地 址、電 話：開戶行及賬號(hào)：備 注收款人： 復(fù)核： 開票人：銷貨單位（章） 開票人：吳偉 收款人：李素 收款單位（蓋章）2.5日，銷售甲產(chǎn)品430套給P市大運(yùn)有限公司，價(jià)款128205.13元，增值稅額21794.87元，貨款已收。 88600391 中國工商銀行支票 39111212出票日期（大寫）貳零壹叁年 零壹月 壹拾肆 日 付款行名稱

10、：工行P市一支行付款期限自出票之日起十天上列款項(xiàng)請(qǐng)從我賬戶內(nèi)支付出票人簽章收款人： P市宏運(yùn)有限公司 出票人賬號(hào)： 33108802人民幣（大寫）壹拾伍萬元整億千百十萬千百十元角分15000000P市大運(yùn)有限責(zé)任公司財(cái)務(wù)專用章黃 金貴 章用途： 貨款 密碼 行號(hào) 301122211916 復(fù)核 記賬工 商 銀 行 進(jìn) 賬 單 （回 單） 1 年 月 日 XV 01647937付款人全 稱P市大運(yùn)有限責(zé)任公司收款人全 稱P市宏運(yùn)有限公司 此聯(lián)是開戶銀行交給持（出）票人的回單賬 號(hào)33108802賬 號(hào)1246248972開戶銀行工行P市一支行開戶銀行工行沿江支行金 額人民幣（大寫）壹拾伍萬元整億

11、千百十萬千百十元角分15000000票據(jù)種類支票票據(jù)張數(shù)壹張交銀行后視為蓋章開戶銀行蓋章 票據(jù)號(hào)碼39111212 復(fù)核 記賬3.5日，交稅。支行名稱：沿江支行 網(wǎng)點(diǎn)號(hào)：432490702廣州電子繳稅系統(tǒng)回單 扣款日期：2013.01.05 清算日期：2013.01.05付款人名稱：P市宏運(yùn)有限公司中國工商銀行股份有限公司P市沿江支行轉(zhuǎn)訖2013.01.05付款人賬號(hào)：1246248972付款人開戶銀行：工商銀行沿江支行收款人名稱：P市國家稅務(wù)局收款人賬號(hào)：987654321收款人開戶銀行：國家金庫P市支庫款項(xiàng)內(nèi)容：代扣（國稅）稅款 電子稅票號(hào)：0121314152小寫金額：57 800.00

12、大寫金額：伍萬柒仟捌佰元整納稅人編碼：440103456921111納稅人名稱：P市宏運(yùn)有限公司稅種 所屬時(shí)期 納稅金額 備注增值稅 2012120120121231 15 000.00 國稅企業(yè)所得稅 2012120120121231 ￥28 000.00 國稅個(gè)人所得稅 2012120120121231 ￥14 800.00 國稅經(jīng)辦： 復(fù)核： 打印次數(shù)：1 打印日期支行名稱：沿江支行 網(wǎng)點(diǎn)號(hào)：432490702廣州電子繳稅系統(tǒng)回單 扣款日期：2013.01.05中國工商銀行股份有限公司P市沿江支行轉(zhuǎn)訖2013.01.05 清算日期：2013.01.05付款人名稱：P市宏運(yùn)有限公司付款人賬

13、號(hào)：1246248972付款人開戶銀行：工商銀行沿江支行收款人名稱：P市國家稅務(wù)局收款人賬號(hào)：987654321收款人開戶銀行：國家金庫P市支庫款項(xiàng)內(nèi)容：代扣（國稅）稅款 電子稅票號(hào)：0121314151小寫金額：4 200.00大寫金額：肆仟貳佰元整納稅人編碼：440103456921111納稅人名稱：P市宏運(yùn)有限公司稅種 所屬時(shí)期 納稅金額 備注城建稅 2012120120121231 1 400.00 地稅教育費(fèi)附加 2012120120121231 ￥600.00 地稅防洪維護(hù)費(fèi) 2012120120121231 ￥2 200.00 地稅經(jīng)辦： 復(fù)核： 打印次數(shù)：1 打印日期4.6日，

14、收到押金收 據(jù) 2013 年 01 月 06 日 NO 00236第三聯(lián)記賬 今收到 東鳳合作社包裝物押金15000元。 金額（大寫）零 拾壹萬伍仟零佰零拾零元零角零分 （ ￥15000.00 ）現(xiàn)金收訖 單位蓋章 負(fù)責(zé)人 會(huì)計(jì) 出納 記賬 5.7日，付廣告費(fèi)8000元。廣東A市No.2006458 廣 東 省 A 市 廣告 業(yè) 發(fā) 票發(fā) 票 聯(lián)顧客名稱： P市宏運(yùn)有限公司 2013 年 1 月 7 日第二聯(lián)：發(fā)票聯(lián)（報(bào)銷憑證）項(xiàng) 目單 位數(shù)量單 價(jià)44010319049346X超 過 十 萬 元 無 效 金 額萬千百十元角分產(chǎn)品廣告次24 000.00800000合計(jì)人民幣（大寫） 零萬捌仟

15、零佰零拾零角零元650000開票人：黃芳 收款人：劉銘 收款單位： 中國工商銀行支票存根8032235238914310附加信息 出票日期：2013年 1月7日收款人：A市廣告有限公司金額： 8000.00用途：廣告費(fèi)單位主管 會(huì)計(jì) 6.8日，購入材料A材料12000千克，420000元，B材料9000千克，260000元，稅115600元，未付款。 廣 東No 32220111 增值稅專用發(fā)票 發(fā) 票 聯(lián) 開票日期2013年01月07日購貨單位名 稱： P市宏運(yùn)有限公司納稅人識(shí)別號(hào)：440104330663123地 址、電 話： P市沿江二路1號(hào) 83340415開戶行及賬號(hào)：工行沿江支行

16、1246248972 密 碼 區(qū)（略）貨物或應(yīng)稅勞務(wù)名稱規(guī)格型號(hào)單位數(shù) 量單 價(jià)金 額稅率稅 額A材料B材料合 計(jì)千克千克120001000035.0026.00420 000.00260 000.00680 000.0017%17%71 400.0044 200.00115 600.00價(jià)稅合計(jì)（大寫）柒拾玖萬伍仟陸佰圓整 （小寫）795 600.00銷貨單位名 稱: B市大豐有限公司納稅人識(shí)別號(hào)：445678987721243地 址、電 話：B市帶河路18號(hào) 76874502開戶行及賬號(hào)：工行銀行一支行 66343721備 注收款人：林德明復(fù)核：陳明 開票人：林德明銷貨單位（章） 收 料

17、單（財(cái)會(huì)聯(lián)）供貨單位：B市大豐有限公司發(fā)票編號(hào)：32220111 2013 年1月 17 日 收料第102 號(hào)材料類別材料編號(hào)材料名稱材料規(guī)格計(jì)量單位數(shù) 量應(yīng)收實(shí)收原料A材料千克1200012000B材料千克90009000部門主管復(fù)核收料購 銷 合 同合同編號(hào)：P0810賣方： P市宏運(yùn)有限公司買方： P市三源有限公司為保護(hù)買賣雙方的合法權(quán)益，買賣雙方根據(jù)中華人民共和國合同法的有關(guān)規(guī)定，經(jīng)友好協(xié)商，一致同意簽訂本合同，共同遵守。貨物的名稱、數(shù)量及價(jià)格：貨物的名稱規(guī)格型號(hào)計(jì)量單位數(shù)量單 價(jià)(不含稅)金 額(不含稅)稅率價(jià)稅合計(jì)甲產(chǎn)品套1500300.00450 000.0017%526 500

18、.00二、運(yùn)輸費(fèi)用承擔(dān)方式：由銷貨方送貨，運(yùn)輸費(fèi)用由購貨方承擔(dān)。三、合同總金額：合同總金額為人民幣：伍拾貳萬陸仟伍佰元整(￥526 500.00)。四、付款結(jié)算方式：支票結(jié)算，合同簽訂日預(yù)付叁拾萬元，余款收貨后結(jié)清。五、付款期限：2/10，1/20，N/30，按價(jià)款結(jié)算。賣 方：P市宏運(yùn)有限公司買 方：P市三源有限公司納稅人識(shí)別號(hào)：440104330663123納稅人識(shí)別號(hào)：440102345678910授權(quán)代表：林宏運(yùn)授權(quán)代表：王大利開戶銀行：工行沿江支行開戶銀行：工行中山路分理處賬 號(hào)：1246248972賬 號(hào)：6813056地 址：P市沿江二路1號(hào)地 址：P市盧山路13號(hào)電 話：833

19、40415電 話：87946201日 期：2013年01月12日日 期：2013年01月12日7.8日，收到如下單據(jù)中 國 工 商 銀 行 進(jìn) 賬 單 （回 單） 1 2012年 2 月 15 日 XV 96679009付款人全 稱P市三源有限公司收款人全 稱P市宏運(yùn)有限公司 此聯(lián)是開戶銀行交給持（出）票人的回單賬 號(hào)29900066賬 號(hào)1246248972開戶銀行中行中山路支行開戶銀行工行沿江支行金 額叁拾萬元整人民幣（大寫）億千百十萬千百十元角分30000000票據(jù)種類銀行匯票票據(jù)張數(shù)貳張中國工商銀行股份有限公司長江路支行2013.01.08票據(jù)受理專用章收妥抵用開戶銀行簽章票據(jù)號(hào)碼10

20、04 復(fù)核 記賬8.8日，收到如下單據(jù)產(chǎn)品入庫單（財(cái)會(huì)聯(lián)） 2013年01月08日 No.0101成品名稱計(jì)量單位入庫數(shù)量備注甲產(chǎn)品套2000保管員： 經(jīng)手人：9.9日，錄入本月考勤數(shù)據(jù)，丁娜請(qǐng)假1天。計(jì)算工資并銀行代發(fā)工資。 中國工商銀行支票存根8032235238914312附加信息 出票日期：2013年 1月10日收款人：P市宏運(yùn)有限公司金額：用途：發(fā)工資單位主管 會(huì)計(jì) 10.9日，結(jié)轉(zhuǎn)工資代扣款。11.9日，銷售甲產(chǎn)品500套給P市大運(yùn)有限公司，價(jià)款300000元，增值稅額51000元，貨稅款未收。 廣 東No 32220279增值稅專用發(fā)票 發(fā) 票 聯(lián) 開票日期2013年01月07日

21、購貨單位名 稱： 納稅人識(shí)別號(hào)：地 址、電 話：開戶行及賬號(hào)： 密 碼 區(qū)（略）貨物或應(yīng)稅勞務(wù)名稱規(guī)格型號(hào)單位數(shù) 量單 價(jià)金 額稅率稅 額合 計(jì)價(jià)稅合計(jì)（大寫） （小寫）銷貨單位名 稱: 納稅人識(shí)別號(hào)：地 址、電 話：開戶行及賬號(hào)：備 注收款人： 復(fù)核： 開票人：銷貨單位（章） 12.10日，付電費(fèi)30888元（其中電量33000度，單價(jià)0.8元，稅4488元） 中國工商銀行支票存根8032235238914313附加信息 出票日期：2013年 1月10日收款人：P市宏運(yùn)有限公司金額：用途：付電費(fèi)單位主管 會(huì)計(jì) 廣東增值稅專用發(fā)票 發(fā) 票 聯(lián) 開票日期：2013 年 01月 10 日 第三聯(lián)：

22、發(fā)票聯(lián) 購貨方記賬憑證購貨單位名 稱：P市宏運(yùn)有限公司納稅人識(shí)別號(hào)：440103456921111地址、電話：廣州市越秀路24號(hào)戶行及賬號(hào)：工商銀行越秀支行 22244488 密 碼 區(qū)（略）貨物或應(yīng)稅勞務(wù)名稱規(guī)格型號(hào)單位數(shù) 量單 價(jià)金 額稅率稅 額工業(yè)電價(jià)合 計(jì)千瓦時(shí)330000.8026400.0026400.0017%4488.004488.00價(jià)稅合計(jì)（大寫） 叁萬零捌佰捌拾捌圓整 （小寫）30 888.00銷貨單位名 稱：P市供電公司納稅人識(shí)別號(hào)：440102312345888地址、電話：白云大街8號(hào)電力大廈開戶行及賬號(hào)：建設(shè)銀行白云支行123456789

23、備 注收款人：李珀復(fù)核：韓宏 開票人： 馮峰 銷貨單位（章） 13.10日，付水費(fèi)9040元（其中8000元，稅1040元）。 廣東增值稅專用發(fā)票 發(fā) 票 聯(lián) 開票日期：2013 年 01月 10 日 第三聯(lián)：發(fā)票聯(lián) 購貨方記賬憑證購貨單位名 稱：P市宏運(yùn)有限公司納稅人識(shí)別號(hào)：440103456921111地址、電話：廣州市越秀路24號(hào)戶行及賬號(hào)：工商銀行越秀支行 22244488 密 碼 區(qū)（略）貨物或應(yīng)稅勞務(wù)名稱規(guī)格型號(hào)單位數(shù) 量單 價(jià)金 額稅率稅 額工業(yè)電價(jià)合 計(jì)立方40002.008000.008000.0013%1040.001040.00價(jià)稅合計(jì)（大寫）

24、 玖仟零肆拾圓整 （小寫）9 040.00銷貨單位名 稱：P市供水公司納稅人識(shí)別號(hào)：440102312345888地址、電話：白云大街8號(hào)電力大廈開戶行及賬號(hào)：建設(shè)銀行白云支行123456789備 注收款人：李珀復(fù)核：韓宏 開票人： 馮峰 銷貨單位（章） 中國工商銀行支票存根8032235238914314附加信息 出票日期：2013年 1月10日收款人：P市宏運(yùn)有限公司金額：用途：付水費(fèi)單位主管 會(huì)計(jì) 14.12日，購入年貨發(fā)放給員工。 廣東增值稅專用發(fā)票 發(fā) 票 聯(lián) 開票日期：2013 年 01月 12 日 第三聯(lián)：發(fā)票聯(lián) 購貨方記賬憑證購貨單位名 稱：P市宏運(yùn)有限公司納稅人識(shí)別號(hào)：440

25、103456921111地址、電話：廣州市越秀路24號(hào)戶行及賬號(hào)：工商銀行越秀支行 22244488 密 碼 區(qū)（略）貨物或應(yīng)稅勞務(wù)名稱規(guī)格型號(hào)單位數(shù) 量單 價(jià)金 額稅率稅 額年貨一批合 計(jì)份130.001111.11111111.11111111.1117%18888.8918888.89價(jià)稅合計(jì)（大寫） 壹拾叁萬圓整 （小寫）130 000.00銷貨單位名 稱：P市大發(fā)公司納稅人識(shí)別號(hào)：440102312345888地址、電話：白云大街8號(hào)電力大廈開戶行及賬號(hào)：建設(shè)銀行白云支行123456789備 注收款人：李珀復(fù)核：韓宏 開票人： 馮峰 銷貨單位（章） 中國工

26、商銀行支票存根8032235238914315附加信息 出票日期：2013年 1月12日收款人：P市大發(fā)有限公司金額：用途：購年貨單位主管 會(huì)計(jì) P市宏運(yùn)有限公司年貨發(fā)放表2013年 1 月 12日車間、部門數(shù)量簽名生產(chǎn)工人85車間管理人員15行政管理人員30審核：江偉 制單：馮東靈15.15日，支付社保。先支付，后分配。P市宏運(yùn)有限公司社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)分配匯總表 名稱部門社會(huì)保險(xiǎn)車間生產(chǎn)人員57986.10 生產(chǎn)主管15688.75 行政部、采購部、財(cái)務(wù)部24766.15 2013年 1 月 單位：元社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)電子轉(zhuǎn)賬憑證憑證號(hào)：12553230 日期：2013年01月15日 憑證提交號(hào)：0803

27、48付款人全稱P市宏運(yùn)有限公司收款人全稱P市地方稅務(wù)局長江路征收分局賬號(hào)36184624賬號(hào)66051135開戶行工行沿江支行開戶行P市長江路支行行號(hào)行號(hào)金額人民幣壹拾叁萬貳仟貳佰陸拾玖元伍角正132269.50摘要代扣號(hào)：*20019 ，2012年02月社保費(fèi)養(yǎng)老小計(jì)：86128.18 單位養(yǎng)老： 61525.63 個(gè)人養(yǎng)老：24602.55失業(yè)小計(jì)：9227.87 單位失業(yè)： 6152.56 個(gè)人失業(yè)：3075.31中國工商銀行股份有限公司P市長江路支行 業(yè)務(wù)辦理章2013.01.10醫(yī)療小計(jì)：30760.89 單位醫(yī)療： 24610.25 個(gè)人醫(yī)療： 6150.64工傷小計(jì)：3076.2

28、8 單位工傷： 3076.28生育小計(jì)：3076.28 單位生育： 3076.28收款人開戶銀行蓋章轉(zhuǎn)賬時(shí)間：11:30:10備注1本憑證按關(guān)于A市財(cái)政、稅務(wù)、國庫、銀行實(shí)現(xiàn)計(jì)算機(jī)聯(lián)網(wǎng)后有關(guān)票據(jù)使用問題的通知（A財(cái)庫20011296號(hào)）規(guī)定作為繳費(fèi)人繳納社保費(fèi)的會(huì)計(jì)核算憑證。2本憑證一式兩聯(lián)：第一聯(lián)作開戶銀行的記賬憑證，第二聯(lián)交繳費(fèi)單位作記賬憑證。 打印次數(shù)：復(fù)核：XXX 記賬：XXX 廣 東No 32220280 增值稅專用發(fā)票 發(fā) 票 聯(lián) 開票日期2013年01月07日購貨單位名 稱： 納稅人識(shí)別號(hào)：地 址、電 話：開戶行及賬號(hào)： 密 碼 區(qū)（略）貨物或應(yīng)稅勞務(wù)名稱規(guī)格型號(hào)單位數(shù) 量單 價(jià)

29、金 額稅率稅 額合 計(jì)價(jià)稅合計(jì)（大寫） （小寫）銷貨單位名 稱: 納稅人識(shí)別號(hào)：地 址、電 話：開戶行及賬號(hào)：備 注收款人： 復(fù)核： 開票人：銷貨單位（章） 16.15日，銷售甲產(chǎn)品400套給P市大金鐘有限公司，價(jià)款245000元，增值稅額41650元，貨稅款未收。17.15日，支付公積金。先支付，后分配。中國建設(shè)銀行廣東省分行住房公積金匯繳書 2012年2月10日 字第 682 號(hào)第一聯(lián)銀行蓋章后退單位單位名稱A市公積金管理處匯繳：2012年1月份開戶行建行春光路支行單位賬號(hào)45208901匯繳： 9 人金額人民幣（大寫）：叁萬玖仟玖佰元整千百十萬千百十元角分3990000上次匯繳本次增加匯

30、繳本次減少匯繳本次匯繳人 數(shù)金 額人 數(shù)金 額人 數(shù)金 額人 數(shù)金 額939900.00939900.00付款行付款賬號(hào)支票號(hào)碼收款銀行蓋章（視為已蓋章） 建行長江路支行36184624P市宏運(yùn)有限公司住房公積金分配匯總表 2013年 1 月 單位：元 名稱部門住房公積金車間生產(chǎn)人員11000.00生產(chǎn)主管3500.00行政部、采購部、財(cái)務(wù)部5450.0018.16日，將超出庫存限額的現(xiàn)金送存銀行。其中：百元面額70張、五十元面額100張、二十元面額100張、十元面額110張。工商銀行現(xiàn)金交款單 年 月 日 No.3011交款單位P市宏運(yùn)有限公司收款單位P市宏運(yùn)有限公司第一聯(lián)：銀行蓋章后退交款

31、人款項(xiàng)來源貨款賬號(hào)1246248972開戶銀行工行沿江支行大寫金額（幣種）人民幣十億千百十萬千百十元角分券 別百元五十元二十元十元合計(jì)金額交銀行后視為已蓋章收款銀行蓋章整把券零張券 復(fù)核 XXX 經(jīng)辦 XXX19.17日，購買材料。短缺為合理損耗。（做一張記賬憑證）收 料 單（財(cái)會(huì)聯(lián)）供貨單位：B市大豐有限公司發(fā)票編號(hào)：32220222 2013 年1月 17 日 收料第102 號(hào)材料類別材料編號(hào)材料名稱材料規(guī)格計(jì)量單位數(shù) 量應(yīng)收實(shí)收原料A材料千克50004980B材料千克80008000部門主管復(fù)核收料 廣 東No 32220222 增值稅專用發(fā)票 發(fā) 票 聯(lián) 開票日期2013年01月17日

32、 第三聯(lián)：發(fā)票聯(lián) 購貨方記賬憑證購貨單位名 稱： P市宏運(yùn)有限公司納稅人識(shí)別號(hào)：440104330663123地 址、電 話： P市沿江二路1號(hào) 83340415開戶行及賬號(hào)：工行沿江支行 1246248972 密 碼 區(qū)（略）貨物或應(yīng)稅勞務(wù)名稱規(guī)格型號(hào)單位數(shù) 量單 價(jià)金 額稅率稅 額A材料B材料合 計(jì)千克千克5000800035.0028.00175 000.00224 000.00399 000.0017%17%29 750.0038 080.0067 830.00價(jià)稅合計(jì)（大寫）肆拾陸萬陸仟捌佰叁拾圓整 （小寫）466 830.00銷貨單位名 稱: B市大豐有限公司納稅人識(shí)別號(hào)：4456

33、78987721243地 址、電 話：B市帶河路18號(hào) 76874502開戶行及賬號(hào)：工行銀行一支行 66343721備 注收款人：林德明復(fù)核：陳明 開票人：林德明銷貨單位（章） No 32220444P 市 公路、內(nèi)河貨物運(yùn)輸業(yè)統(tǒng)一發(fā)票開票日期：2013-01-17 發(fā) 票 聯(lián)機(jī)打代碼 531000810458機(jī)打號(hào)碼 06146383機(jī)器編號(hào) 40910080735稅控碼（略） 第三聯(lián) 發(fā)票聯(lián) 付款方記賬憑證 （手寫無效）收貨人及納稅人識(shí)別號(hào)P市宏運(yùn)有限公司+440104330663123承運(yùn)人及納稅人識(shí)別號(hào)B市順發(fā)有限公司440201205678123發(fā)貨人及納稅人識(shí)別號(hào)B市大豐有限公司

34、445678987721243主管稅務(wù)機(jī)關(guān)及 代 碼B市地方稅務(wù)局東區(qū)征收分局32051911運(yùn)輸項(xiàng)目及金額貨物名稱 數(shù)量（千克） 單位運(yùn)價(jià) 金額材料 13000 0.05 650.00其他項(xiàng)目及金額費(fèi)用名稱 金額備注運(yùn) 費(fèi) 小 計(jì)650.00其 他 運(yùn) 費(fèi) 小計(jì)合計(jì)（大寫）人民幣陸佰伍拾元整 （小寫） 650.00承運(yùn)人蓋章 開票人：李明發(fā) 中國工商銀行支票存根8032235238914316附加信息 出票日期：2013年 1月 17日收款人：B市順發(fā)有限公司金額： 650.00用途： 運(yùn)費(fèi)單位主管 會(huì)計(jì) 材料采購成本計(jì)算表 2013年 1 月 17日 單位：元材料名稱買價(jià)采 購 費(fèi) 用實(shí)際采購成本單位成本備注分配標(biāo)準(zhǔn)分配率需分配金額不需分配金額采購費(fèi)用合計(jì)按入庫重量分配采購費(fèi)用A材料B材料