財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作的自查報(bào)告

1、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作的自查報(bào)告一、工作組織部署階段 根據(jù)工作方案，公司對(duì)本次專項(xiàng)活動(dòng)作出如下組織部署： 成立規(guī)范財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作專項(xiàng)活動(dòng)工作領(lǐng)導(dǎo)小組和辦會(huì) 室，由辦公室負(fù)責(zé)具體項(xiàng)目實(shí)施， x 月 31 日以前，由財(cái)務(wù)部 組織召開(kāi)動(dòng)員會(huì)議，向各區(qū)域財(cái)務(wù)部和各子公司財(cái)務(wù)部傳達(dá) 深證局發(fā) 20xx109 號(hào)文關(guān)于在深圳轄區(qū)上市公司全面深 入開(kāi)展規(guī)范財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作專項(xiàng)活動(dòng)的通知中的文件精 神，以及公司的工作要求，范文之整改報(bào)告：財(cái)務(wù)基礎(chǔ)工作 自查報(bào)告。二、自查階段 本階段的工作內(nèi)容是公司全體財(cái)務(wù)人員先通過(guò)學(xué)習(xí)了 解財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作的相關(guān)規(guī)章制度，認(rèn)識(shí)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工 作規(guī)范的重要性和必要性，掌握財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)基

2、礎(chǔ)工作規(guī)范的要 求；有了認(rèn)識(shí)之后，根據(jù)關(guān)于填報(bào)深圳轄區(qū)上市公司財(cái) 務(wù)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作調(diào)查問(wèn)卷的通知以及關(guān)于深圳轄區(qū)上 市公司會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作常見(jiàn)問(wèn)題的通報(bào)中的內(nèi)容逐條進(jìn)行自 查，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題并確定整改計(jì)劃。三、整改提高階段 本階段的主要工作是落實(shí)整改措施，提升公司的財(cái)務(wù)會(huì) 計(jì)基礎(chǔ)工作水平，提高會(huì)計(jì)信息質(zhì)量。四、自查內(nèi)容、發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及整改措施依據(jù)中華人民共和國(guó)會(huì)計(jì)法 、企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī) 范、會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范 、會(huì)計(jì)電算化管理辦法 、會(huì)計(jì) 檔案管理辦法等相關(guān)規(guī)定，公司逐項(xiàng)對(duì)照調(diào)查問(wèn)卷和 常見(jiàn)問(wèn)題通報(bào)進(jìn)行了認(rèn)真、全面地自查。自查情況：1、財(cái)務(wù)人員和機(jī)構(gòu)設(shè)置基本情況 主管會(huì)計(jì)工作負(fù)責(zé)人及會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人情況 主管會(huì)

3、計(jì)工作負(fù)責(zé)人由總經(jīng)理提名，董事會(huì)決議聘任。 主管會(huì)計(jì)工作負(fù)責(zé)人及會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人未在其它單位兼職， 不存在人事關(guān)系在其他單位情況，未發(fā)現(xiàn)不規(guī)范事項(xiàng)。會(huì)計(jì)人員崗位設(shè)置情況 會(huì)計(jì)崗位設(shè)置合理，符合內(nèi)部牽制要求。制定了崗位輪 換制度，并按要求執(zhí)行。盡管公司有回避制度，但未制定專 門的財(cái)務(wù)人員任用回避制度。整改措施：在財(cái)務(wù)人員管理制度中，增加關(guān)健崗位財(cái)務(wù) 人員任用回避制度。責(zé)任人：財(cái)務(wù)部整改期限： 10 月 15 號(hào)以前 會(huì)計(jì)人員專業(yè)制度培訓(xùn)情況 公司有安排會(huì)計(jì)人員定期或不定期參加企業(yè)內(nèi)外部各 種專題培訓(xùn)，包括參加新會(huì)計(jì)準(zhǔn)則、稅務(wù)、會(huì)計(jì)人員繼續(xù)教 育等內(nèi)部和外部的相關(guān)培訓(xùn)和講座。公司制定了員工外出 培訓(xùn)管理規(guī)范 ，財(cái)務(wù)部會(huì)計(jì)人員遵照?qǐng)?zhí)行，未發(fā)現(xiàn)不規(guī)范事項(xiàng)。2、會(huì)計(jì)核算基礎(chǔ)工作規(guī)范性情況會(huì)計(jì)憑證編制及管理情況 會(huì)計(jì)憑證由專人保管。有部分原始單據(jù)未附在記賬憑證 后單獨(dú)裝訂存放的情況 （主要是銀聯(lián)簽購(gòu)單、 售卡申請(qǐng)表等） 主要是出于便于查詢及管理保存的角度考慮。自查中發(fā)現(xiàn)， 存在少量自制原始憑證保管不完整、部分憑證或賬簿打印裝 訂不夠及時(shí)的情況。整改措施：總部財(cái)務(wù)部制定記賬憑證附件要求，規(guī)范自 制原始憑證格式。未及時(shí)完成憑證裝訂的賬簿打印的分店在 10 月 15 日以前全部整改完畢。各公司財(cái)務(wù)部嚴(yán)格按照公司 制度的規(guī)