財(cái)政局項(xiàng)目檢查方案

1、財(cái)政局XX年度XX項(xiàng)目檢查方案為保證部門(mén)預(yù)算綜合檢查/專項(xiàng)檢查計(jì)劃規(guī)范有序地進(jìn)行，根據(jù)有關(guān)制度規(guī)定，制定本檢查方案。一、檢查的目的通過(guò)檢查，了解和掌握財(cái)政資金的分配與管理、項(xiàng)目實(shí)施情況，發(fā)現(xiàn)在資金分配、使用和管理以及項(xiàng)目實(shí)施過(guò)程中存在的問(wèn)題和薄弱環(huán)節(jié)，提出加強(qiáng)管理的意見(jiàn)和建議，加強(qiáng)和規(guī)范專項(xiàng)資金管理，提高資金的使用效益，促進(jìn)有關(guān)部門(mén)和單位提高管理水平。二、檢查的主要依據(jù)列明檢查主要依據(jù)的法律法規(guī)、政策文件、資金數(shù)據(jù)、項(xiàng)目資料等。三、檢查的范圍和內(nèi)容（一）檢查范圍說(shuō)明檢查涉及的年度和檢查對(duì)象的范圍，必要時(shí)可追溯以前年度，或延伸檢查下屬單位及其他單位。（二）檢查內(nèi)容1. 部門(mén)預(yù)算綜合檢查檢查內(nèi)容包

2、括部門(mén)預(yù)算編制、執(zhí)行情況、非稅收入管理情況、政府采購(gòu)制度執(zhí)行情況、會(huì)計(jì)信息質(zhì)量情況、資產(chǎn)管理情況、銀行賬戶管理情況等。根據(jù)上述幾個(gè)方面分別列出具體檢查要求。2. 專項(xiàng)檢查根據(jù)相關(guān)專項(xiàng)資金管理制度和辦法的規(guī)定，以及檢查的具體要求列明檢查的重點(diǎn)和要求。四、檢查的時(shí)間與人員組織（一）時(shí)間安排1. 前期準(zhǔn)備。完成前期準(zhǔn)備工作的時(shí)間，包括確定方案，印發(fā)檢查通知、培訓(xùn)檢查人員。2. 現(xiàn)場(chǎng)檢查。實(shí)施現(xiàn)場(chǎng)檢查的時(shí)間。3. 總結(jié)處理。完成檢查匯總分析匯報(bào)，提出處理意見(jiàn),完成檢查公文起草。（二）人員組織檢查人員的組織，確定檢查組長(zhǎng)，檢查組成員組成，以及分組安排情況等。若聘請(qǐng)專業(yè)人員，按照XX省財(cái)政局財(cái)政檢查聘請(qǐng)外部人員管理辦法的規(guī)定進(jìn)行管理。五、經(jīng)費(fèi)預(yù)算本次檢查經(jīng)費(fèi)預(yù)計(jì)萬(wàn)元，主要費(fèi)用項(xiàng)目為：1、培訓(xùn)費(fèi)：2、食宿費(fèi)：3、交通費(fèi)：4、專業(yè)人員聘用費(fèi)：5、其他費(fèi)用：六、檢查的相關(guān)要求（一）檢查人員應(yīng)熟悉相關(guān)政策和管理辦法，了解資金撥付情況、運(yùn)行環(huán)節(jié)和有關(guān)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，保證檢查質(zhì)量。（二）形成檢查工作底稿和檢查報(bào)告。對(duì)檢查中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題制作檢查工作底稿并請(qǐng)被檢查單位簽字確認(rèn)；現(xiàn)場(chǎng)檢查結(jié)束后，每個(gè)檢查組要對(duì)所檢查單位的情況分別出具一份檢查報(bào)告。（三）填報(bào)有關(guān)檢查報(bào)表。每個(gè)檢查組在檢查過(guò)程中，對(duì)檢查的情況要進(jìn)行分析、梳理，并填寫(xiě)檢查報(bào)表。（