江蘇省科技項(xiàng)目審計(jì)實(shí)施辦法含審計(jì)報(bào)告格式

1、江蘇省科技計(jì)劃項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)審計(jì)實(shí)施辦法（試行）第一條 為進(jìn)一步加強(qiáng)省級(jí)科技計(jì)劃項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)的監(jiān)督和管理，保障項(xiàng)目承擔(dān)單位科技項(xiàng)目專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)預(yù)算執(zhí)行和決算的真實(shí)、 合法，規(guī)范科技經(jīng)費(fèi)管理，提高科技經(jīng)費(fèi)使用效率，根據(jù)省科技廳江蘇省科技計(jì)劃項(xiàng)目實(shí)施管理辦法、關(guān)于改進(jìn)和加強(qiáng)省科技計(jì)劃管理工作的意見以及各科技專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)管理相關(guān)規(guī)定，制定本辦法。第二條 本辦法所指項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)審計(jì)是指對(duì)科技計(jì)劃管理中的資金運(yùn)行和管理情況進(jìn)行全程審計(jì)監(jiān)督，包括項(xiàng)目立項(xiàng)、中期檢查以及結(jié)題驗(yàn)收前對(duì)科技計(jì)劃項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)的收支情況和主要技術(shù)、經(jīng)濟(jì)指標(biāo)的完成情況進(jìn)行審計(jì)。第三條 本辦法所指科技計(jì)劃項(xiàng)目（以下簡(jiǎn)稱科技項(xiàng)目）為江蘇省科技計(jì)劃體系所有項(xiàng)目，包括

2、：基礎(chǔ)研究計(jì)劃項(xiàng)目（省自然科學(xué)基金），科技支撐計(jì)劃項(xiàng)目，重大科技成果轉(zhuǎn)化計(jì)劃項(xiàng)目（科技成果轉(zhuǎn)化專項(xiàng)資金），科技基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)計(jì)劃項(xiàng)目，國(guó)際科技合作計(jì)劃項(xiàng)目，軟科學(xué)研究計(jì)劃項(xiàng)目，科技型中小企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新資金，產(chǎn)學(xué)研聯(lián)合創(chuàng)新資金，以及其他專項(xiàng)計(jì)劃項(xiàng)目。第四條本辦法所指項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)為科技項(xiàng)目合同總經(jīng)費(fèi)。第五條本辦法適用范圍：省財(cái)政經(jīng)費(fèi)撥款30 萬(wàn)元（含）以上的科技項(xiàng)目，以及后補(bǔ)助類、貸款貼息類科技項(xiàng)目。第六條省科技廳審計(jì)部門（審計(jì)處）為科技項(xiàng)目審計(jì)主管處室，必要時(shí)可會(huì)同廳計(jì)劃處或相關(guān)業(yè)務(wù)主管處聯(lián)合開展審計(jì)工作。第七條科技項(xiàng)目財(cái)務(wù)審計(jì)的內(nèi)容主要包括：（一）科技項(xiàng)目申報(bào)及立項(xiàng)中涉及的財(cái)務(wù)指標(biāo)真實(shí)性。重點(diǎn)審 查自

3、籌資金是否落實(shí)到位或確有保障、項(xiàng)目資金預(yù)算可行性和償還 能力等，項(xiàng)目預(yù)期指標(biāo)是否能夠?qū)崿F(xiàn)。（二）科技項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)內(nèi)部控制制度建設(shè)及執(zhí)行情況。包括對(duì)財(cái) 經(jīng)法規(guī)及各項(xiàng)科技經(jīng)費(fèi)管理制度、規(guī)定的貫徹落實(shí)情況，針對(duì)本單 位財(cái)務(wù)工作特點(diǎn)制定科技項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)內(nèi)部財(cái)務(wù)管理制度情況，以及項(xiàng) 目執(zhí)行落實(shí)責(zé)任制情況。（三）科技項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)會(huì)計(jì)核算情況。包括單獨(dú)核算情況，會(huì)計(jì) 科目設(shè)置規(guī)范性，核算內(nèi)容和財(cái)務(wù)報(bào)告信息的真實(shí)、準(zhǔn)確和完整性, 經(jīng)費(fèi)開支審批程序和手續(xù)的完備性，以及相關(guān)財(cái)務(wù)檔案資料保存管 理情況等。（四）科技項(xiàng)目承擔(dān)單位和項(xiàng)目負(fù)責(zé)人執(zhí)行預(yù)算情況。包括按 照規(guī)定的支由范圍和標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行預(yù)算情況，預(yù)算調(diào)整的必要性和程序 規(guī)范性，

4、撥付合作單位預(yù)算資金規(guī)范性及監(jiān)管情況，配套資金及時(shí) 足額到位情況；有無(wú)超預(yù)算、超范圍、超標(biāo)準(zhǔn)支由，擠占、挪用、 轉(zhuǎn)移項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)，自行分解、擅自轉(zhuǎn)撥科技經(jīng)費(fèi)等問題。（五）科技項(xiàng)目實(shí)施中設(shè)備購(gòu)置和管理情況。包括批復(fù)購(gòu)置設(shè) 備預(yù)算的執(zhí)行情況，購(gòu)置設(shè)備的開放共享情況，購(gòu)置設(shè)備納入單位 固定資產(chǎn)管理情況等。（六）科技項(xiàng)目承擔(dān)單位對(duì)決算和財(cái)務(wù)驗(yàn)收制度的執(zhí)行情況。 包括編報(bào)決算和結(jié)題財(cái)務(wù)報(bào)告情況，及時(shí)清理賬目、確定項(xiàng)目支由 情況，結(jié)余經(jīng)費(fèi)的認(rèn)定和上繳情況，以及有無(wú)拖延財(cái)務(wù)結(jié)賬、長(zhǎng)期 桂賬報(bào)銷費(fèi)用等問題。（七）科技項(xiàng)目合同要求的財(cái)務(wù)指標(biāo)完成情況，包括研發(fā)、產(chǎn)業(yè)化支出情況，是否與預(yù)算相符，是否達(dá)到合同要求。第八條

5、 科技項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)審計(jì)遵循以下程序：（一）制定科技項(xiàng)目審計(jì)工作計(jì)劃。省科技廳審計(jì)部門根據(jù)科技計(jì)劃管理工作需要，制定科技項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)審計(jì)年度計(jì)劃，確定年度審計(jì)的重點(diǎn)和內(nèi)容，經(jīng)商廳計(jì)劃處并報(bào)請(qǐng)廳領(lǐng)導(dǎo)審定后，部署開展審計(jì)工作。（二）通知被檢查單位。省科技廳審計(jì)部門根據(jù)年度審計(jì)計(jì)劃，確定開展審計(jì)檢查的單位和科技項(xiàng)目，設(shè)立審計(jì)小組，下達(dá)審計(jì)任務(wù)，并提前 3-5 個(gè)工作日將審計(jì)通知書 （樣式見附件 1 ）書面通知被審計(jì)單位。（三）被審計(jì)單位準(zhǔn)備資料。被審計(jì)單位根據(jù)審計(jì)單位需要提供的資料清單 （詳見附件2 ）的相關(guān)要求認(rèn)真準(zhǔn)備資料，主要包括自查報(bào)告、項(xiàng)目任務(wù)書、項(xiàng)目預(yù)算書、購(gòu)置資產(chǎn)清單、相關(guān)賬簿、會(huì)計(jì)憑證以及需要填

6、報(bào)的財(cái)務(wù)報(bào)表等。被審計(jì)單位應(yīng)填寫被審計(jì)單位承諾書 （樣式見附件 3 ），經(jīng)科技項(xiàng)目負(fù)責(zé)人簽字、承擔(dān)單位蓋章后報(bào)審計(jì)小組，以承諾對(duì)提供的審計(jì)資料的真實(shí)性負(fù)責(zé)。（四）現(xiàn)場(chǎng)檢查。審計(jì)組對(duì)被審計(jì)單位進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)檢查，審計(jì)時(shí)可先召開有關(guān)人員會(huì)議，提出項(xiàng)目審計(jì)要求，宣讀審計(jì)工作紀(jì)律“八不準(zhǔn)”（詳見附件4 ），聽取科技項(xiàng)目實(shí)施情況介紹，了解項(xiàng)目實(shí)施的具體情況，必要時(shí)可向有關(guān)人員作進(jìn)一步的調(diào)查了解。檢查被審單位的規(guī)章制度建立情況和經(jīng)費(fèi)開支情況，收集有關(guān)資料和會(huì)計(jì)憑證，并就檢查內(nèi)容與被審計(jì)單位進(jìn)行溝通和交流。（五）出具審計(jì)報(bào)告。審計(jì)組對(duì)調(diào)查中取得的素材和資料進(jìn)行歸類、匯總和分析確認(rèn)，按要求出具審計(jì)報(bào)告（樣式見附件

7、5 ）。審計(jì) 報(bào)告應(yīng)當(dāng)如實(shí)反映專項(xiàng)資金投入、使用、管理情況以及審計(jì)應(yīng)當(dāng)披 露的其他事項(xiàng)，對(duì)所審計(jì)的事項(xiàng)發(fā)表審計(jì)評(píng)價(jià)意見，對(duì)審計(jì)發(fā)現(xiàn)問 題提由處理和整改意見。審計(jì)報(bào)告經(jīng)審計(jì)組長(zhǎng)審核后，依法征求被 審計(jì)單位的意見。被審計(jì)單位對(duì)征求意見的審計(jì)報(bào)告有異議的，審 計(jì)組應(yīng)當(dāng)進(jìn)一步核實(shí)，并根據(jù)核實(shí)情況對(duì)審計(jì)報(bào)告作由必要的修改。 審計(jì)組將修改后的審計(jì)報(bào)告經(jīng)省科技廳審計(jì)部門負(fù)責(zé)人審核、上報(bào) 省科技廳審定后，抄送廳計(jì)劃處及相關(guān)業(yè)務(wù)主管處。（六）監(jiān)督審計(jì)結(jié)果處理。省科技廳審計(jì)部門針對(duì)審計(jì)中發(fā)現(xiàn)的 問題，按照相關(guān)制度規(guī)定，下達(dá)審計(jì)意見書。省科技廳審計(jì)部門建 立審計(jì)結(jié)果跟蹤檢查機(jī)制，督促被審計(jì)單位和其他有關(guān)單位根據(jù)審

8、計(jì)結(jié)果進(jìn)行整改。第九條 科技項(xiàng)目承擔(dān)單位在科技經(jīng)費(fèi)內(nèi)部管理制度、會(huì)計(jì)核 算方面有違反財(cái)經(jīng)紀(jì)律和科技項(xiàng)目管理規(guī)定的，將視情節(jié)輕重限期 整改、停撥經(jīng)費(fèi)、通報(bào)批評(píng)、不通過財(cái)務(wù)驗(yàn)收、終止項(xiàng)目、追回已 撥經(jīng)費(fèi)直至一定時(shí)限內(nèi)取消其項(xiàng)目申報(bào)資格。構(gòu)成犯罪的，交由相 關(guān)部門依法追究刑事責(zé)任。第十條 省科技廳審計(jì)部門應(yīng)建立審計(jì)質(zhì)量控制制度，以保證 實(shí)現(xiàn)審計(jì)結(jié)論公允。第十一條 被審單位對(duì)審計(jì)意見和建議應(yīng)當(dāng)認(rèn)真研究。需要進(jìn) 行整改的，按要求迅速提由整改措施，調(diào)整決算編制。被審計(jì)單位 應(yīng)在審計(jì)意見書的規(guī)定時(shí)限內(nèi)整改執(zhí)行完畢，并將執(zhí)行結(jié)果書面報(bào) 告省科技廳。整改措施不落實(shí)的科技項(xiàng)目，不得通過驗(yàn)收。第十二條 科技項(xiàng)目審計(jì)

9、工作必須依法審計(jì)，嚴(yán)格執(zhí)行審計(jì)準(zhǔn) 則。審計(jì)人員應(yīng)當(dāng)忠于職守，堅(jiān)持原則，客觀公正，實(shí)事求是，廉潔奉公。省科技廳審計(jì)部門及審計(jì)人員開展審計(jì)時(shí)不得向被審單位 收取任何費(fèi)用。第十三條 省撥經(jīng)費(fèi)在100 萬(wàn)元（含）以上的科技項(xiàng)目，原則上由省科技廳審計(jì)部門負(fù)責(zé)審計(jì)；省撥經(jīng)費(fèi)在100 萬(wàn)元以下、 30 萬(wàn)元以上的科技計(jì)劃項(xiàng)目，原則上由科技項(xiàng)目主管部門委托地方（部門）審計(jì)機(jī)構(gòu)或中介機(jī)構(gòu)審計(jì)，省科技廳審計(jì)部門視情抽查。第十四條 省撥經(jīng)費(fèi) 30 50 萬(wàn)元的科技項(xiàng)目， 項(xiàng)目承擔(dān)單位有內(nèi)審資格的，可參照本辦法執(zhí)行，由內(nèi)審機(jī)構(gòu)進(jìn)行項(xiàng)目財(cái)務(wù)審計(jì)，并將審計(jì)報(bào)告隨驗(yàn)收申請(qǐng)材料送省科技廳。第十五條 省撥經(jīng)費(fèi) 30 萬(wàn)元以下和

10、小額資助科技項(xiàng)目， 在項(xiàng)目完成后應(yīng)當(dāng)進(jìn)行經(jīng)費(fèi)決算。經(jīng)費(fèi)決算應(yīng)當(dāng)對(duì)設(shè)備費(fèi)、科研用材料費(fèi)、測(cè)試化驗(yàn)費(fèi)和合作研發(fā)費(fèi)等主要支出參照本辦法審計(jì)報(bào)告參考樣式，提供相關(guān)支出明細(xì)。省科技廳審計(jì)部門視情抽審。第十六條各級(jí)科技行政管理部門以及各項(xiàng)目主管部門要高度重視科技項(xiàng)目審計(jì)工作，并為審計(jì)工作的正常、有序開展提供組織領(lǐng)導(dǎo)和經(jīng)費(fèi)保障。省科技廳審計(jì)費(fèi)用的發(fā)放標(biāo)準(zhǔn)和批準(zhǔn)、核報(bào)程序，由廳審計(jì)部門商廳計(jì)劃處另行制定。委托科技項(xiàng)目承擔(dān)單位內(nèi)審機(jī)構(gòu)進(jìn)行審計(jì)發(fā)生的費(fèi)用，在被審計(jì)項(xiàng)目管理費(fèi)中支出。第十七條 審計(jì)單位和審計(jì)人員在項(xiàng)目財(cái)務(wù)審計(jì)中涉及的企業(yè)技術(shù)秘密，應(yīng)當(dāng)按照有關(guān)規(guī)定要求進(jìn)行保密，并按照有關(guān)規(guī)定要求進(jìn)行審計(jì)。對(duì)審計(jì)中知悉

11、的國(guó)家秘密，應(yīng)按國(guó)家法律負(fù)保密義務(wù)。第十八條本辦法由省科技廳負(fù)責(zé)解釋， 自發(fā)布之日起施行。 原江蘇省重大科技項(xiàng)目專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)審計(jì)暫行規(guī)定（蘇科監(jiān) 2003 498號(hào)）同時(shí)廢止。附件1 ：審計(jì)通知書格式附件2 ：審計(jì)單位需要提供的資料清單附件3 ：被審計(jì)單位承諾書附件4 ：審計(jì)工作紀(jì)律“八不準(zhǔn)”附件4 ：審計(jì)報(bào)告（意見書）格式附件1審計(jì)通知書蘇科審?fù)?0XX XXX號(hào)關(guān)于對(duì)審計(jì)的通知XXX公司：根據(jù)審計(jì)法規(guī)以及江蘇省科技廳科技計(jì)劃項(xiàng)目專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)審計(jì)規(guī) 定，為加強(qiáng)科技計(jì)劃項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)的管理與監(jiān)督，我處決定派由審計(jì)組， 對(duì)你單位承擔(dān)的項(xiàng)目（計(jì)劃編號(hào)：）經(jīng)費(fèi)進(jìn)行審計(jì)，審計(jì)內(nèi)容為科技計(jì)劃項(xiàng)目合同各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)考核指標(biāo)的

12、實(shí)現(xiàn)情況?，F(xiàn)將有關(guān)事項(xiàng)通知如 下：1、審計(jì)時(shí)間：20XX年XX月XX日至XX月XX日2、審計(jì)方式：就地（報(bào)送）審計(jì)3、審計(jì)組成員： XXX、XXX4、審計(jì)要求：請(qǐng)積極配合，按要求提供有關(guān)資料和必要的工作 條件。附件：被審計(jì)單位需要提供的資料清單江蘇省科技廳審計(jì)處20XX年XX月XX日 附件2審計(jì)單位需要提供的資料清單1 、科技計(jì)劃項(xiàng)目申報(bào)書、可行性研究報(bào)告以及預(yù)算書2、科技計(jì)劃項(xiàng)目完成情況報(bào)告3 、 項(xiàng)目承擔(dān)單位制定科技計(jì)劃項(xiàng)目專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)管理相關(guān)規(guī)章制度 情況，包括經(jīng)費(fèi)是否單獨(dú)核算，賬目設(shè)置及管理等。4 實(shí)際參加項(xiàng)目實(shí)施的科技計(jì)劃項(xiàng)目組全體成員名單5、實(shí)際收到專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)及地方匹配資金撥款的日期與金

13、額，若自籌經(jīng)費(fèi)未能及時(shí)到位請(qǐng)說(shuō)明原因，以資金銀行進(jìn)賬單復(fù)印件作為報(bào)告附件，并加蓋單位財(cái)務(wù)專用章。6 、科技計(jì)劃項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)外撥合同或協(xié)議，外撥經(jīng)費(fèi)的實(shí)際使用 情況；外撥經(jīng)費(fèi)工作協(xié)議、外撥經(jīng)費(fèi)銀行匯款單復(fù)印件、外撥經(jīng)費(fèi) 開支清單作為報(bào)告附件，并加蓋合作單位財(cái)務(wù)專用章。7 、有關(guān)技術(shù)水平、獲得的專利、經(jīng)濟(jì)效益和配套物質(zhì)條件等方面的證明材料8 、與科技計(jì)劃項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)支出相關(guān)的會(huì)計(jì)憑證及收支科目明細(xì)賬；項(xiàng)目執(zhí)行過程中發(fā)生的預(yù)算調(diào)整及報(bào)告、報(bào)批情況，以及未能按預(yù)算執(zhí)行的情況及原因；設(shè)備購(gòu)置情況，勞務(wù)費(fèi)、專家咨詢費(fèi)的審核和發(fā)放情況；設(shè)備明細(xì)賬，勞務(wù)費(fèi)和專家咨詢費(fèi)發(fā)放簽收單作為報(bào)告附件，并加蓋單位財(cái)務(wù)專用章。項(xiàng)目

14、執(zhí)行過程中預(yù)算執(zhí)行及經(jīng)費(fèi)管理遇到的問題、采取的措施及相關(guān)建議；項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)賬面結(jié)余的金額及形成原因，應(yīng)付未付款項(xiàng)金額及使用計(jì)劃，凈結(jié)余金額；9 、有關(guān)科技計(jì)劃項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)統(tǒng)計(jì)表（財(cái)政資金到位情況統(tǒng)計(jì)表，科技專項(xiàng)貸款和利息支付情況統(tǒng)計(jì)表，項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)實(shí)際支出與預(yù)算比較統(tǒng)計(jì)表，購(gòu)置設(shè)備費(fèi)用以及租賃外單位設(shè)備費(fèi)用清單，材料費(fèi)用清單，測(cè)試化驗(yàn)加工費(fèi)用清單，合作、協(xié)作研究與交流費(fèi)清單，其 他經(jīng)費(fèi)支由決算清單）?？萍加?jì)劃項(xiàng)目財(cái)政資金到位情況單位：萬(wàn)元廳P時(shí)間憑證號(hào)省撥資金地方配套科技計(jì)劃項(xiàng)目專項(xiàng)貸款和利息支付情況（有貸款貼息撥款類項(xiàng)目填報(bào)）貸款 銀行貸款合同編號(hào)貸款期限貸款金額年值字第號(hào)年_月_日-年_月_日萬(wàn)元年借

15、字第號(hào)年 月 日年_月_日萬(wàn)元年借字第號(hào)年 月 日年_月_日萬(wàn)元貸款總額力兀利息 支付時(shí)間金額（力兀）憑證編號(hào)備注利息支付總額力兀科技計(jì)劃項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)實(shí)際支出與預(yù)算比較單位：萬(wàn)元經(jīng)費(fèi)開支內(nèi)容實(shí)際支出 總額與預(yù)算 的差異其中財(cái)政科技 經(jīng)費(fèi)支出與預(yù)算 的差異1.人員費(fèi)2.設(shè)備費(fèi)3.材料費(fèi)4.燃料動(dòng)力費(fèi)5.試驗(yàn)外協(xié)費(fèi)6.基本建設(shè)費(fèi)7.差旅費(fèi)8.會(huì)議費(fèi)9.管理費(fèi)10.其他費(fèi)用11.12.13.合計(jì)科技計(jì)劃項(xiàng)目購(gòu)置設(shè)備費(fèi)用以及租賃外單位設(shè)備費(fèi)用清單填表說(shuō)明：試制設(shè)備（包括樣機(jī)）所采購(gòu)的材料、零部件等費(fèi)用納入材料費(fèi)清單購(gòu)置設(shè)備序號(hào)設(shè)備名稱購(gòu)置設(shè)備 型號(hào)單價(jià)（元/臺(tái)件）數(shù)量（臺(tái)件）金額（力兀）憑證類型憑證時(shí)間憑

16、證編號(hào)1234累計(jì)/租賃儀器、設(shè)備名稱設(shè)備 型號(hào)租賃單位租賃費(fèi)用 （力兀）憑證類型憑證時(shí)間憑證編號(hào)備注123累計(jì)/科技計(jì)劃項(xiàng)目材料費(fèi)用清單填表說(shuō)明：在項(xiàng)K究過程中消耗數(shù)量過多或單位價(jià)格較高、總費(fèi)用在5萬(wàn)元及以上的材料，需作相應(yīng)說(shuō)明。序號(hào)材料名稱計(jì)量單位單價(jià)（元/單位數(shù)量）購(gòu)置數(shù)量金額憑證類型憑證時(shí)間憑證編號(hào)123456789累計(jì)/科技計(jì)劃項(xiàng)目測(cè)試化驗(yàn)加工費(fèi)用清單填表說(shuō)明：在項(xiàng)目研究過程中單位價(jià)格較高、總費(fèi)用在2萬(wàn)元及以上的測(cè)試化驗(yàn)，需作相應(yīng)說(shuō)明序號(hào)測(cè)試化驗(yàn)加工的內(nèi)容測(cè)試化驗(yàn)加工單位計(jì)量單位單價(jià)（元/單位數(shù)量）數(shù)量金額憑證類型憑證時(shí)間憑證編號(hào)12345678910累計(jì)/科技計(jì)劃項(xiàng)目合作、協(xié)作研究

17、與交流費(fèi)清單填表說(shuō)明：在項(xiàng)K究過程中單位價(jià)格較高、總費(fèi)用在2萬(wàn)元及以上的合作、協(xié)作研究與交流費(fèi)，需作相應(yīng)說(shuō)明。序號(hào)協(xié)作合作交流的內(nèi)容協(xié)作合作交流的單位金額（力兀）憑證類型憑證時(shí)間憑證編號(hào)12345678910累計(jì)/科技計(jì)劃項(xiàng)目其他（差旅、會(huì)議、出版等）經(jīng)費(fèi)支出決算清單序號(hào)經(jīng)費(fèi)支出科目具體內(nèi)容金額 （元）憑證類型憑證時(shí)間憑證編號(hào)備注（費(fèi)用如有分?jǐn)?，須說(shuō)明依據(jù)和方法）12345678910附件5被審計(jì)單位承諾書江蘇省科技廳審計(jì)處：我單位已按省科技廳審計(jì)組要求， 提供了科技計(jì)劃項(xiàng)目 審計(jì)所屬期間全部財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)資料及審計(jì)所需相關(guān)資料，并鄭重承諾：第一、提供的財(cái)務(wù)資料及統(tǒng)計(jì)報(bào)告真實(shí)、完整。第二、提供的科技

18、計(jì)劃項(xiàng)目主要技術(shù)和經(jīng)濟(jì)指標(biāo)完成情 況無(wú)造假、隱瞞真實(shí)數(shù)據(jù)等行為。我單位財(cái)務(wù)報(bào)表編制和所有會(huì)計(jì)事項(xiàng)記錄均符合我國(guó) 和本地區(qū)的法律、法規(guī)和主要控股股東的有關(guān)制度、規(guī)定， 我單位將承擔(dān)由此而產(chǎn)生的會(huì)計(jì)責(zé)任。承諾單位（蓋章）單位負(fù)責(zé)人（簽字） 20XX年XX月XX日審計(jì)工作紀(jì)律“八不準(zhǔn)”1 、不準(zhǔn)由被審計(jì)單位支付或補(bǔ)貼住宿費(fèi)、餐費(fèi)。2、不準(zhǔn)使用被審計(jì)單位的交通工具、通訊工具等辦公條件辦理與審計(jì)工作無(wú)關(guān)的事項(xiàng)。3 、不準(zhǔn)參加被審計(jì)單位安排的宴請(qǐng)、旅游、娛樂和聯(lián)歡等活動(dòng)。4、不準(zhǔn)接受被審計(jì)單位的任何紀(jì)念品、禮品、禮金、消費(fèi)卡和有價(jià)證券。5、不準(zhǔn)在被審計(jì)單位報(bào)銷任何因公因私費(fèi)用。6 、不準(zhǔn)向被審計(jì)單位推銷商

19、品或介紹業(yè)務(wù)。7 、不準(zhǔn)利用審計(jì)職權(quán)或知曉的被審計(jì)單位的商業(yè)秘密和內(nèi)部信息，為自己和他人謀利。8 、 不準(zhǔn)向被審計(jì)單位提出任何與審計(jì)工作無(wú)關(guān)的要求。審計(jì)意見書蘇科審20XX XX號(hào)科技計(jì)劃項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)專項(xiàng)審計(jì)報(bào)告（樣式）XXX公司（被審計(jì)單位全稱）：根據(jù)江蘇省科技項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)管理規(guī)定和省科技廳項(xiàng)目審 計(jì)工作計(jì)劃，受XXX部門委托，我處組成審計(jì)組，于20XX 年XX月XX曰XX月XX日對(duì)XX單位承擔(dān)的20XX年度省 科技計(jì)劃項(xiàng)目（以下簡(jiǎn)稱“科技項(xiàng)目”）（項(xiàng)目名稱）（計(jì)劃 編號(hào)）的經(jīng)費(fèi)收支使用情況以及江蘇省科技計(jì)劃項(xiàng)目合同書（以下簡(jiǎn)稱合同）中經(jīng)濟(jì)指標(biāo)的執(zhí)行情況進(jìn)行財(cái)務(wù)審計(jì)。XXX公司對(duì)提供會(huì)計(jì)資料真實(shí)、合

20、法、完整性承擔(dān)責(zé)任并 簽訂了被審計(jì)單位承諾書。我處依據(jù)江蘇省科技計(jì)劃 項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)審計(jì)管理辦法與審計(jì)準(zhǔn)則的要求開展審計(jì)工作， 現(xiàn)將審計(jì)情況通報(bào)如下：、單位及項(xiàng)目基本情況（一）單位的基本情況簡(jiǎn)述被審計(jì)單位基本情況?？平虇挝唬蒲性核?、高等學(xué)校和其他事業(yè)性研究機(jī)構(gòu)） 的要素：成立時(shí)間，與該科技項(xiàng)目相關(guān)的科研配置和主要研 究開發(fā)人員。企業(yè)（有限責(zé)任公司、股份公司、民辦非企業(yè)）的要素: 注冊(cè)成立的時(shí)間、企業(yè)性質(zhì)（或有限公司），（具體）工商行政管理局頒發(fā)企業(yè)法人營(yíng)業(yè)執(zhí)照特征 （注冊(cè)號(hào)、注冊(cè)資本 金）；法定代表人；公司經(jīng)營(yíng)范圍；企業(yè)地址等。（二）科技項(xiàng)目基本情況簡(jiǎn)述科技項(xiàng)目基本情況：項(xiàng)目實(shí)施的主要目標(biāo)和任務(wù)，

21、主要研究成果以及應(yīng)用和產(chǎn)業(yè)化推廣情況。二、合同有關(guān)規(guī)定（一）合同特征科技項(xiàng)目申請(qǐng)時(shí)間，簽定合同時(shí)間，簽定合同的主體， 合同計(jì)劃編號(hào)等。合同經(jīng)審批后如有重大變更，說(shuō)明變更、 請(qǐng)示和批準(zhǔn)情況。（二）科技項(xiàng)目預(yù)算總額其中：省財(cái)政經(jīng)費(fèi)、市縣配套財(cái)政補(bǔ)助經(jīng)費(fèi)及補(bǔ)助方式； 用于該科技項(xiàng)目的自籌經(jīng)費(fèi)和科技貸款投入。各類投入的分期情況和相應(yīng)的到位時(shí)間。（三）有關(guān)用途規(guī)定合同規(guī)定的設(shè)備費(fèi)、 材料費(fèi)、 測(cè)試化驗(yàn)加工費(fèi)、 燃料動(dòng)力費(fèi)、差旅費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、國(guó)際合作與交流費(fèi)、出版/文獻(xiàn)/信息傳播/知識(shí)產(chǎn)權(quán)事務(wù)費(fèi)、勞務(wù)費(fèi)、專家咨詢費(fèi)、管理費(fèi)等預(yù)算。區(qū)分經(jīng)費(fèi)不同經(jīng)費(fèi)來(lái)源的相關(guān)預(yù)算。（四）科技項(xiàng)目執(zhí)行階段的經(jīng)濟(jì)指標(biāo)合同規(guī)定的實(shí)現(xiàn)