管理制度資金管理制度

1、資金管理制度（已經(jīng)第二屆董事會(huì)第_次會(huì)議通過(guò)）第一章總則第一條 為加強(qiáng)對(duì)公司貨幣資金的內(nèi)部控制和管理，保證貨幣資金的安全， 提高貨幣資金的使用效率，根據(jù)中華人民共和國(guó)會(huì)計(jì)法、支付結(jié)算辦法、 銀行帳戶(hù)管理辦法和現(xiàn)金管理暫行條例等法律法規(guī)以及XX集團(tuán)有限公司的有關(guān)規(guī)定等，結(jié)合公司的基本情況，制定本制度。第二條本制度所稱(chēng)貨幣資金是指公司所擁有的現(xiàn)金、銀行存款和其他貨幣 資金。第三條 本制度適用于XX （股份）有限公司、下屬子（分）公司等分支機(jī) 構(gòu)、營(yíng)銷(xiāo)事業(yè)部、生產(chǎn)事業(yè)部及各部門(mén)、全體員工。第四條 公司嚴(yán)格執(zhí)行不相容崗位相互分離、相互制約和監(jiān)督的原則。出納 人員不得兼任復(fù)核會(huì)計(jì)、會(huì)計(jì)檔案保管和收入、支

2、出、費(fèi)用、債權(quán)債務(wù)賬目的登 記工作。單位不得由一人辦理貨幣資金業(yè)務(wù)的全過(guò)程。 所有收支都必須經(jīng)過(guò)復(fù)核 會(huì)計(jì)人員復(fù)核，出納才能辦理。第二章現(xiàn)金收支業(yè)務(wù)管理第五條現(xiàn)金收支業(yè)務(wù)管理原則（一）公司辦理有關(guān)現(xiàn)金收支業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)嚴(yán)格遵守國(guó)務(wù)院發(fā)布的現(xiàn)金管理 暫行條例及其實(shí)施細(xì)則，以及本制度的規(guī)定。（二）財(cái)務(wù)部是公司會(huì)計(jì)核算、財(cái)務(wù)管理的職能管理部門(mén)，公司的現(xiàn)金收支 和保管業(yè)務(wù)應(yīng)由財(cái)務(wù)部統(tǒng)一辦理（三）審核會(huì)計(jì)、出納人員應(yīng)嚴(yán)格遵守職責(zé)分工?，F(xiàn)金的收入、支出和保管 只限于出納人員負(fù)責(zé)辦理，非出納人員不得經(jīng)管現(xiàn)金。第六條 現(xiàn)金收支、保管規(guī)范（一）現(xiàn)金收入須由出納人員開(kāi)出收據(jù)或由會(huì)計(jì)人員開(kāi)具正式發(fā)票， 交復(fù)核 會(huì)計(jì)人員

3、審核無(wú)誤后及時(shí)編制收款憑證。 出納清點(diǎn)現(xiàn)金后， 在收款憑證上加蓋“現(xiàn) 金收訖”章后方可入賬。（二）現(xiàn)金收入要當(dāng)天入賬，當(dāng)天存入銀行，禁止坐支。交存現(xiàn)金應(yīng)由財(cái)務(wù) 部?jī)扇艘陨贤?，如需使用?chē)輛，應(yīng)使用本單位車(chē)輛。（三）財(cái)務(wù)部門(mén)應(yīng)按照開(kāi)戶(hù)銀行核定的庫(kù)存現(xiàn)金限額提取和保留現(xiàn)金， 從開(kāi) 戶(hù)銀行提取現(xiàn)金，應(yīng)當(dāng)寫(xiě)明用途。（四）在節(jié)假日、公休日期間，嚴(yán)禁存放大量現(xiàn)金。出納人員應(yīng)做好保險(xiǎn)柜 的安全管理工作。（五）提取現(xiàn)金時(shí)， 如需使用車(chē)輛， 應(yīng)使用本單位車(chē)輛。提取現(xiàn)金在 5 萬(wàn)元 以上時(shí)，應(yīng)由保衛(wèi)人員同往。（六）現(xiàn)金付款業(yè)務(wù)必須有經(jīng)過(guò)復(fù)核會(huì)計(jì)人員審核的原始憑證， 有經(jīng)辦人簽 字和符合審批權(quán)限的負(fù)責(zé)人員審核批準(zhǔn)（

4、權(quán)限詳見(jiàn)授權(quán)審批制度） ，并填制付款 憑證后，出納才能付款，并在付款憑證上加蓋“現(xiàn)金付訖”章后入賬。現(xiàn)金付款 所附的原始憑證必須是合法憑證，付款內(nèi)容真實(shí)、數(shù)字準(zhǔn)確，不得涂改。未經(jīng)復(fù) 核會(huì)計(jì)人員復(fù)核，或違法、違規(guī)、不真實(shí)、不正確、不完整的原始憑證，出納人 員必須拒絕付款，否則由出納人員承擔(dān)全部的經(jīng)濟(jì)損失。（七）現(xiàn)金的使用范圍：必須嚴(yán)格按照現(xiàn)金管理暫行條例規(guī)定的范圍使 用現(xiàn)金，嚴(yán)禁超范圍使用現(xiàn)金（八）出納人員原則上應(yīng)該每日盤(pán)點(diǎn)庫(kù)存節(jié)余現(xiàn)金 （由于客觀(guān)原因等因素影 響，一個(gè)星期不少于一次盤(pán)點(diǎn)節(jié)余現(xiàn)金），填制現(xiàn)金盤(pán)點(diǎn)表，由復(fù)核會(huì)計(jì)人員監(jiān) 盤(pán)，保證賬款相符，發(fā)現(xiàn)差錯(cuò)應(yīng)及時(shí)查明原因，并報(bào)告財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人。原則

5、上長(zhǎng)款 歸公，短款由出納和復(fù)核會(huì)計(jì)查明原因，追究責(zé)任人，并由責(zé)任人負(fù)責(zé)賠償。（九）為了認(rèn)真執(zhí)行有關(guān)庫(kù)存現(xiàn)金限額的規(guī)定并保證公司費(fèi)用開(kāi)支，借款和報(bào)銷(xiāo)等業(yè)務(wù)使用現(xiàn)金凡一次借款或報(bào)銷(xiāo)在 20 000元以上的，應(yīng)提前一天通知財(cái) 務(wù)部，以使出納籌款備付。第七條借款與報(bào)銷(xiāo)規(guī)定（一）借款包括借用現(xiàn)金和支票。任何個(gè)人不得私用或私借公款。除購(gòu)買(mǎi)物 品、業(yè)務(wù)招待、預(yù)付費(fèi)用、差旅費(fèi)（包括參加外部會(huì)議或培訓(xùn)）以外，公司不得發(fā)生任何借款。（二）購(gòu)買(mǎi)物品、業(yè)務(wù)招待和預(yù)付費(fèi)用性質(zhì)的借款應(yīng)當(dāng)在借款之日一周內(nèi)報(bào) 銷(xiāo)或還款，特殊情況下，不得超過(guò)1個(gè)月，差旅費(fèi)借款應(yīng)當(dāng)在出差歸來(lái) 7個(gè)工 作日內(nèi)報(bào)銷(xiāo)或還款。（三）凡因公需要借用現(xiàn)金，

6、借款人應(yīng)先填寫(xiě)“借款單（暫支單）”，經(jīng)其所 在部門(mén)負(fù)責(zé)人審批，財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人審核并報(bào)總經(jīng)理批準(zhǔn)后，交財(cái)務(wù)部。出納憑以上 簽字辦理借款手續(xù)。（四）費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)票據(jù)的填寫(xiě)與粘貼。報(bào)銷(xiāo)人須憑有關(guān)原始票據(jù)填寫(xiě)報(bào)銷(xiāo)憑證， 應(yīng)該數(shù)字準(zhǔn)確、書(shū)寫(xiě)清晰，并應(yīng)將票據(jù)分類(lèi)整齊地粘貼在報(bào)銷(xiāo)憑證背面。（五）超過(guò)期限未辦理報(bào)銷(xiāo)手續(xù)或還款手續(xù)的， 財(cái)務(wù)部門(mén)應(yīng)進(jìn)行催收。經(jīng)催 收無(wú)正當(dāng)理由仍不辦理相關(guān)手續(xù)的， 財(cái)務(wù)部有權(quán)從其工資中將所欠款項(xiàng)扣回； 無(wú) 正當(dāng)理由超過(guò)借款期限處以相應(yīng)罰金。六）財(cái)務(wù)部門(mén)對(duì)原借款未結(jié)清又重新借款的，有權(quán)拒絕辦理付款手續(xù)。（七）財(cái)務(wù)部門(mén)應(yīng)當(dāng)堅(jiān)決抵制、 及時(shí)匯報(bào)無(wú)視費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)審批手續(xù)、 支付手續(xù) 的行為。同時(shí)應(yīng)當(dāng)提

7、供良好的服務(wù)， 在報(bào)銷(xiāo)人符合規(guī)定的報(bào)銷(xiāo)手續(xù)情況下， 應(yīng)當(dāng) 及時(shí)予以報(bào)銷(xiāo)。（八）任何部門(mén)和個(gè)人都應(yīng)當(dāng)自覺(jué)遵守費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)的審批和支付手續(xù)， 不得借 故逃避、刁難財(cái)務(wù)的監(jiān)督，更不得打擊報(bào)復(fù)財(cái)務(wù)人員。（九）費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)時(shí)，違反本規(guī)定，出現(xiàn)下列行為的，一經(jīng)查實(shí)，將處以經(jīng)濟(jì) 罰款直至行政處罰：1. 報(bào)銷(xiāo)時(shí)弄虛作假、虛報(bào)冒領(lǐng)的，除退回所報(bào)銷(xiāo)金額外，還要處以當(dāng)事人 報(bào)銷(xiāo)金額 1 3 倍的罰款。情節(jié)嚴(yán)重的將同時(shí)給予警告、記過(guò)處分或除名。2. 借款超出時(shí)限，無(wú)正當(dāng)理由不報(bào)銷(xiāo)又不還款的，除可以從其工資中扣回 所欠款項(xiàng)外，超出時(shí)限的天數(shù)每天以借款人所借金額 0.2% 的罰款。3. 越權(quán)批準(zhǔn)用款的， 處以批準(zhǔn)人當(dāng)月工資 3%

8、的罰款。財(cái)務(wù)人員、 財(cái)務(wù)負(fù)責(zé) 人、其他部門(mén)負(fù)責(zé)人、公司主管領(lǐng)導(dǎo)不抵制、不匯報(bào)的，同時(shí)處以用款金額 2% 的罰款，情節(jié)嚴(yán)重的還將給予處分。4. 濫用職權(quán)，借故逃避、刁難財(cái)務(wù)監(jiān)督，甚至打擊報(bào)復(fù)財(cái)務(wù)人員的，按不 同情節(jié)處理，直至追究刑事責(zé)任。5. 違背原則、放棄監(jiān)督，甚至同流合污的財(cái)務(wù)人員，視情節(jié)的嚴(yán)重程度給 與降職、撤職或除名的處分，直至追究刑事責(zé)任。第八條 禁止行為本制度嚴(yán)格禁止下列行為：一）超出規(guī)定范圍或限額使用現(xiàn)金； 用不符合財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度規(guī)定的憑證頂替庫(kù)存現(xiàn)金；（三）編造用途套取現(xiàn)金；（四）利用賬戶(hù)替其他單位和個(gè)人套取現(xiàn)金；（五）將公司的現(xiàn)金收入按個(gè)人儲(chǔ)蓄方式存入銀行；（六）設(shè)立“小金庫(kù)”或

9、保留賬外款項(xiàng)；（七）未按照審批權(quán)限支付現(xiàn)金。如發(fā)生上述行為，則由當(dāng)事人承擔(dān)全部的經(jīng)濟(jì)損失，并處以 1 000 以上罰 款。第三章 銀行存款管理第九條 公司除在現(xiàn)金管理暫行條例規(guī)定的范圍內(nèi)可直接使用現(xiàn)金進(jìn)行結(jié)算的項(xiàng)目外，其他收付業(yè)務(wù)，都必須通過(guò)銀行辦理結(jié)算。第十條 銀行賬戶(hù)管理（一）公司財(cái)務(wù)部統(tǒng)一管理公司的銀行賬戶(hù)；（二）銀行賬戶(hù)必須按國(guó)家規(guī)定開(kāi)設(shè)和使用， 只供公司經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)收支結(jié)算使 用，嚴(yán)禁出借賬戶(hù)供外單位或個(gè)人使用， 嚴(yán)禁為外單位或個(gè)人代收代支轉(zhuǎn)賬套現(xiàn)；（三）銀行賬戶(hù)的賬號(hào)必須保密， 非因業(yè)務(wù)需要不準(zhǔn)外泄。 應(yīng)定期檢查銀行 賬戶(hù)開(kāi)設(shè)及使用情況，對(duì)不再需要使用的賬戶(hù)，及時(shí)清理銷(xiāo)戶(hù)。（四）銀行預(yù)

10、留印鑒實(shí)行分管制， 財(cái)務(wù)章由公司指定專(zhuān)人保管， 法人章由出 納人員保管，嚴(yán)禁一人保管支付款項(xiàng)所需的全部印章。印鑒保管人臨時(shí)出差時(shí)， 應(yīng)由其委托他人代管，并將其委托代管人報(bào)告有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)。（五）對(duì)外支付的各類(lèi)款項(xiàng)， 必須按照集團(tuán)及公司規(guī)定的付款程序， 經(jīng)各級(jí) 領(lǐng)導(dǎo)根據(jù)授權(quán)審核同意后，方可辦理。（六）銀行存款發(fā)生支出業(yè)務(wù)時(shí)，對(duì)各項(xiàng)原始憑證，如發(fā)票、合同、協(xié)議和 其他結(jié)算憑證等，必須由經(jīng)辦人簽字和復(fù)核審批程序完成后， 方可由出納人員辦 理結(jié)算手續(xù)。（七）發(fā)生銀行存款收入業(yè)務(wù)時(shí)，所有銀行入賬單據(jù)、收據(jù)、發(fā)票等收款憑 證必須經(jīng)過(guò)復(fù)核會(huì)計(jì)人員復(fù)核。第十一條支票管理（一）公司支票的購(gòu)買(mǎi)由出納人員負(fù)責(zé)，并登記支票

11、購(gòu)買(mǎi)、領(lǐng)用登記簿。出 納人員購(gòu)回支票后必須進(jìn)行登記，登記購(gòu)買(mǎi)日期、開(kāi)戶(hù)行名稱(chēng)、購(gòu)買(mǎi)支票起止號(hào) 碼等內(nèi)容。財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人應(yīng)定期、不定期的檢查支票的購(gòu)買(mǎi)及領(lǐng)用等情況。（二）建立健全支票使用登記制度。 財(cái)務(wù)部必須設(shè)置支票使用登記簿， 登記 支票使用的日期、領(lǐng)用人、用途、金額、限額、批準(zhǔn)人、簽發(fā)人等事項(xiàng)。（三）各部門(mén)或個(gè)人因工作需要領(lǐng)用支票時(shí)， 應(yīng)填制規(guī)定的申請(qǐng)單，由部門(mén) 負(fù)責(zé)人、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人審核簽字，并報(bào)有審批權(quán)限的公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后， 由出納人員 簽發(fā)。借款人應(yīng)在支票領(lǐng)用之日起10日內(nèi)到財(cái)務(wù)部辦理報(bào)銷(xiāo)手續(xù)，其程序與現(xiàn) 金支出報(bào)銷(xiāo)程序相同。（四）支票領(lǐng)用人應(yīng)妥善保管已簽發(fā)的支票，如有丟失應(yīng)立即通知財(cái)務(wù)部， 并

12、對(duì)造成的后果承擔(dān)責(zé)任。（五）出納人員不得簽發(fā)不確定日期的支票，不得簽發(fā)任何種類(lèi)的空白支票， 當(dāng)付款金額無(wú)法確定時(shí)，可簽發(fā)限額轉(zhuǎn)賬支票，并寫(xiě)明用途和收款單位。（六）財(cái)務(wù)人員不得在支票簽發(fā)前預(yù)先加蓋簽發(fā)支票的印章，簽發(fā)支票時(shí)必 須按編號(hào)順序使用，對(duì)簽錯(cuò)的支票或退票必須加蓋“作廢”戳記并與存根一起保（七）出納人員開(kāi)出的支票必須經(jīng)會(huì)計(jì)人員復(fù)核， 并由公司指定的專(zhuān)人加蓋 財(cái)務(wù)專(zhuān)用章。出納人員必須及時(shí)、準(zhǔn)確登記支票使用登記簿，與銀行及時(shí)核對(duì)存 款余額，掌握支票使用情況。（八） 經(jīng)辦人員必須及時(shí)將到期未用的支票退回財(cái)務(wù)部， 由財(cái)務(wù)人員加蓋“作 廢”戳記并與存根一起保管。如經(jīng)辦人員不退回舊票或逾期不報(bào)賬， 財(cái)

13、務(wù)部催促 期退還或報(bào)賬并拒絕簽發(fā)新支票。（九）違反報(bào)賬規(guī)定的處罰辦法同第七條“借款與報(bào)銷(xiāo)規(guī)定”相關(guān)處罰規(guī)定。 第四章資金計(jì)劃、執(zhí)行、報(bào)告第十二條基本原則（一）公司資金使用實(shí)行計(jì)劃管理制度；（二）年末根據(jù)經(jīng)營(yíng)情況編制下一年度的年度資金使用計(jì)劃，年度資金使用 計(jì)劃必須經(jīng)董事會(huì)批準(zhǔn)。第十三條資金計(jì)劃的編制（一）每月25日前各部門(mén)按照規(guī)定的格式編制下一月度的資金使用計(jì)劃， 經(jīng)部門(mén)領(lǐng)導(dǎo)及總經(jīng)理審核后報(bào)財(cái)務(wù)部， 財(cái)務(wù)部進(jìn)行初審，平衡匯總后報(bào)總經(jīng)理辦 公會(huì)議討論通過(guò)。次月1日之前下發(fā)執(zhí)行。（二）資金計(jì)劃包括資金收入計(jì)劃和資金支出計(jì)劃兩部分。各部門(mén)須根據(jù)當(dāng)月預(yù)計(jì)收入或支出項(xiàng)目編制資金計(jì)劃，保證公司整體上的量入

14、為出。1. 資金收入是指經(jīng)營(yíng)中的營(yíng)業(yè)收入及借款（包括內(nèi)部借款）等融資收入等；2. 資金支出是指日常物資采購(gòu)支出、日常費(fèi)用支出、設(shè)備采購(gòu)支出、低值 易耗品采購(gòu)支出、基建技改支出、對(duì)外贊助、對(duì)外投資、借款和利息支出以及其 他支出等九項(xiàng)支出（1）日常物資采購(gòu)是指面、輔料等原材料的采購(gòu)以及其它單筆超過(guò)5000元的零星物資采購(gòu)。（2 ）低值易耗品采購(gòu)是指價(jià)值低的打印機(jī)、辦公用紙張、寫(xiě)字臺(tái)、筆等辦 公用品以及金額低于2000元以下的計(jì)算機(jī)采購(gòu)。（3）日常費(fèi)用是指差旅費(fèi)、業(yè)務(wù)招待費(fèi)、交通費(fèi)、廣告費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、商場(chǎng) 費(fèi)用、房租費(fèi)、物業(yè)管理費(fèi)等經(jīng)常發(fā)生的費(fèi)用。（4） 設(shè)備的采購(gòu)是指為生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)經(jīng)營(yíng)需要而采購(gòu)單元價(jià)格

15、高于2000元以 上的計(jì)算機(jī)、打印機(jī)、機(jī)器設(shè)備、工具配件等。（5）基建是指由于生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)需要，需新建、擴(kuò)建、修理生產(chǎn)、辦公用房而 進(jìn)行的建筑行為，包括對(duì)購(gòu)置土地行為。（6）技改是指為改進(jìn)生產(chǎn)、信息等技術(shù)水平而對(duì)設(shè)備、信息系統(tǒng)進(jìn)行升級(jí) 而產(chǎn)生較大金額的投資行為。（8 ）對(duì)外贊助是指向民間慈善機(jī)構(gòu)（如慈善總會(huì)等）及其它單位或個(gè)人贈(zèng) 送物資或現(xiàn)款的行為。（9）對(duì)外投資是指向其它法人企業(yè)進(jìn)行股權(quán)投資或向證券二級(jí)市場(chǎng)、國(guó)債 市場(chǎng)等進(jìn)行股票、債券等資本投資的行為。（10）借款和利息支出是指歸還銀行及其它單位借款并支付利息的支出行 為。（11 ）其它支出是指上述各項(xiàng)內(nèi)容不能涵蓋或者不常發(fā)生的費(fèi)用，如項(xiàng)目 咨詢(xún)

16、費(fèi)、審計(jì)費(fèi)、委托外單位加工需支付款項(xiàng)等。第十四條 資金計(jì)劃的執(zhí)行（一）公司各部門(mén)應(yīng)該由專(zhuān)人負(fù)責(zé)制定資金計(jì)劃和記錄使用情況，定期與財(cái) 務(wù)部對(duì)賬。公司各部門(mén)負(fù)責(zé)人對(duì)部門(mén)資金的使用負(fù)領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任。（二）對(duì)于不認(rèn)真管理資金的部門(mén)和專(zhuān)門(mén)負(fù)責(zé)人，財(cái)務(wù)部有權(quán)提請(qǐng)公司領(lǐng)導(dǎo) 對(duì)該部門(mén)負(fù)責(zé)人或?qū)ｉT(mén)負(fù)責(zé)人員進(jìn)行處罰。（三）財(cái)務(wù)部對(duì)累計(jì)使用資金已經(jīng)超過(guò)年度資金使用計(jì)劃的10%的部門(mén)予以提醒，并向領(lǐng)導(dǎo)報(bào)告。（四）財(cái)務(wù)部對(duì)每月編制的資金計(jì)劃超過(guò)年初制定、 分解的當(dāng)月資金使用計(jì) 劃的10%的予以重點(diǎn)關(guān)注，查明原因，并向總經(jīng)理匯報(bào)。（五）未編入資金計(jì)劃的支出，原則上財(cái)務(wù)部可以拒絕辦理。 確因外界情況 變化等特殊原因造成的，而且是

17、公司必須的支出，經(jīng)審批后財(cái)務(wù)部予以安排資金 進(jìn)行支付。（六）財(cái)務(wù)部對(duì)發(fā)生的計(jì)劃外資金使用必須查明原因， 進(jìn)行記錄并對(duì)該部門(mén) 進(jìn)行提醒。第十五條資金計(jì)劃的執(zhí)行情況報(bào)告（一）財(cái)務(wù)部出納人員（每周）編制資金收支周報(bào)，經(jīng)復(fù)核會(huì)計(jì)人員復(fù)核、 財(cái)務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)人審核后，報(bào)有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)。（二）財(cái)務(wù)部會(huì)計(jì)人員每月總結(jié)當(dāng)月資金計(jì)劃執(zhí)行情況， 報(bào)總經(jīng)理等相關(guān)領(lǐng) 導(dǎo)，為領(lǐng)導(dǎo)做出決策提供依據(jù)，并應(yīng)在工作會(huì)議上公布，為制定下月的資金計(jì)劃 提供參考。第五章資金使用的審批第十六條基本原則公司按授權(quán)審批制度實(shí)行嚴(yán)格的資金審批制度，對(duì)于違反審批程序的資 金使用申請(qǐng)，財(cái)務(wù)部必須拒付第十七條資金支付審核、審批程序（一）所在部門(mén)負(fù)責(zé)人（包括

18、事業(yè)部負(fù)責(zé)人）核準(zhǔn)；（二）財(cái)務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)人審核通過(guò)；（三）企業(yè)負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)。第十八條付款執(zhí)行要件各部門(mén)用款必須填寫(xiě)用款申請(qǐng)并按授權(quán)管理制度規(guī)定的審批程序進(jìn)行審 批后由財(cái)務(wù)部執(zhí)行付款。第十九條 付款申請(qǐng)單的附件資金付款申請(qǐng)單須提供相關(guān)附件資料，相關(guān)附件資料包括以下內(nèi)容：（一）已簽署的合同及其附件；（二）支付進(jìn)度款的，必須提供進(jìn)度證明；（三）設(shè)備、材料、固定資產(chǎn)、其他辦公用品等購(gòu)置的，付款須有驗(yàn)收人簽 字，并提供驗(yàn)收單；（四）收款單位提供的合法正式發(fā)票或相關(guān)證明；（五）收款單位與合同單位不一致時(shí)，須合同單位向公司提供付款委托書(shū)， 特殊情況下須對(duì)方單位提供完稅證明；（六）合同執(zhí)行過(guò)程中存在爭(zhēng)議的事項(xiàng)必須有同對(duì)方單位達(dá)成的補(bǔ)充協(xié)議；（七）其他能夠說(shuō)明該項(xiàng)付款卻有真實(shí)、準(zhǔn)確的債權(quán)、債務(wù)關(guān)系的原始證明 文件、法律文件；（八）按照審批程序，已經(jīng)過(guò)有審批權(quán)限人員審批的付款申請(qǐng)單；（九）其他財(cái)務(wù)部門(mén)認(rèn)為必須的資料。第二十條付款申請(qǐng)單附件要求資金使