信用社柜面業(yè)務(wù)操作風(fēng)險及防范對策

1、信用社柜面業(yè)務(wù)操作風(fēng)險及防范對策發(fā)表日期：2010年7月1日本頁面已被訪問1329次信用社從誕生的那日起，便伴隨著風(fēng)險的存在。信用社柜面業(yè)務(wù)涉及的種類多樣，風(fēng)險覆蓋面廣，潛在危害大，已成為信用社重點(diǎn)管理的主要風(fēng)險之一。根 據(jù)咨詢機(jī)構(gòu)的統(tǒng)計數(shù)據(jù)表明，平均而言，銀行業(yè)柜面業(yè)務(wù)辦理中，不合規(guī)范、有問題的柜面業(yè)務(wù)數(shù)量占比約為0.3%，不規(guī)范之處廣泛存在于賬戶開銷、支付結(jié)算 業(yè)務(wù)清算、空白重要憑證領(lǐng)用及簽發(fā)票據(jù)操作等多個方面。如何有效防范和控制 柜面業(yè)務(wù)操作風(fēng)險，成為了信用社長期面對的重要任務(wù)之一。、銀行操作風(fēng)險的概念及表現(xiàn)形式。（一）巴塞爾銀行監(jiān)管委員會對操作風(fēng)險的正式定義是：由于內(nèi)部程序、人員和系統(tǒng)

2、的不完備或失效，或由于外部事件造成損失的風(fēng)險。柜面業(yè)務(wù)操作風(fēng) 險是操作風(fēng)險的重要組成部分，也是當(dāng)前信用社操作風(fēng)險的主要矛盾和主要方 面。通過對比分析近幾年發(fā)生在信用社的經(jīng)濟(jì)案件情況看，涉及柜面業(yè)務(wù)的經(jīng)濟(jì) 案件占比至少占到五成以上，由此可見，柜面業(yè)務(wù)的風(fēng)險點(diǎn)已成為信用社防范的 重點(diǎn)。（二）柜面業(yè)務(wù)操作風(fēng)險的種類和風(fēng)險點(diǎn)很多，主要表現(xiàn)為以下幾種形式:1、重白、柜員身份、印章管理中的風(fēng)險。指柜員未按規(guī)定對重空進(jìn)行管理導(dǎo)致風(fēng)險；柜員身份管理不善被他人冒用導(dǎo)致的風(fēng)險；柜員離崗印章管理不善被 他人盜用導(dǎo)致的風(fēng)險。2、崗位設(shè)置不合理風(fēng)險。指柜員設(shè)置未按互相監(jiān)督、互相制約的原則進(jìn)行合理設(shè)置，導(dǎo)致柜員間不能進(jìn)行

3、有效的互相監(jiān)督，造成的風(fēng)險。如前臺柜員與授權(quán)監(jiān)督人員設(shè)為同一人；資金往來業(yè)務(wù)、票據(jù)交換業(yè)務(wù)記賬、復(fù)核、授權(quán)權(quán)限設(shè)置重復(fù)。3、柜員之間未按規(guī)定交接。指柜員間交接未按規(guī)定交接現(xiàn)金、重空等重要物品，交接登記簿登記不全或錯誤，造成無法分清保管使用責(zé)任。4、內(nèi)外賬務(wù)核對不及時或不換人核對。指不能使賬賬、賬款、賬據(jù)、賬實(shí)、賬折、賬表與外部客戶進(jìn)行及時核對，造成風(fēng)險。5、支付結(jié)算業(yè)務(wù)審查和辦理不嚴(yán)。6、各種會計檔案資料管理、保管不善。指信用社辦理業(yè)務(wù)的各種憑證、會計報表、客戶資料未按規(guī)定進(jìn)行保管。7、重要交易和業(yè)務(wù)控制不嚴(yán)。1）重要交易業(yè)務(wù)做不到事中授權(quán)或者授權(quán)不仔細(xì)審查流于形式；2）調(diào)整有關(guān)賬戶信息不經(jīng)有

4、權(quán)人審批、資金調(diào)撥業(yè)務(wù)不經(jīng)有權(quán)人審查授權(quán)、未認(rèn)真審查賬戶余額及信用等有關(guān)信息即出具資信證明等；3）辦理大額存取款、提前支取或代理存取款等時未審核客戶有效身份證件；辦理大額轉(zhuǎn)賬和存取現(xiàn)業(yè)務(wù)，未嚴(yán)格執(zhí)行分級授權(quán)審批制度；4）未嚴(yán)格按制度要求進(jìn)行掛失業(yè)務(wù)。如辦理書面掛失業(yè)務(wù)，未嚴(yán)格審查掛失申請書的各項(xiàng)要素；辦理解掛補(bǔ)發(fā)單（折）、解掛銷戶、密碼掛失和解掛等需客戶本人辦理的業(yè)務(wù)，未核實(shí)客戶身份等等造成的風(fēng)險；5）開戶業(yè)務(wù)未嚴(yán)格審查客戶資料的真實(shí)性，未對客戶的身份證件進(jìn)行真實(shí)性聯(lián)網(wǎng)核查。（6）由于抹帳、沖正交易授權(quán)不嚴(yán)格或者不按規(guī)定進(jìn)行操作，以及稽核不 及時，導(dǎo)致的內(nèi)部風(fēng)險；7）各營業(yè)機(jī)構(gòu)簽退主管省略日終

5、扎帳審查事項(xiàng)和操作步驟，使監(jiān)督工作流于形式。8、結(jié)算賬戶、銀行卡、對公存款賬戶管理中的風(fēng)險。指未嚴(yán)格按照人民銀行的相關(guān)規(guī)定，開立、使用、變更、注銷個人和單位存款結(jié)算賬戶。9、內(nèi)部賬管理風(fēng)險。指未按照規(guī)定亂設(shè)、亂用內(nèi)部賬戶，未及時清理內(nèi)部賬戶掛賬余額。如果聯(lián)社不對信用社內(nèi)部賬戶的進(jìn)行嚴(yán)格管理，將導(dǎo)致基層信用社 設(shè)置內(nèi)部帳戶具有很大的隨意性，是滋生內(nèi)部人員作案的溫床。、柜面業(yè)務(wù)操作風(fēng)險對信用社的影響1、聲譽(yù)影響?！奥曌u(yù)”是關(guān)系一家銀行生存發(fā)展的大問題，對于信用社來講，聲譽(yù)更顯得尤為重要。主要是因?yàn)榍靶┠晔苻r(nóng)村基金會倒閉，城市信用社關(guān)門清算影響，農(nóng)村信用社形象受到很大的損害，再加上信用社服務(wù)質(zhì)量與各

6、商業(yè) 銀行相比還存在比較大的差距，所以信用社多年建立起來的聲譽(yù)還很脆弱，經(jīng)不起負(fù)面影響。而恰恰柜面業(yè)務(wù)操作風(fēng)險導(dǎo)致的經(jīng)濟(jì)案件會給信用社帶來聲譽(yù)上的 嚴(yán)重影響，還會大大降低信用社在客戶和老百姓之中的形象，使信用社不被老百 姓和公眾認(rèn)可，對我們的經(jīng)營造成極大的破壞，這是信用社必須高度重視的問 題。2、管理影響。柜面業(yè)務(wù)操作風(fēng)險給信用社帶來的管理成本是很大的，信用社必須高度重視柜面業(yè)務(wù)操作風(fēng)險的防范問題。一方面，柜面業(yè)務(wù)操作風(fēng)險對信用 社聲譽(yù)造成重大損失和負(fù)面影響，會給各項(xiàng)業(yè)務(wù)管理帶來阻礙和困難，這使整個 信用社的經(jīng)營管理產(chǎn)生負(fù)面效應(yīng)，必須花大氣力去抓管理，穩(wěn)定員工隊(duì)伍，維護(hù)正常的工作秩序；另一方面

7、，柜面業(yè)務(wù)操作風(fēng)險導(dǎo)致經(jīng)濟(jì)案件發(fā)生后，不但會對信用社資金造成直接重大損失，還會花費(fèi)信用社大量經(jīng)費(fèi)去辦案和善后工作，同時也會花費(fèi)高管人員大量時間用于案件處理、查遺補(bǔ)漏、規(guī)范制度等后續(xù)管理操 作，短時間內(nèi)無法抽身去進(jìn)行信用社正常經(jīng)營發(fā)展，成為信用社快速發(fā)展的絆腳 石。3、發(fā)展影響。柜面業(yè)務(wù)操作風(fēng)險一方面會造成信用社直接經(jīng)濟(jì)損失，而且這方面造成的案件金額越來越大，另一方面柜面業(yè)務(wù)操作風(fēng)險會造成無法控制的間 接損失，將對信用社的發(fā)展產(chǎn)生巨大的阻力。三、信用社操作風(fēng)險防范手段的探討信用社應(yīng)該十分重視操作風(fēng)險管理，把控制風(fēng)險和創(chuàng)造利潤看做是同等重要 的事情。用形象的語言說，信用社的風(fēng)險和利潤 ( 回報是同

8、一枚硬幣的正反兩面，彼此不能分離。因此，柜面操作風(fēng)險管理必須貫穿于信用社業(yè)務(wù)的每一個過程， 并體現(xiàn)為每一個員工的行為。所以，無論是聯(lián)社理事長、中層干部，還是一線柜員，都處于操作風(fēng)險管理范圍之內(nèi)。操作風(fēng)險管理不是某個人或者某個部門的 事，而是貫穿到整個信用社的所有員工，貫穿到業(yè)務(wù)的每個環(huán)節(jié)，依賴于從高管 人員到基層員工各層次人員的相互監(jiān)督、相互配合。( 一建立適應(yīng)農(nóng)村信用社組織結(jié)構(gòu)管理特點(diǎn)的風(fēng)險管理機(jī)構(gòu)架構(gòu)建立柜面業(yè)務(wù)操作風(fēng)險管理組織。實(shí)行垂直管理的操作風(fēng)險治理結(jié)構(gòu)。從省 聯(lián)社到各縣級聯(lián)社要實(shí)施垂直化的風(fēng)險控制流程，各級均要設(shè)立獨(dú)立的柜面業(yè)務(wù)操作風(fēng)險管理部門，或者指定某個部門承擔(dān)起該管理責(zé)任；同

9、時要明確各級管理 層、風(fēng)險管理部門、業(yè)務(wù)部門與基層信用社的風(fēng)險管理任務(wù)和職責(zé)。( 二 建立適應(yīng)農(nóng)村信用社的風(fēng)險績效考評機(jī)制仿效商業(yè)銀行逐步建立與國際接軌的經(jīng)濟(jì)資本約束和績效考評機(jī)制。信用社 要逐步改變傳統(tǒng)的只關(guān)心當(dāng)年賬面收益的績效考核辦法，提高資本對風(fēng)險的敏感程度，強(qiáng)化經(jīng)濟(jì)資本約束，增加對柜面業(yè)務(wù)操作風(fēng)險經(jīng)濟(jì)資本指標(biāo)的考核。貫徹短期收益和長期收益兼顧、風(fēng)險和收益并重的全面平衡發(fā)展的理念，從績效考核 和激勵機(jī)制上促進(jìn)全體人員關(guān)心柜面業(yè)務(wù)操作風(fēng)險的防范。改進(jìn)考核考評辦法， 正確引導(dǎo)信用聯(lián)社和基層信用社在防范柜面業(yè)務(wù)風(fēng)險的基礎(chǔ)上提高經(jīng)營效益。1、要合理確定任務(wù)指標(biāo)，把柜面業(yè)務(wù)風(fēng)險及內(nèi)控管理納入考核體

10、系，一些日常工作規(guī)范也應(yīng)納入到營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)的考核中，包括柜員離柜操作、工作交接操 作、賬務(wù)核對操作、授權(quán)復(fù)核操作等方面的內(nèi)容在年終的綜合考核中要占有合理 的比重。2、建立員工柜面業(yè)務(wù)操作與管理計分評價制度，量化、細(xì)化風(fēng)險考核。通過一系列切實(shí)有效的考核辦法加強(qiáng)和改善信用社審慎經(jīng)營和管理，嚴(yán)防操作風(fēng) 險。(1 考核評價方法。在省聯(lián)社辦事處組織的交叉大檢查、內(nèi)控合規(guī)檢查、業(yè)務(wù) 專業(yè)檢查中被認(rèn)定的違規(guī)違章行為，以及聯(lián)社內(nèi)控管理檢查中被認(rèn)定的違規(guī)違章 行為和銀監(jiān)局、人民銀行、審計等外部監(jiān)管部門檢查中被認(rèn)定的違規(guī)違章行為， 對出現(xiàn)違規(guī)違章行為的員工依據(jù)問題的性質(zhì)、情節(jié)輕重及責(zé)任大小按統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)進(jìn) 行扣分并累計記

11、錄；對認(rèn)真執(zhí)行制度無損失無經(jīng)濟(jì)案件的信用社或個人實(shí)行獎 分。(2 根據(jù)考核辦法建立評價信息管理系統(tǒng)。評價管理系統(tǒng)用來對員工考核評價的得分情況進(jìn)行錄入、計量和分析，并按照柜員崗位、職級分別建立檔案。(3 考核評價結(jié)果的運(yùn)用。一方面省聯(lián)社、辦事處、聯(lián)社可以根據(jù)每個員工累計得分并綜合員工綜合素質(zhì)情況，對員工進(jìn)行排名，并將結(jié)果運(yùn)用于晉級、獎 勵、評優(yōu)、勞動合同改簽、下崗培訓(xùn)、解除勞動合同的重要依據(jù)；另一方面聯(lián)社 可以將每個職工工資的一部份作為安全獎進(jìn)行風(fēng)險考核，以聯(lián)社為單位三年內(nèi)未發(fā)生案件事故的連本息予以考核兌現(xiàn)，否則根據(jù)案件經(jīng)濟(jì)損失的大小，將直接發(fā)案信用社所有職工的安全考核工資全額沖抵案件損失，其他

12、非直接案件信用社職工安全考核工資用于彌補(bǔ)案件造成的剩余部份損失。3、全面落實(shí)柜面業(yè)務(wù)操作風(fēng)險管理責(zé)任制。 (1 要通過層層簽訂防范操作風(fēng) 險責(zé)任合同，使柜面業(yè)務(wù)風(fēng)險，防范責(zé)任目標(biāo)與員工個人利益直接掛鉤，形成信用社一把手負(fù)總責(zé)，分管領(lǐng)導(dǎo)直接負(fù)責(zé)，相關(guān)部門各司其職、各負(fù)其責(zé)，一線員 工積極參與的大防范工作格局。 (2 要真正落實(shí)問責(zé)制。要明確各級管理者及每位 操作人員在防范柜面業(yè)務(wù)操作風(fēng)險中的權(quán)力與責(zé)任。對出現(xiàn)大案、要案，或措施不得力的，要從嚴(yán)追究高管人員和直接責(zé)任人的責(zé)任，并相應(yīng)追究檢查部門、稽 核部門人員對檢查發(fā)現(xiàn)的問題隱瞞不報、上報虛假情況或檢查監(jiān)督整改不力的責(zé) 任。( 三完善柜面業(yè)務(wù)操作風(fēng)

13、險內(nèi)部控制制度建設(shè)1、進(jìn)一步完善柜面業(yè)務(wù)內(nèi)部控制制度。建立柜面崗位職責(zé)分離、橫向與縱向相互監(jiān)督制約的制度。明確關(guān)鍵崗位、特殊崗位、不相容崗位及其控制要求。整合、梳理現(xiàn)有內(nèi)部管理制度，統(tǒng)一業(yè)務(wù)標(biāo)準(zhǔn)和操作要求，完善并強(qiáng)化風(fēng)險管理 作用，務(wù)求覆蓋所有業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)和風(fēng)險點(diǎn)，包括操作、執(zhí)行、監(jiān)督全過程。對于重要交易應(yīng)加強(qiáng)監(jiān)督、授權(quán)管理，并實(shí)施重點(diǎn)稽核檢查；2、對于農(nóng)村信用社綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)使用的產(chǎn)品、流程的設(shè)計過程和業(yè)務(wù)組織結(jié)構(gòu)應(yīng)根據(jù)內(nèi)控制度建立有效的控制程序；建立信息安全管理體系，對硬件、操作系統(tǒng)和應(yīng)用程序、數(shù)據(jù)和操作環(huán)境，以及設(shè)計、流程控制、加密安全技術(shù)的使 用實(shí)施控制，以確保柜面業(yè)務(wù)處理的連續(xù)性、正確性、

14、不可抵賴性。柜面新業(yè) 務(wù)、新產(chǎn)品推廣前，要在充分研究、試點(diǎn)的基礎(chǔ)上，事先制定較為完善的制度和 操作規(guī)程，以有效評估和防范在新業(yè)務(wù)和新產(chǎn)品上形成的操作風(fēng)險。3、規(guī)范業(yè)務(wù)操作規(guī)范。在內(nèi)控制度層次上，將內(nèi)控制度建設(shè)、合規(guī)操作建設(shè)視基礎(chǔ)工作長期來抓，將制度執(zhí)行落到實(shí)處。可以豪不夸張的說：“信用社制定的各項(xiàng)規(guī)章制度，對風(fēng)險管控有沒有實(shí)際效果，貴在落實(shí)，重在執(zhí)行”。因?yàn)轱L(fēng)險管理依賴于信用社全體職工的共同配合，因此，所有部門、所有職工都應(yīng)共 同參與對柜面操作風(fēng)險的管理，切切實(shí)實(shí)的將已經(jīng)制定的各項(xiàng)規(guī)章制度落實(shí)到平 時的管理和實(shí)際工作中。4、加強(qiáng)柜員崗位職責(zé)和柜員業(yè)務(wù)權(quán)限劃分。要建立強(qiáng)化相互制約的柜面業(yè)務(wù)崗位職

15、責(zé)，加強(qiáng)授權(quán)、分權(quán)管理，通過科學(xué)合理地分配責(zé)權(quán)利，將不相容崗位 的業(yè)務(wù)人員崗位職責(zé)進(jìn)行分離。進(jìn)一步強(qiáng)化會計主管在營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)各項(xiàng)柜面業(yè)務(wù)的 事中授權(quán)管理，建立會計主管柜面業(yè)務(wù)授權(quán)的權(quán)威性，通過抓好會計主管的授 權(quán)、管理、培訓(xùn)、考核等措施，真正發(fā)揮會計主管在營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)的堵關(guān)把口的作 用，防范經(jīng)濟(jì)案件事故的發(fā)生。5、健全柜面業(yè)務(wù)操作風(fēng)險監(jiān)控體系。建立科學(xué)有效、防患于未然的能覆蓋所有柜面業(yè)務(wù)和崗位的事前、事中、事后檢查監(jiān)督防范體系，既要對違章違規(guī)行為進(jìn)行嚴(yán)肅處罰，也要進(jìn)一步落實(shí)和強(qiáng)化監(jiān)督崗位責(zé)任制。 (1 重視日常監(jiān)管檢 查。加強(qiáng)規(guī)章制度執(zhí)行情況的監(jiān)督檢查，加大對柜面業(yè)務(wù)重要部門、重要人員、重要交易的監(jiān)督

16、檢查力度，構(gòu)筑自上而下的條線專業(yè)檢查監(jiān)督防線，辦事處根據(jù) 柜面業(yè)務(wù)各類風(fēng)險的需要，定期或不定期組織開展專項(xiàng)檢查；聯(lián)社稽核部門要有針對性的定期檢查，對基層操作中存在的重大風(fēng)險要及時提交聯(lián)社領(lǐng)導(dǎo)層，加強(qiáng) 整改；在基層信用社，主辦會計、會計主管要強(qiáng)化監(jiān)管職能，充分發(fā)揮其防范日 常業(yè)務(wù)風(fēng)險的主要防線作用。 (2 聯(lián)社要建立循環(huán)的持續(xù)改進(jìn)過程。不但要通過檢 查及時發(fā)現(xiàn)問題，同時還要建立和完善糾錯整改機(jī)制，建立一個持續(xù)的、循環(huán)的 柜面業(yè)務(wù)操作風(fēng)險改進(jìn)過程。責(zé)任單位或責(zé)任人對檢查出的問題要制定整改計劃 和落實(shí)措施，并及時進(jìn)行整改，防止相同的問題不再重復(fù)發(fā)生。監(jiān)督部門要對問 題的整改情況進(jìn)行跟蹤檢查，對整改不

17、落實(shí)、整改不徹底現(xiàn)象及時督促，并采取 相應(yīng)處罰措施，直至整改完畢。 (3 充分發(fā)揮辦事處的監(jiān)督職能。辦事處不但要承 擔(dān)起定期組織轄內(nèi)進(jìn)行合規(guī)性交叉檢查的重任，同時還要承擔(dān)起柜面業(yè)務(wù)操作風(fēng)險性審計責(zé)任，要及時監(jiān)測、評價各聯(lián)社業(yè)務(wù)部門、營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)的柜面業(yè)務(wù)風(fēng)險狀 況，分析造成風(fēng)險的因素，提出控制風(fēng)險的對策。（ 四 加強(qiáng)柜員職業(yè)道德教育和柜面操作風(fēng)險文化建設(shè)1、高度重視柜面操作風(fēng)險管理，加強(qiáng)風(fēng)險意識、建立健全全員、全過程的操作風(fēng)險管理機(jī)制，防范和化解信用社操作風(fēng)險是重中之重。近年來，基層信用 社操作風(fēng)險問題突出，必須改變基層信用社臨柜人員柜面操作風(fēng)險防范意識淡薄 的現(xiàn)狀，只有基層一線員工都普遍具有了風(fēng)

18、險防范的意識之后，才能夠從根本上 防范柜面操作風(fēng)險的發(fā)生。2、堅(jiān)持以人為本，建設(shè)柜面操作內(nèi)部風(fēng)險控制文化。要強(qiáng)化操作風(fēng)險意識，營造良好的內(nèi)控氛圍，讓所有員工都具有風(fēng)險管理意識。同時，發(fā)揮員工在 操作風(fēng)險管理上的主觀能動性。尊重并聽取員工在風(fēng)險管理上的意見和建議；構(gòu)筑充滿活力的機(jī)制，形成奮發(fā)向上的氛圍；加強(qiáng)對風(fēng)險管理專業(yè)人才的培養(yǎng)和使 用，搞好人力資源的開發(fā)；建立全面、科學(xué)、可操作的風(fēng)險管理激勵約束機(jī)制，充分調(diào)動員工加強(qiáng)風(fēng)險管理的積極性和主動性。3、加強(qiáng)員工風(fēng)險意識教育。1）注重員工工作技能的培訓(xùn)，采取培訓(xùn)、交流相結(jié)合多種方式進(jìn)行培訓(xùn)，不斷提高員工的綜合素質(zhì)；使其自覺遵守各項(xiàng)規(guī)章制度和操作規(guī)程，

19、杜絕麻痹大意的思想，不給任何犯罪分子留可乘之機(jī)。一是通過對所有柜員進(jìn)行系統(tǒng)的 培訓(xùn)和操作訓(xùn)練，重點(diǎn)學(xué)習(xí)制度辦法，操作規(guī)程和新業(yè)務(wù)知識并進(jìn)行相應(yīng)的測驗(yàn)和考核，不斷增強(qiáng)柜員理論知識，提高柜員的操作技能；二是在柜員之間進(jìn)行經(jīng) 常性的崗位輪換，讓員工不斷接觸新的業(yè)務(wù)和新的工作環(huán)境，避免長時間從事同一工作而產(chǎn)生厭倦情緒，激發(fā)員工的工作熱情，提高工作效率和辦理業(yè)務(wù)的準(zhǔn)確 率；三是把學(xué)習(xí)教育同創(chuàng)建學(xué)習(xí)型信用社、爭做知識型員工緊密結(jié)合起來，促進(jìn) 學(xué)習(xí)長效機(jī)制的建立。2）加強(qiáng)員工思想道德的培育、法律意識的培養(yǎng)，使員工養(yǎng)成正確的人生觀、世界觀，堅(jiān)守職業(yè)道德，不干違法亂紀(jì)的事。抓好整肅工作作風(fēng)、工作紀(jì)律和各類案件的警示教育，有針對性地解決干部員工在思想作風(fēng)和工作作風(fēng)方面存 在的突出問題；落實(shí)對員工行為排查制度，對已發(fā)現(xiàn)的有經(jīng)商辦企業(yè)、從事第二 職業(yè)、賭博、不正常交友等問題和現(xiàn)象的員工要予以密切關(guān)注，力求將各種隱患 消滅在萌芽狀態(tài)。( 五利用信息科技手段提高信用社風(fēng)險防范手段1、省聯(lián)社應(yīng)建立柜面業(yè)務(wù)風(fēng)險事件分析系統(tǒng)，對發(fā)生的每一次柜面業(yè)務(wù)風(fēng)險事件進(jìn)行記錄、錄入和上報，并分析導(dǎo)致每次風(fēng)險發(fā)生的因素和產(chǎn)生風(fēng)險的環(huán) 節(jié)點(diǎn)，通過對風(fēng)險事件的統(tǒng)計和分析，不斷積累風(fēng)險識別經(jīng)驗(yàn)，以便對未來潛在