第十年度財務分析報告

1、第十年度財務分析報告1、 公司概況我公司是以生產電子產品為主, 以加工半成品為輔的電子產品公司。公司注冊資金3000萬元 , 設備先進。主要的市場包括本地市場和國內市場, 另外 , 正積極開發(fā)國際市場。公司的主打產品是P1產品，外加開發(fā)行業(yè)領先的P2、P3產品，實現(xiàn)以高科技產品為主, 大眾產品為輔的生產模式。公司上年盈利3000多萬，在行業(yè)中競爭能力排行第二，產品占的市場份額較大，前景光明。2、 管理概況：（一） 、管理層討論與分析1、報告期內公司經(jīng)營情況的回顧：公司總體經(jīng)營情況：第十年度，公司堅持走以質量取勝的道路，堅持誠信經(jīng)營的理念，堅持市場份額與經(jīng)濟效益并重的原則，堅持攜帶經(jīng)銷商、供應商

2、共謀發(fā)展，共建雙贏的發(fā)展模式，依靠自主創(chuàng)新。銷售 P2、P3產品，價格較高，盈利較多。公司實現(xiàn)銷售收入11458. 萬元， 比上年增長33.1%，實現(xiàn)利潤3501.38 萬元， 比上年增長1285.23 萬元，凈資產收益為2345.92 萬元，取得較佳盈利。2、公司主營業(yè)務及其經(jīng)營狀況公司主營業(yè)務范圍：生產電子產品，生產 P2、P3產品。生產所需的原材料比預算中昂貴，庫存等費用也有所下降了，成本下降會給公司經(jīng)營帶來較好的的盈利，有利于成本最優(yōu)。（二）公司未來發(fā)展的展望1、公司市場份額將進一步提高。未來公司將繼續(xù)堅持以技術質量取勝的發(fā)展思路，堅持自主創(chuàng)新，堅持精品戰(zhàn)略，不斷提升產品的技術創(chuàng)新能力

3、和質量水平，不斷提升格力品牌的知名度和含金量，不斷完善獨具特色的營銷模式，抓住行業(yè)快速整合的機會，進一步提高市場份額，鞏固行業(yè)領先地位。2、加速開發(fā)國際市場。出口方面，隨著與海外客戶交流的不斷增加，公司的技術質量優(yōu)勢越來越得到海外客戶的認同。因此，公司P3產品價格雖然比國內同行高一些，海外客戶也愿意接受。第十年訂單大幅增長，預計至少增長30%。3、未來兩年資本性開支增大。隨著公司銷量的不斷增大，公司也將相應投資增加產能， 同時為了進一步提高技術質量水平，降低成本，確保穩(wěn)定可控的關鍵原材料的供應，公司希望投資提高生產設備的先進性。綜上所述，第十年年公司經(jīng)營具體目標是：銷售收入增長20%以上，利潤

4、增長12%以上。三、 財務報告1）審計意見： 審計意見：標準無保留審計意見資產行 次年初數(shù)期末數(shù)流動資產：貨幣資金14,371.386,603.75短期投資20.000.00減：跌價準 備3短期投資 凈額40.000.00應收票據(jù)50.000.00應收利息755.0055.00應收賬款83,478.43981.83減：壞賬準 備9應收賬款 凈額103,478.43981.83預付賬款11其他應收 款130.340.34存貨14236.4593.36減：跌價準 備15存貨凈額16236.4593.36待攤費用17120.00120.00其他流動 資產19流動資產 合計208,261.6 07,8

5、54.28長期股權 投資21長期債權 投資221,200.0 01,200.00長期投資 合計231,200.0 01,200.00減：減值準 備242）財務報表:比較資產負債表（第十年）單位：萬元長期投資 凈額251,200.0 01,200.00固定資產:固定資產 原價262,850.0 02,235.00減：累計折 舊271,256.241,109.45固定資產 凈額281,593.761,125.55在建工程30固定資產 清理312.722.72固定資產 合計321,596.481,128.2734400.00300.00長期待攤 費用3520.00124.00其他長期 資產36資產總

6、計3911,478.0810,606.55負債及所 有者權益：行次年初數(shù)期末數(shù)流動負債：短期借款40500.00500.00應付票據(jù)41應付賬款420.780.78預收賬款43代銷商品款44應付工資455.235.23應付福利 費460.180.19應付股利4780.0080.00應交稅金482,772.282,794.57其他應交 款49182.96239.86其他應付50款預提費用5120.0020.00預計負債52一年內到期53100.00100.00的長期負 債其他流動 負債54流動負債 合計553,561.433,640.63長期負債：長期借款56920.00920.00應付債券57

7、長期應付款58專項應付 款59其他長期 負債60長期負債 合計61920.00920.00遞延稅款遞延稅款 貸項62負債合計634,481.434,560.63所有者權益64股本653,000.0 03,000.00資本公積66700.00700.00盈余公積67659.33469.18未分配利 潤682,637.321,876.74負債及權 益總計696,996.6510, 606.55利潤表會工02表第十年12月計量單位：萬編報單位：E孚電子股份有限公司31日元項目1本月數(shù)本年累計數(shù)一、主營業(yè)務收入28609.511458.00減：主營業(yè)務成本32588.516119.52主營業(yè)務稅金及附

8、加4182.96239.86二、主營業(yè)務利潤55838.035098.62力口：其他業(yè)務利潤60.000.00減：營業(yè)費用748.8443.58管理費用8599.421056.49財務費用9367.13370.32三、營業(yè)利潤（虧損以“-”填列）104822.663628.23加：投資收益110.000.00補貼收入120.000.00營業(yè)外收入130.000.00減：營業(yè)外支出1436.04126.85四、利潤總額（虧損以“-”填列）154786.613501.38減：所得稅161489.971155.45五、凈利潤（凈虧損以“-”填列）173296.652345.92四.整體財務狀況分析（

9、1） .財務狀況評述：1 .財務結構范圍合理第十年，本公司總資產10606.55萬元。其中，負債4560.63萬元，占資產總額的43%所有者權益6045.92萬元，占資產總額的57%負債項目增長比較快：2 .所有者權益增長比較快第十年總資產為10606.55 萬元，較第九年減少8.2%；負債總額4560.63 萬元，較第九年增長1.8%；所有者權益總額為6045.92 萬元，減少率為13.6%。除了負債增長外，資產和所有者權益都減少了。公司的經(jīng)營比上年有少下降，負債增加很難衡量公司的能力，但風險增加是一定的，應盡量避免。（2） . 資產狀況分析1流動資產比重最大資產總額10606.55 萬元，

10、 其中流動資產7854.28 萬元， 占總資產的74.1%；長期投資1200 萬元，占總資產的11.3%；固定資產1128.27 萬元，占總資產的11%；無形資產及其他資產300 萬元，占資產總額的3%。從資本結構看，流動資產和固定資產占的比例仍相對較高，流動資產和固定資產的質量和使用效率對上市公司的經(jīng)營狀況起決定性作用。2. 資產總體出現(xiàn)負增長第十年公司的資產比第八年減少7.5%。主要是因為銷售額的減少?？傮w而言，流動資產、固定資產、無形資產均較上年減少。（3） . 負債與所有者權益狀況分1. 所有者權益大于債權人權益第十年公司負債總額4560.63 萬元，其中, 流動負債為3640.63

11、萬元，占資產總額的34.3%。 長期負債及其他為920萬元 , 占資產總額的8.7%； 公司所有者權益為6045.92 萬元 , 占資產總額的57%。從負債和所有者權益構成來看, 公司承擔的所有者權益所占比例最高, 即公司的經(jīng)營壓在股東對公司的信任上，不是一件很有保障的事。流動負債也占比較高的比重，對公司的債務風險起決定性作用。2. 負債與未分配利潤增長比較大從負債與所有者權益占總資產比重看, 第九年公司的流動負債比率為29%，長期負債比率為10%， 所有者權益的比率為57%。 說明公司經(jīng)營性負債水平比較高 , 日常生產經(jīng)營活動重要性增強, 風險增大。在負債和所有者權益的變化中,流動負債增長表明公司的短期融資活動增加, 經(jīng)營業(yè)務波動性較高。公司長期負債增長 , 該項數(shù)據(jù)增加, 表明公司借助增加部分長期負債來籌措資金, 說明公司的發(fā)展對長期負債的依賴性有所增強。第十年公司未分配利潤比去年減少了760.58 萬元，表明公司當年減少了盈余，未分配利潤所占結構性負債的比重比去年也有所下降，說明企業(yè)籌資和應付風險的能力比去年有所降低?？傮w上 , 公司長期