企業(yè)內(nèi)部控制精細(xì)化管理標(biāo)準(zhǔn)-采購(gòu)申請(qǐng)審批制度

1、采購(gòu)申請(qǐng)審批制度制度名稱采購(gòu)申請(qǐng)審批制度受控狀態(tài)文件編號(hào)執(zhí)行部門監(jiān)督部門考證部門第1章總則第1條 企業(yè)為明確商品或勞務(wù)米購(gòu)的申請(qǐng)與審批規(guī)范，特制定本制度。第2條 本企業(yè)內(nèi)所有部門的請(qǐng)購(gòu)，除另有規(guī)定外，均依本制度的規(guī)定辦理。 第3條責(zé)權(quán)單位。1. 采購(gòu)部負(fù)責(zé)企業(yè)所需物資的采購(gòu)工作。2. 財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)米購(gòu)物資的貨款支付工作。3. 物資使用部門和倉庫部門提出采購(gòu)申請(qǐng)。4. 財(cái)務(wù)總監(jiān)、總裁根據(jù)權(quán)限審批采購(gòu)項(xiàng)目。第2章請(qǐng)購(gòu)審批規(guī)定第4條 原材料或零配件的請(qǐng)購(gòu)。1需求部門請(qǐng)購(gòu)(1 )原材料或零配件由需求部門根據(jù)采購(gòu)計(jì)劃或?qū)嶋H經(jīng)營(yíng)需要提出請(qǐng)購(gòu)單。(2) 倉庫材料保管員接到請(qǐng)購(gòu)單后，查看材料保管卡上記錄的庫存數(shù)

2、，將庫存數(shù) 與生產(chǎn)部門需要的數(shù)量進(jìn)行比較。(3) 當(dāng)生產(chǎn)所需材料和倉庫最低庫存量合計(jì)已超過庫存數(shù)量時(shí)，則同意請(qǐng)購(gòu)。2. 倉儲(chǔ)部門請(qǐng)購(gòu)。(1 )倉庫部門在庫存材料已達(dá)到最低庫存量時(shí)提出請(qǐng)購(gòu)申請(qǐng)。(2)倉庫主管簽字的請(qǐng)購(gòu)單需要通過兩方面的審批。 采購(gòu)員審查請(qǐng)購(gòu)單，檢查該項(xiàng)請(qǐng)購(gòu)是否在執(zhí)行后又重復(fù)提出，以及是否存在不 合理的請(qǐng)購(gòu)品種和數(shù)量。如果采購(gòu)員認(rèn)為請(qǐng)購(gòu)申請(qǐng)合理，則根據(jù)所掌握的市場(chǎng)價(jià)格， 編制采購(gòu)預(yù)算。 經(jīng)采購(gòu)員簽署同意的請(qǐng)購(gòu)單交財(cái)務(wù)部進(jìn)行審核，如果該項(xiàng)請(qǐng)購(gòu)在經(jīng)營(yíng)目標(biāo)和采 購(gòu)預(yù)算范圍內(nèi)，財(cái)務(wù)部簽字確認(rèn)后可交采購(gòu)部門辦理采購(gòu)手續(xù)。 采購(gòu)部應(yīng)將處理過的請(qǐng)購(gòu)單歸檔備案。第5條臨時(shí)性商品的請(qǐng)購(gòu)。1. 臨時(shí)

3、性商品的采購(gòu)申請(qǐng)由使用部門直接提出。2. 使用部門需要在請(qǐng)購(gòu)單上對(duì)采購(gòu)商品作出描述，解釋其目的和用途。3. 請(qǐng)購(gòu)單須由使用部門負(fù)責(zé)人審批同意， 并須經(jīng)財(cái)務(wù)部、財(cái)務(wù)總監(jiān)和總裁簽字后, 采購(gòu)部方可辦理采購(gòu)手續(xù)。第6條經(jīng)常性服務(wù)項(xiàng)目的請(qǐng)購(gòu)。1經(jīng)常性服務(wù)項(xiàng)目指的是由同一服務(wù)機(jī)構(gòu)或企業(yè)所提供的某些經(jīng)常性服務(wù)項(xiàng)目， 例如公用事業(yè)、期刊雜志、保安等服務(wù)項(xiàng)目。2. 使用部門需要這些服務(wù)時(shí)，提出請(qǐng)購(gòu)單，由財(cái)務(wù)部、總裁進(jìn)行審核、審批。第7條 特殊服務(wù)項(xiàng)目的請(qǐng)購(gòu)。1特殊服務(wù)項(xiàng)目請(qǐng)購(gòu)是指保險(xiǎn)、廣告、法律和審計(jì)等服務(wù)采購(gòu)申請(qǐng)。2. 總裁、董事會(huì)或股東大會(huì)進(jìn)行審議批準(zhǔn)。3. 審議人員參照過去的服務(wù)質(zhì)量和收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)，分析申請(qǐng)

4、人提供的需要內(nèi)容，包括選定的廣告商、事務(wù)所及費(fèi)用水平是否合理等，經(jīng)總裁批準(zhǔn)后，這些特殊服務(wù)項(xiàng)目才 能進(jìn)行米購(gòu)。第8條資本支出和租賃合同。1. 對(duì)于資本支出和租賃合同，應(yīng)該由經(jīng)辦部門提出請(qǐng)購(gòu)，總裁、董事會(huì)或股東大 會(huì)進(jìn)行決策。2. 對(duì)重要的、技術(shù)性較強(qiáng)的請(qǐng)購(gòu)項(xiàng)目，應(yīng)當(dāng)組織專家進(jìn)行論證，集體決策和審批, 防止決策失誤而造成嚴(yán)重?fù)p失。第3章請(qǐng)購(gòu)單規(guī)定第9條 請(qǐng)購(gòu)單的開列和遞送。1請(qǐng)購(gòu)單的開列(1) 請(qǐng)購(gòu)經(jīng)辦人員應(yīng)根據(jù)庫存量管理基準(zhǔn)、用料預(yù)算以及庫存情況開立請(qǐng)購(gòu)單。(2) 請(qǐng)購(gòu)單分為計(jì)劃內(nèi)采購(gòu)請(qǐng)購(gòu)單和計(jì)劃外采購(gòu)請(qǐng)購(gòu)單。(3) 各部門在生產(chǎn)、基建、維護(hù)工作中需采購(gòu)的各類物資、工具、儀器儀表以及 房屋裝修

5、、維修等各類開支，都必須按計(jì)劃內(nèi)采購(gòu)請(qǐng)購(gòu)單和計(jì)劃外采購(gòu)請(qǐng)購(gòu)單所列內(nèi) 容填報(bào)。(4) 請(qǐng)購(gòu)單經(jīng)使用部門負(fù)責(zé)人審核后，依請(qǐng)購(gòu)核準(zhǔn)權(quán)限報(bào)有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)簽字批準(zhǔn)，并 根據(jù)內(nèi)部管理要求編號(hào)，送采購(gòu)部門。2. 需用日期相同且屬同一供應(yīng)商提供統(tǒng)購(gòu)材料，請(qǐng)購(gòu)部門應(yīng)根據(jù)請(qǐng)購(gòu)單附表，以 一單多品方式，提出請(qǐng)購(gòu)。3. 緊急請(qǐng)購(gòu)時(shí)，由請(qǐng)購(gòu)部門于請(qǐng)購(gòu)單中注明原因，并加蓋“緊急采購(gòu)”章。4. 材料檢驗(yàn)必須經(jīng)過特定方式進(jìn)行的，請(qǐng)購(gòu)部門應(yīng)于請(qǐng)購(gòu)單上注明要求。5. 物料管理部門按月依耗用狀況，并考慮庫存情況填制請(qǐng)購(gòu)單，提出請(qǐng)購(gòu)申請(qǐng)。第10條免開請(qǐng)購(gòu)單部分。1.總務(wù)性用品免開請(qǐng)購(gòu)單，并可以總務(wù)用品申請(qǐng)單委托總務(wù)部門辦理采購(gòu)?？倓?wù) 用品分類如下。(1)禮儀用品，如花籃和禮物等。(2)招待用品，如飲料和香煙等。(3) 書報(bào)、名片、文具等。(4) 打字、刻印、賬票等。2.零星采購(gòu)及小額零星采購(gòu)材料項(xiàng)目。第11條請(qǐng)購(gòu)事項(xiàng)的撤銷。1. 撤銷請(qǐng)購(gòu)事項(xiàng)時(shí)應(yīng)由原請(qǐng)購(gòu)部門立即通知采購(gòu)部門停止采購(gòu)，冋時(shí)在請(qǐng)購(gòu)單第1、2聯(lián)加蓋紅色“撤銷”的標(biāo)記并注明撤銷原因。2. 采購(gòu)部門撤銷請(qǐng)購(gòu)時(shí)，注意辦理以下事項(xiàng)。(1) 采購(gòu)部門在原請(qǐng)購(gòu)單加蓋“撤銷”章后，送回原請(qǐng)購(gòu)部門。(2) 原“請(qǐng)購(gòu)單”已送物料管理部門待辦收料時(shí)，采購(gòu)部門通知撤銷，并由物料管理部門將原請(qǐng)購(gòu)單退回原請(qǐng)購(gòu)部門。(3)