貨物貿(mào)易進(jìn)口付匯管理暫行辦法百度文庫

1、附件1貨物貿(mào)易進(jìn)口付匯管理暫行辦法第一章 總則第一條 為進(jìn)一步完善貨物貿(mào)易進(jìn)口付匯（以下簡稱進(jìn)口付匯）管理，推進(jìn)貿(mào)易便利化，促進(jìn)涉外經(jīng)濟(jì)發(fā)展，根據(jù)中華人民共和國外匯管理?xiàng)l例相關(guān)規(guī)定，制定本辦法。第二條 國家外匯管理局及其分支機(jī)構(gòu)（以下簡稱外匯局）依法對進(jìn)口付匯的真實(shí)性與合規(guī)性進(jìn)行監(jiān)督管理。第三條 進(jìn)口付匯管理按照屬地管理原則進(jìn)行，外匯局對轄內(nèi)進(jìn)口單位和經(jīng)營外匯業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)（以下簡稱銀行）進(jìn)行監(jiān)管。第四條 國家對貨物貿(mào)易項(xiàng)下國際支付不予限制。進(jìn)口單位的進(jìn)口付匯應(yīng)當(dāng)具有真實(shí)、合法的交易基礎(chǔ)，銀行應(yīng)對交易單證的真實(shí)性及其與進(jìn)口付匯的一致性進(jìn)行合理審查。第五條 外匯局對進(jìn)口單位進(jìn)口付匯情況進(jìn)行非現(xiàn)場

2、總量核查和監(jiān)測預(yù)警，對異常資金流動情況進(jìn)行現(xiàn)場核實(shí)調(diào)查（以下簡稱現(xiàn)場核查）。第六條 外匯局對進(jìn)口單位實(shí)行分類管理，在非現(xiàn)場總量核查及監(jiān)測預(yù)警的基礎(chǔ)上，結(jié)合現(xiàn)場核查情況和進(jìn)口單位遵守外匯管理規(guī)定等情況，將進(jìn)口單位分為“A類進(jìn)口單位”、“B類進(jìn)口單位”和“C類進(jìn)口單位”。分類管理內(nèi)容包括進(jìn)口付匯審核、進(jìn)口付匯登記以及逐筆報(bào)告等業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)。第七條 進(jìn)口單位和銀行應(yīng)按本辦法及有關(guān)規(guī)定辦理進(jìn)口付匯業(yè)務(wù)，并協(xié)助、配合外匯局現(xiàn)場核查。第二章 名錄管理第八條 進(jìn)口單位依法取得對外貿(mào)易經(jīng)營權(quán)后，應(yīng)當(dāng)持有關(guān)資料到外匯局辦理“進(jìn)口單位付匯名錄”（以下簡稱名錄）登記手續(xù)，并簽署進(jìn)口付匯業(yè)務(wù)辦理確認(rèn)書；進(jìn)口單位登記信息發(fā)

3、生變更的，應(yīng)當(dāng)?shù)酵鈪R局辦理變更登記手續(xù)；進(jìn)口單位終止經(jīng)營或被取消對外貿(mào)易經(jīng)營權(quán)的，應(yīng)當(dāng)?shù)酵鈪R局辦理注銷登記手續(xù)。第九條 進(jìn)口單位列入名錄后，外匯局對其自發(fā)生進(jìn)口付匯業(yè)務(wù)之日起三個月內(nèi)的進(jìn)口付匯業(yè)務(wù)進(jìn)行輔導(dǎo)管理。第一十條 外匯局統(tǒng)一向銀行發(fā)布名錄。不在名錄的進(jìn)口單位，銀行不得直接為其辦理進(jìn)口付匯業(yè)務(wù)。第一十一條 對于已不具備名錄登記條件的進(jìn)口單位，外匯局可將其從名錄中注銷。第三章 進(jìn)口付匯管理第一十二條 本辦法所稱進(jìn)口付匯包括：（一） 向境外支付進(jìn)口貨款；（二） 向境內(nèi)保稅監(jiān)管區(qū)域、離岸賬戶以及境外機(jī)構(gòu)境內(nèi)賬戶支付進(jìn)口貨款或深加工結(jié)轉(zhuǎn)項(xiàng)下境內(nèi)付款；（三） 其他具有對外付匯性質(zhì)的貨物貿(mào)易項(xiàng)下付款。

4、第一十三條 進(jìn)口單位應(yīng)當(dāng)根據(jù)結(jié)算方式、貿(mào)易方式以及資金流向，按規(guī)定憑相關(guān)單證在銀行辦理進(jìn)口付匯業(yè)務(wù)。進(jìn)口單位應(yīng)當(dāng)按規(guī)定進(jìn)行進(jìn)口付匯核查信息申報(bào)。銀行應(yīng)當(dāng)按規(guī)定向外匯局報(bào)送相關(guān)信息。第一十四條 付匯單位與合同約定進(jìn)口單位、進(jìn)口貨物報(bào)關(guān)單經(jīng)營單位應(yīng)當(dāng)一致。代理進(jìn)口業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)由代理方負(fù)責(zé)進(jìn)口、購付匯。國家另有規(guī)定的除外。第一十五條 外匯局對不在名錄進(jìn)口單位和“C類進(jìn)口單位”的進(jìn)口付匯實(shí)行事前登記管理。進(jìn)口單位應(yīng)當(dāng)按規(guī)定到外匯局辦理進(jìn)口付匯業(yè)務(wù)登記。銀行應(yīng)當(dāng)憑外匯局出具的登記證明和相關(guān)單證為進(jìn)口單位辦理進(jìn)口付匯業(yè)務(wù)。第一十六條 外匯局對輔導(dǎo)期內(nèi)進(jìn)口單位和“B類進(jìn)口單位”的進(jìn)口付匯以及外匯局認(rèn)定的其他業(yè)

5、務(wù)實(shí)行事后逐筆報(bào)告管理。進(jìn)口單位進(jìn)口付匯后，需向外匯局逐筆報(bào)告其進(jìn)口付匯和對應(yīng)的到貨或收匯信息，并提供相關(guān)單證或證明材料。第四章 非現(xiàn)場核查與監(jiān)測預(yù)警第一十七條 外匯局對進(jìn)口付匯數(shù)據(jù)和進(jìn)口貨物數(shù)據(jù)（或進(jìn)口項(xiàng)下收匯數(shù)據(jù)）進(jìn)行非現(xiàn)場總量比對，核查進(jìn)口單位進(jìn)口付匯的真實(shí)性和一致性。第一十八條 外匯局以進(jìn)口單位為主體，參考地區(qū)、行業(yè)、經(jīng)濟(jì)類型等特點(diǎn)，設(shè)置監(jiān)測預(yù)警指標(biāo)體系，對進(jìn)口付匯和貨物進(jìn)口及進(jìn)口項(xiàng)下收匯情況進(jìn)行監(jiān)測分析，實(shí)施風(fēng)險預(yù)警，識別異常交易和主體。第一十九條 外匯局可根據(jù)宏觀經(jīng)濟(jì)形勢和國際收支平衡需要調(diào)整監(jiān)測預(yù)警內(nèi)容。第五章 現(xiàn)場核查第二十條 外匯局根據(jù)非現(xiàn)場核查及監(jiān)測預(yù)警的結(jié)果，對于總量核查

6、指標(biāo)超過規(guī)定范圍或存在其他異常情況的進(jìn)口單位進(jìn)口項(xiàng)下外匯收支業(yè)務(wù)實(shí)施現(xiàn)場核查。第二十一條 外匯局可采取要求被核查單位報(bào)告、約見進(jìn)口單位法定代表人或其授權(quán)人、現(xiàn)場調(diào)查等方式,對進(jìn)口單位進(jìn)行現(xiàn)場核查。第二十二條 外匯局可對銀行辦理進(jìn)口付匯業(yè)務(wù)的合規(guī)性與報(bào)送相關(guān)信息的及時性、準(zhǔn)確性和完整性實(shí)施現(xiàn)場核查。第二十三條 進(jìn)口單位和銀行應(yīng)當(dāng)協(xié)助、配合外匯局現(xiàn)場核查，及時、如實(shí)提供相關(guān)資料。第六章 分類管理第二十四條 “B類進(jìn)口單位”和“C類進(jìn)口單位”確定前，外匯局應(yīng)通知相關(guān)進(jìn)口單位。進(jìn)口單位如有異議，可在收到書面通知之日起7個工作日內(nèi)向外匯局申述。第二十五條 外匯局向銀行和進(jìn)口單位發(fā)布對進(jìn)口單位的分類管理信

7、息。第二十六條 國家外匯管理局可根據(jù)國際收支形勢和外匯管理需要，調(diào)整考核分類的期限、頻率、標(biāo)準(zhǔn)以及適用的管理措施。第七章 附則第二十七條 進(jìn)口單位是指具有對外貿(mào)易經(jīng)營權(quán)的境內(nèi)機(jī)構(gòu)。第二十八條 銀行和進(jìn)口單位違反本辦法以及其他相關(guān)規(guī)定辦理進(jìn)口付匯業(yè)務(wù)的，由外匯局依據(jù)中華人民共和國外匯管理?xiàng)l例等相關(guān)規(guī)定處罰。第二十九條 具有對外貿(mào)易經(jīng)營權(quán)的保稅監(jiān)管區(qū)域內(nèi)進(jìn)口單位經(jīng)營非保稅貨物的進(jìn)口付匯、具有對外貿(mào)易經(jīng)營權(quán)的個人辦理進(jìn)口付匯業(yè)務(wù)參照適用本辦法。國家外匯管理局另有規(guī)定的，從其規(guī)定。第三十條 本辦法由國家外匯管理局負(fù)責(zé)解釋。第三十一條 本辦法自2010年12月1日起施行，以前法規(guī)與本辦法相抵觸的，按照本

8、辦法執(zhí)行。自本辦法實(shí)施之日起，附件所列法規(guī)廢止。附件需要廢止的法規(guī)目錄序號法規(guī)名稱文件編號1關(guān)于下發(fā)貿(mào)易進(jìn)口付匯核銷監(jiān)管暫行辦法的通知（97）匯國發(fā)字第01號2關(guān)于在“進(jìn)口付匯備案表”上使用印鑒的備案函（97）匯國函字第074號3關(guān)于啟用貿(mào)易進(jìn)口付匯監(jiān)管軟件有關(guān)問題的緊急通知（98）匯國函字第193號4關(guān)于下發(fā)進(jìn)口付匯核銷貿(mào)易真實(shí)性審核規(guī)定的通知（98）匯國函字第199號5關(guān)于修改關(guān)于完善售付匯管理的通知第八條、第十一條和關(guān)于完善售付匯管理的補(bǔ)充通知第三條的通知匯發(fā)199966號6關(guān)于加強(qiáng)進(jìn)口金銀及其制品售付匯審核的通知匯發(fā)1999244號7關(guān)于航空公司對外付匯有關(guān)問題的通知匯綜發(fā)199976

9、號8關(guān)于規(guī)范貿(mào)易進(jìn)口付匯核銷單（代申報(bào)單）數(shù)據(jù)傳送有關(guān)做法的通知匯發(fā)1999106號9國家外匯管理局關(guān)于進(jìn)口付匯核銷報(bào)審手續(xù)有關(guān)問題的通知匯發(fā)200198號10國家外匯管理局關(guān)于印發(fā)貿(mào)易進(jìn)口付匯核銷管理操作規(guī)程的通知匯發(fā)2002113號11國家外匯管理局關(guān)于取消部分進(jìn)口付匯備案類別有關(guān)問題的通知匯發(fā)200334號12國家外匯管理局關(guān)于在中國電子口岸辦理進(jìn)口報(bào)關(guān)單聯(lián)網(wǎng)核查業(yè)務(wù)有關(guān)問題的通知匯發(fā)2003103號13國家外匯管理局關(guān)于印發(fā)貨到匯款項(xiàng)下貿(mào)易進(jìn)口付匯自動核銷管理規(guī)定的通知匯發(fā)200482號14國家外匯管理局關(guān)于印發(fā)進(jìn)口付匯逾期未核銷備查管理規(guī)定的通知匯發(fā)2004101號15國家外匯管理局

10、關(guān)于規(guī)范憑收匯憑證辦理進(jìn)口付匯核銷手續(xù)有關(guān)問題的通知匯發(fā)200476號16國家外匯管理局關(guān)于進(jìn)口付匯備案表使用有關(guān)問題的通知匯發(fā)2004112號17國家外匯管理局關(guān)于印發(fā)進(jìn)口付匯差額核銷管理辦法的通知匯發(fā)2004116號18國家外匯管理局關(guān)于做好貿(mào)易進(jìn)口付匯核銷監(jiān)管系統(tǒng)升級工作的通知匯發(fā)20053號19國家外匯管理局關(guān)于中國石化國際事業(yè)有限公司所屬經(jīng)營部辦理進(jìn)口付匯核銷業(yè)務(wù)有關(guān)問題的通知匯發(fā)200515號20國家外匯管理局關(guān)于進(jìn)一步簡化貿(mào)易進(jìn)口付匯及核銷手續(xù)有關(guān)問題的通知匯發(fā)200567號21國家外匯管理局關(guān)于調(diào)整“對外付匯進(jìn)口單位名錄”管理有關(guān)問題的通知匯發(fā)200625號22國家外匯管理局綜合司關(guān)于簡化航空公司支付預(yù)付貨款手續(xù)有關(guān)問題的通知匯綜發(fā)200651號23國家外匯管理局綜合司關(guān)于辦理“租賃不滿一年”等經(jīng)營租賃項(xiàng)下對外售（付）匯業(yè)務(wù)有關(guān)問題的批復(fù)匯綜復(fù)200932號24國家外匯管理局綜合司關(guān)于進(jìn)口信用證結(jié)算項(xiàng)下售匯銀行與付匯銀行不一致有關(guān)問題的批復(fù)匯綜復(fù)200958號25國家外匯管理局關(guān)于實(shí)施進(jìn)口付匯核銷制度改革有關(guān)問題的通知匯發(fā)201014號26國家外匯管理局綜合司關(guān)于組織實(shí)