公司財務(wù)規(guī)劃新

1、淺談公司2018年財務(wù)規(guī)劃如何做好公司戰(zhàn)賂規(guī)劃以及從財務(wù)角度如何設(shè)定公司規(guī)劃，公司是一個 綜合性的多元化公司，它集酒店、頤養(yǎng)院、醫(yī)院、康養(yǎng)中心為一體的大型復(fù) 合體，現(xiàn)就各版塊的經(jīng)營情況先加以分析洪泰大酒店資產(chǎn)規(guī)模和資產(chǎn)結(jié)構(gòu)分析項目年初數(shù)年末數(shù)增減變動流動資產(chǎn)金額比重金額比重金額比重應(yīng)收賬款預(yù)付賬款其他應(yīng)收款存貨其他流動資產(chǎn)流動資產(chǎn)合計長期股權(quán)投資國定資產(chǎn)洪泰大酒店客房部時間、收入成本凈利潤毛利率凈利率2016 年1,968,313.4550,155.40971,351.8897.14%49.34%2017 年 1-10 月158,9978.9344,372.96783,736.7697.21%

2、49.29%頤養(yǎng)院時間收入成本營業(yè)費用管理費用財務(wù)費用凈利潤凈利率2017年3月192,899.00-885.00133,585.2385,541.500.00-25,347.732017年5月70,525.00-1,785056,813.1727,979.470.003,582.362017年6月81,474.00-8,677.1041,69626,3400.0022,1142017年7月104,841.00”474.9562,95625,983.520.0029,376.432017年8月114,284.5559,045.0916,121.850.0039,117.612017年9月135

3、,514.4091,870.3010,908.000.0032,736.002017年10月122,233.0082,155.3214J66.5011.8525,299.63同德醫(yī)院時|亍、收入成本營業(yè)費用管理費用財務(wù)費用凈利潤毛利率凈利率初步設(shè)計：一、首先將相關(guān)財務(wù)制度制作成框架懸掛在財務(wù)部，使財務(wù)人員從思想上時刻重視財務(wù)工作。容如下：（一）、財務(wù)制度1、嚴(yán)格執(zhí)行國家財務(wù)法律法規(guī)和制度2、認(rèn)真編制財務(wù)計劃和財務(wù)報告。加強經(jīng)營核算管理，定期分析財務(wù) 計劃執(zhí)行情況。3、財務(wù)人員要各司其職，互相配合，如實反映和嚴(yán)格監(jiān)督各項經(jīng)濟(jì)活 動。記賬、算賬、報賬必須做到手續(xù)完備、容真實、數(shù)字準(zhǔn)確、賬目清楚、

4、日清月結(jié)、及時報賬。4、建立會計檔案，包括會計憑證、會計賬簿、會計報表和其他資料， 檔案要妥善保管。5、合理分配公司收入，及時上交稅金及各項管理費用。6、自覺接受財政、稅務(wù)等部門的指導(dǎo)和監(jiān)督，并按其要求不斷完善財 務(wù)制度，改進(jìn)工作。（二）財務(wù)經(jīng)理職責(zé)1、貫徹國家財稅政策、法規(guī)，指導(dǎo)建立健全相關(guān)財務(wù)核算制度同時負(fù)責(zé)對 公司部財務(wù)管理制度的執(zhí)行情況進(jìn)行檢查和考核。2、進(jìn)行成本費用預(yù)測、計劃、控制、核算、分析和考核，監(jiān)督各部門降低 消耗、節(jié)約費用、提高經(jīng)濟(jì)效益。3、負(fù)責(zé)管理公司的日常財務(wù)工作。4、負(fù)貴對本部門財務(wù)人員的管理、教育、培訓(xùn)和考核。5、負(fù)貴公司會計核算和財務(wù)管理制度的制定，加強財務(wù)管理。6

5、、參與公司各項資本經(jīng)營活動的預(yù)測、計劃、核算、分析決策和管理，做 好對本部門工作的指導(dǎo)、監(jiān)督、檢查。7、組織指導(dǎo)編制財務(wù)收支計劃、財務(wù)預(yù)決算，并監(jiān)督貫徹執(zhí)行；協(xié)助財務(wù) 總監(jiān)對成本費用進(jìn)行控制、分析及考核。8、負(fù)責(zé)監(jiān)管財務(wù)歷史資料、文件、憑證、報表的整理、收集和立卷歸檔工 作，并按規(guī)定手續(xù)報請銷毀。9、完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作（三）、財務(wù)組織架構(gòu)財務(wù)部架構(gòu)資 金 管 理財務(wù)核算融資管哩稅務(wù)籌劃二、2018年計劃有目的、有步驟的對全體財務(wù)人員及各經(jīng)營板塊收銀員、倉管人員進(jìn)行專業(yè)知識培訓(xùn)，以培訓(xùn)帶動基礎(chǔ)工作的落實，初步定為從2018年每周六的上午為財務(wù)知識學(xué)習(xí)日，以一個月的周期進(jìn)行學(xué)習(xí)小測驗,目的使財

6、務(wù)人員及與財務(wù)有關(guān)的工作人員具備基本的財務(wù)基礎(chǔ)知識和財務(wù) 管理知識。三、挖潛創(chuàng)新、開源節(jié)流。加強對各經(jīng)營板塊成本費用的監(jiān)管在挖潛能增效益方面，積極采納好的建議并付諸實施。（2）對經(jīng)營中存在的不合理費用支出及時做出統(tǒng)計并進(jìn)行分析，力爭費用支出合理性。合理安排資金調(diào) 度與使用，盡量在賬面上不存有多余的現(xiàn)金流，為緩解財力費用壓力，將多 余的閑置資金進(jìn)行理財或再投資，計劃在2018年使現(xiàn)有的貸款額度緩步下 降，科學(xué)合理運用負(fù)債經(jīng)營理念，維護(hù)公司形象適時進(jìn)行債務(wù)清理。2、財務(wù)架構(gòu):岀納兒出財共主管財努總監(jiān)同德醫(yī)院出納頤養(yǎng)院k收 銀審計員審.外審3、把每周六的上午定為財務(wù)專業(yè)知識學(xué)習(xí)日（因周六下午他們需要交 接賬目），每月做一次財務(wù)知識小測驗。目的是讓每位財務(wù)人員更專業(yè)。4、針對各