匯入?yún)R款通知書(shū)

1、匯款 xxxx* 有限公司：2013 年 7 月至 9 月期間，我司已為貴公司* 人進(jìn)行了員工健康體檢，合計(jì)金額元，發(fā)票已開(kāi)具，以下是我公司的匯款帳號(hào)，請(qǐng)按此帳號(hào)將款項(xiàng)匯入我司，謝謝合作！匯入銀行：抬頭請(qǐng)寫(xiě)：匯入銀行帳號(hào)：如有特殊情況，請(qǐng)即與我公司聯(lián)系，聯(lián)系電話：廣州*醫(yī)療201奸10月30日篇二：匯款通知單（新版）匯款通知單篇三：匯款入賬xx樣本匯款入賬xx我單位于號(hào)）匯入貨款丫元（大寫(xiě)：），請(qǐng)查收，并沖減我單位在貴公司的應(yīng)收帳款。特此通知。單位名稱（xx）：匯款人（簽字）：日期：篇四：匯入?yún)R款現(xiàn)場(chǎng)檢查方法與技巧匯入?yún)R款業(yè)務(wù)說(shuō)明匯入?yún)R款是指由境外銀行匯入的，以銀行為解付行或收款行的匯款。1

2、. 對(duì)境內(nèi)機(jī)構(gòu)的外匯收入必須區(qū)分經(jīng)常項(xiàng)目與資本項(xiàng)目，凡未有規(guī)定或未經(jīng)核準(zhǔn)可以保留現(xiàn)匯的經(jīng)常項(xiàng)目外匯收入必須辦理結(jié)匯，凡未有規(guī)定或未經(jīng)核準(zhǔn)結(jié)匯的資本項(xiàng)目外匯收入不得辦理結(jié)匯，凡無(wú)法證明屬于經(jīng)常項(xiàng)目的外匯收入，均應(yīng)按照資本項(xiàng)目外匯結(jié)匯的有關(guān)規(guī)定辦理。2 .對(duì)境內(nèi)機(jī)構(gòu)貿(mào)易項(xiàng)下的出口收匯，直接或者經(jīng)確定為從境外或者保稅區(qū)、出口加工區(qū)等特殊經(jīng)濟(jì)區(qū)域收入的外匯，審核規(guī)定的有效憑證和商業(yè)單據(jù)無(wú)誤后，為境內(nèi)機(jī)構(gòu)辦理結(jié)匯或入賬手續(xù)，并出具出口收匯核銷專用結(jié)匯水單或出口收匯核銷專用收帳通知單。對(duì)境內(nèi)機(jī)構(gòu)資本項(xiàng)目的外匯收入，不得進(jìn)入其經(jīng)常項(xiàng)目外匯賬戶。業(yè)務(wù)流程匯入?yún)R款的審核收到境外帳戶行或總行發(fā)來(lái)的付款電文swif

3、t 或收到境外代理行發(fā)來(lái)的信匯委托書(shū)或接到客戶提交的以銀行為付款行的匯票后，經(jīng)辦人員應(yīng)做如下操作：電匯匯入1 . 核符電文指令的密押；2 .審核電文內(nèi)容，重點(diǎn)審核以下內(nèi)容： 金額和幣別； 起息日期； 收款人名稱和帳號(hào)。如發(fā)現(xiàn)帳號(hào)和戶名不符或有其他疑問(wèn)，應(yīng)電洽發(fā)報(bào)銀行要求其證實(shí)。3.對(duì)于國(guó)外銀行直接發(fā)來(lái)的付款指令，區(qū)分不同情況,直接解付或等收到頭寸電文后再解付,可以直接解付的應(yīng)同時(shí)向總行發(fā)送收款通知mt210。票匯匯入1 . 根據(jù)出票行名稱和匯票號(hào)碼，檢查票據(jù)是否已掛失或已止付；2 .檢查出票行名稱及簽字。匯票的簽發(fā)人必須是有權(quán)簽字人，匯票金額必須在其限定的簽字級(jí)別范圍內(nèi)，如發(fā)現(xiàn)簽字不符或無(wú)出票

4、行的簽字樣本，應(yīng)電洽出票行要求其證實(shí)；3 .檢查票據(jù)表面是否有涂改痕跡。票據(jù)表面不能有未證實(shí)的涂改痕跡。重要地方，如幣別、金額等處不得有修改、覆蓋；大小寫(xiě)金額必須一致。如有疑問(wèn)，應(yīng)電洽出票行要其證實(shí)。4 .檢查匯票是否已超過(guò)有效期（一般為出票后一年之內(nèi)有效，也有半年期匯票），若匯票出票日期比提示日期還晚，應(yīng)電洽出票行要其證實(shí)，或直接做托收處理，或拒收。5 .檢查匯票收款人名稱及背書(shū)。如匯票是以銀行為抬頭人則不需背書(shū)，但提示人應(yīng)出具有關(guān)的公函或書(shū)面證明以證實(shí)其為合法的收款人；其余抬頭人則必須加蓋提示人的有效印鑒（提示人若是銀行開(kāi)戶單位，其印鑒必須與預(yù)留印鑒相符），如提示人903 不是匯票上的收款

5、人，應(yīng)注意有關(guān)的背書(shū)是否連續(xù)、有效。如提示的是劃線匯票，要認(rèn)真判斷平行線中的內(nèi)容，確認(rèn)提示人是匯票中規(guī)定的抬頭人，并由其背書(shū)后才可接納。6 .匯票上若有其他內(nèi)容的記錄，也要認(rèn)真檢查。對(duì)于有問(wèn)題的匯票，業(yè)務(wù)人員可拒絕受理或電洽出票行后再行解決，如發(fā)現(xiàn)已掛失或偽造的匯票應(yīng)予以沒(méi)收。收到客戶提交的匯票后，應(yīng)根據(jù)出票行和匯票號(hào)碼核查是否已收到出票行撥付的頭寸，如未收到出票行撥付的頭寸而僅收到出票行發(fā)來(lái)的匯票開(kāi)立通知（swiftmt-110）, 一般情況下應(yīng)等收到頭寸后再將款項(xiàng)貸記提示人的帳戶。信匯匯入1 . 檢查匯款行名稱及簽字。信匯委托書(shū)上的簽發(fā)人必須是有權(quán)簽字人，匯款金額必須在其限定的簽字級(jí)別范圍

6、內(nèi)，如發(fā)現(xiàn)簽字不符或無(wú)匯款行的簽字樣本，應(yīng)電洽匯款行要求其證實(shí)。2 .審核委托書(shū)內(nèi)容，審核重點(diǎn)參見(jiàn)電匯部分。如發(fā)現(xiàn)帳號(hào)和戶名不符或有其他疑問(wèn)，應(yīng)電洽付款行要求其證實(shí)。對(duì)于信匯委托書(shū)上的付款指令應(yīng)詳細(xì)檢查是否有償付行。若有，銀行應(yīng)等到頭寸收妥后再貸記有關(guān)帳戶，除非發(fā)報(bào)行與銀行簽有代理匯款協(xié)議。通知和解付匯款在收款人明確或經(jīng)查詢后已明確的情況下，且收款人已按照有關(guān)規(guī)定提供相應(yīng)的材料，若無(wú)特殊理由，應(yīng)在收到匯入頭寸的當(dāng)天，將款項(xiàng)劃入收款人帳戶或通知其來(lái)取款。分行憑以入帳的匯款指令的發(fā)報(bào)銀行是境外帳戶行的情況下，在解付款項(xiàng)的同時(shí)，還應(yīng)發(fā)送一份收款通知電文swiftmt-210 給總行。若需結(jié)匯或套匯，

7、還應(yīng)通知結(jié)售匯人員辦理相應(yīng)的結(jié)套匯手續(xù)?？樦茣?huì)計(jì)傳票，連同匯款解付所需單證、收款通知電文等簽字后交復(fù)核人員。復(fù)核人員除審核匯款指令的有效性外，還應(yīng)著重審核以下內(nèi)容：收款人提供的單證是否符合規(guī)定；付款指令上的收款人、帳號(hào)、起息日、幣種、金額是否與傳票、入帳證明等一致；貿(mào)易項(xiàng)下的匯入?yún)R款，銀行出具出口收匯核銷專用聯(lián)應(yīng)嚴(yán)格按照國(guó)家外匯局的相關(guān)規(guī)定辦理。復(fù)核無(wú)誤后，復(fù)核人員應(yīng)在有關(guān)的憑證上簽字。有關(guān)電文須經(jīng)有權(quán)簽發(fā)人簽發(fā)后交電傳人員發(fā)送，傳票等憑證交會(huì)計(jì)人員。匯入?yún)R款業(yè)務(wù)完成后，業(yè)務(wù)人員應(yīng)將有關(guān)資料，包括證明文件、來(lái)電底稿、匯票復(fù)印件等歸匯入?yún)R款檔案。業(yè)務(wù)人員應(yīng)嚴(yán)格按照國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)申報(bào)的有關(guān)規(guī)定，根據(jù)

8、客戶填具的申報(bào)單內(nèi)容并經(jīng)核對(duì)無(wú)誤后，通過(guò)國(guó)際收支監(jiān)測(cè)系統(tǒng)在外匯局規(guī)定的期限之內(nèi)進(jìn)行申報(bào)。匯入?yún)R款的查詢匯入?yún)R款的查詢主要包括兩個(gè)方面：向外查詢款項(xiàng)匯入后，若匯款指令內(nèi)容不詳，如收款人名稱有誤、帳號(hào)與戶名不符、開(kāi)戶行名稱或地址不對(duì)等使銀行無(wú)法將款項(xiàng)及時(shí)入客戶帳，業(yè)務(wù)人員應(yīng)立即電洽帳戶行或發(fā)報(bào)行要求其確認(rèn)，待其回電后即按正常程序辦理入帳手續(xù)。向外查詢可采用swift 或 telex 或自由格式電文。答復(fù)查詢904境外代理行來(lái)電查詢有關(guān)匯入?yún)R款指令是否被解付，應(yīng)根據(jù)其查詢函電中的業(yè)務(wù)編號(hào)、起息日、幣種、金額等查詢有關(guān)業(yè)務(wù)檔案，確認(rèn)是否收到匯款指令或是否已按原匯款指令正確解付給客戶，并及時(shí)電告查詢行。

9、答復(fù)查詢可根據(jù)來(lái)電格式采用swift或自由格式電文。匯入?yún)R款的掛帳款項(xiàng)匯入后，因種種原因款項(xiàng)無(wú)法于起息日當(dāng)天入收款人帳戶，業(yè)務(wù)人員需視具體情況一方面及時(shí)向帳戶行查詢或聯(lián)系收款人，同時(shí)將匯入款項(xiàng)掛帳。匯入?yún)R款指令的修改銀行收到匯入?yún)R款指令后，匯款銀行或帳戶行以加押電文或有權(quán)簽字人簽發(fā)的書(shū)面申請(qǐng)等方式來(lái)電、來(lái)函要求修改匯款內(nèi)容：1 . 原匯款指令尚未執(zhí)行的情況下，應(yīng)按修改后的內(nèi)容通知或劃收收款人帳戶；2 .原匯款指令已被執(zhí)行：修改收款人名稱的，應(yīng)視為第一次匯款的撤銷并重新辦理的匯款。業(yè)務(wù)人員可主動(dòng)扣劃原收款人帳戶入修改后的收款人帳戶。若帳戶余額不足且客戶不同意退款，業(yè)務(wù)人員應(yīng)及時(shí)發(fā)電通知帳戶行或匯

10、出行，銀行不承擔(dān)因此造成的后果；修改起息日的，如倒起息應(yīng)要求匯出行已按規(guī)定補(bǔ)償有關(guān)的利息；修改匯款附言、匯款人名稱的，業(yè)務(wù)人員致函或?qū)㈦娢膹?fù)印件交客戶即可。匯入?yún)R款的修改業(yè)務(wù)完成后，業(yè)務(wù)人員應(yīng)將來(lái)電底稿等有關(guān)資料歸原匯入?yún)R款檔案。匯入?yún)R款的退匯止付在收到國(guó)外銀行發(fā)來(lái)的要求止付、退匯的電文或信函時(shí)，業(yè)務(wù)人員應(yīng)首先根據(jù)其業(yè)務(wù)參號(hào)、幣種、金額等調(diào)出原匯入?yún)R款檔案，確認(rèn)款項(xiàng)是否已入客戶帳戶。如已解付，應(yīng)出具一份退匯通知書(shū)給收款人并向收款人了解款項(xiàng)是否能退回，并將處理結(jié)果電告國(guó)外銀行。如收款人同意退匯，該筆業(yè)務(wù)視同一筆新的匯出匯款業(yè)務(wù)處理。如款項(xiàng)尚未解付，業(yè)務(wù)人員可直接辦理退匯?？铐?xiàng)未解付主要原因有：收

11、款人名稱有誤；收款人名稱與帳號(hào)不符；收款人非銀行客戶，無(wú)處查找；通知收款人后，收款人未來(lái)取款。如由于匯出行的錯(cuò)誤造成同筆業(yè)務(wù)的重復(fù)付款，業(yè)務(wù)人員發(fā)現(xiàn)后應(yīng)先行掛賬并立即發(fā)出查詢，證實(shí)確為匯出行重復(fù)匯款后予以退回。現(xiàn)場(chǎng)檢查流程內(nèi)部控制制度的建設(shè)與執(zhí)行內(nèi)部控制制度1. 檢查方法： 查閱現(xiàn)有涉及匯入?yún)R款業(yè)務(wù)各項(xiàng)規(guī)章制度； 查閱崗位責(zé)任制，查看各崗位的分工情況； 將現(xiàn)有各項(xiàng)匯入?yún)R款業(yè)務(wù)內(nèi)部管理制度與國(guó)家金融法律法規(guī)政策和監(jiān)管當(dāng)局的要求進(jìn)行比較。2.風(fēng)險(xiǎn)提示： 未建立匯入?yún)R款業(yè)務(wù)管理辦法和操作規(guī)程；905 未 xx 的匯入?yún)R款業(yè)務(wù)崗位責(zé)任制； 崗位分工不合理； 現(xiàn)有匯入?yún)R款業(yè)務(wù)內(nèi)部管理制度與國(guó)家金融法規(guī)政

12、策規(guī)定和監(jiān)管當(dāng)局的要求不相符； 未及時(shí)修改和完善匯入?yún)R款業(yè)務(wù)內(nèi)部管理制度。授權(quán)管理1 . 檢查方法：查閱銀行各級(jí)授權(quán)和轉(zhuǎn)授權(quán)書(shū)。2 .風(fēng)險(xiǎn)提示： 超授權(quán)范圍經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)； 未嚴(yán)格履行收結(jié)匯的各級(jí)授權(quán)審批流程。合規(guī)性對(duì)業(yè)務(wù)合規(guī)性的審查1 . 檢查方法：調(diào)閱業(yè)務(wù)檔案，審查各項(xiàng)留存的材料。2 .風(fēng)險(xiǎn)提示： 收款人提供入賬材料不符合國(guó)家外匯管理局的政策規(guī)定； 違反國(guó)家外匯管理局結(jié)匯相關(guān)管理規(guī)定； 未及時(shí)準(zhǔn)確地做好相關(guān)業(yè)務(wù)的國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)申報(bào)和對(duì)外匯局相關(guān)報(bào)表的 報(bào)送。業(yè)務(wù)及會(huì)計(jì)核算管理1 . 檢查方法： 調(diào)閱匯入?yún)R款業(yè)務(wù)相關(guān)的檔案、臺(tái)帳、登記簿和會(huì)計(jì)憑證； 核查出口收匯核銷專用結(jié)匯水單或出口收匯核銷專用收帳

13、通知單留存 聯(lián)；2 .風(fēng)險(xiǎn)提示： 對(duì)要素不全導(dǎo)致無(wú)法解付的匯入?yún)R款，應(yīng)加強(qiáng)管理； 加強(qiáng)出口收匯核銷專用聯(lián)的管理； 解付個(gè)人匯入?yún)R款時(shí)，嚴(yán)防被冒領(lǐng)。 監(jiān)督檢查檢查方法：查閱內(nèi)審及業(yè)務(wù)部門(mén)的檢查報(bào)告及有關(guān)整改報(bào)告。風(fēng)險(xiǎn)提示： 未建立定期檢查制度；內(nèi)部審計(jì)的審計(jì)范圍、頻率及深度不夠充分； 對(duì)查出的問(wèn)題沒(méi)有適當(dāng)處理； 落實(shí)整改不夠及時(shí)。檢查依據(jù)1 .2 .3 .4 .5.906中華人民共和國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理法中華人民共和國(guó)商業(yè)銀行法中華人民共和國(guó)外匯管理?xiàng)l例國(guó)務(wù)院關(guān)于修改中華人民共和國(guó)外匯管理?xiàng)l例的決定金融違法行為處罰辦法6 .商業(yè)銀行內(nèi)部控制指引7 .商業(yè)銀行表外業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理指引8 .商業(yè)銀行授權(quán)、授

14、信管理暫行辦法9 .商業(yè)銀行實(shí)施統(tǒng)一授信制度指引10 .關(guān)于印發(fā)銀行外匯業(yè)務(wù)管理規(guī)定等規(guī)章的通知11 .跟單信用證統(tǒng)一慣例1993年修訂本12 .關(guān)于印發(fā)國(guó)內(nèi)信用證辦法和信用證會(huì)計(jì)核算手續(xù)的通知13 .結(jié)匯、售匯及付匯管理規(guī)定14 .合約擔(dān)保統(tǒng)一規(guī)則（urcg325）15 .見(jiàn)索即付保函統(tǒng)一規(guī)則（urcg458）16 .國(guó)內(nèi)備用信用證慣例（isp98590）17 .出口收匯核銷管理辦法實(shí)施細(xì)則18 .外匯指定銀行辦理結(jié)匯、售匯業(yè)務(wù)管理暫行辦法19 .票據(jù)法20 .支付結(jié)算辦法（銀發(fā)1997 393號(hào)）21 .商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)暫行規(guī)定（中國(guó)人民銀行令2001 5號(hào)）22 .國(guó)家外匯管理局關(guān)于印發(fā)貿(mào)易進(jìn)口付匯核銷管理操作規(guī)程的通知（匯發(fā)2002 13 號(hào)）23 .個(gè)人外匯管理辦法（中國(guó)人民銀行令200