大型煙廠全套制度個文件樣品煙廣告品管理辦法

1、龍巖卷煙廠接待工作管理制度第一條 業(yè)務(wù)招待費、招待煙、廣告品的使用范圍：主要用 于促進企業(yè)產(chǎn)品銷售工作，促進企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新、技術(shù)改造工作，促進企業(yè)“兩 個文明”建設(shè)。第二條 業(yè)務(wù)招待費的控制范圍：控制在企業(yè)遵循有關(guān)財務(wù)管理制度的計 提辦法提取的范圍。企業(yè)堅持每半年一次向職代會報告業(yè)務(wù)招待費使用情況。招待煙、廣告品的有關(guān)使用情況實行民主監(jiān)督，經(jīng)財務(wù)、審計、監(jiān)察等部門審 核。第三條 業(yè)務(wù)招待費、招待煙、廣告品的管理部門：企業(yè)授權(quán)廠辦公室管 理業(yè)務(wù)招待費、招待煙、廣告品的使用，制訂嚴格的審批管理制度，對業(yè)務(wù)招 待費的使用進行必要的分析、監(jiān)控。財務(wù)科、審計科、監(jiān)察科至少每季一次對 廠部及各部門業(yè)務(wù)招待費

2、、招待煙、廣告品的使用進行審核。第四條 業(yè)務(wù)招待費的管理程序：1、每年年末，由廠辦對本年業(yè)務(wù)招待費的使用進行詳細分析，根據(jù)各部門業(yè)務(wù)接待量的大小提出第二年業(yè)務(wù)招待費使用計劃，廠領(lǐng)導(dǎo)有關(guān)部門聽取匯報 后對第二年業(yè)務(wù)招待費使用計劃進行審定。2、廠辦根據(jù)廠領(lǐng)導(dǎo)審定結(jié)果，對各部門全年計劃進行指標劃分，并予以下發(fā)。3、各部門對廠部下達計劃制訂內(nèi)部嚴格的審批管理制度，并按來賓的人數(shù)及重要程度在廠部接待標準范圍內(nèi)自行接待。4、各部門應(yīng)指定專人將每一筆接待業(yè)務(wù)進行詳細登記，以備領(lǐng)導(dǎo)審批及有關(guān)部門審核。在登記時須注明接待時間、接待對象、來賓人數(shù)、消費金額、消 費酒店、消費項目、經(jīng)辦人、審批部門領(lǐng)導(dǎo)。及時進行電腦

3、錄入，向廠辦管理 子系統(tǒng)提交。 （見附表一 ）5、各部門將上月消費清單電腦錄入完畢（在每月 10 日前必須完成上月消 費結(jié)帳，逾期廠辦不予授理） ，并按規(guī)定格式進行打印， 由經(jīng)辦人、 部門一把手、 分管廠領(lǐng)導(dǎo)簽字， 在每月 10 日前統(tǒng)一匯總到廠辦指定接待員處審核登記， 再由 廠辦進行全月匯總打出規(guī)范的表格。經(jīng)廠辦主任簽字后提交廠辦分管廠領(lǐng)導(dǎo)審 批，再交還各部門在財務(wù)科報銷。6、廠辦將每月各部門業(yè)務(wù)招待費使用情況在內(nèi)部網(wǎng)上公布。7、部門遇計劃指標已消費 75% ，但時間尚未到 9 個月時，需向廠辦、分 管廠領(lǐng)導(dǎo)提交業(yè)務(wù)招待費使用分析報告，廠辦在內(nèi)部網(wǎng)上予以預(yù)警；遇計劃指 標已消費 90% ，但

4、時間尚未到 11 個月時，由部門向廠辦、分管廠領(lǐng)導(dǎo)提交業(yè) 務(wù)招待費使用情況報告并提出增補計劃指標。廠辦組織有關(guān)部門對該部門使用 情況進行嚴格審核后，向廠長建議應(yīng)增補的計劃數(shù)，廠長審批后予以增補計劃 指標。廠辦對未經(jīng)審批的超標準接待現(xiàn)象及超過包干額的部門予以全廠通報。1、第五條 部門業(yè)務(wù)招待費的控制標準： 般安排在指定酒店（本廠金葉酒店及閩西賓館）消費。在指定酒店消 費由廠辦開具簽單授權(quán)單（見附件二） ，在部門包干定額內(nèi)列支。對以現(xiàn)金發(fā)票形式支付的消費，各部門應(yīng)嚴格把關(guān)，并進行逐筆登記。2、每批來賓原則上僅安排 12 次宴請，其余安排自助餐或工作餐（每人 控制在 20 30 元）。宴請標準控制在

5、每個來賓 200 元以內(nèi)或總額 1000 元以內(nèi)含酒水、飲料）。一般來賓原則上不安排除用餐以外的消費，超標準接待的來賓事先須征得本部門分管廠領(lǐng)導(dǎo)同意， 對一次性開支在 3000 元以上的消費另須 經(jīng)廠長或書記審批。第六條 招待煙、 廣告品的領(lǐng)用管理： 一般來賓予以安排每人 10 支裝紅七 匹狼一條、白七匹狼或混合型七匹狼、薄荷型七匹狼一條、 20 元以下的廣告品 雨傘一支或精品打火機一個、撲克牌一條（此標準由廠辦根據(jù)實際情況安排） 以上由經(jīng)辦人、部門領(lǐng)導(dǎo)簽字、分管廠領(lǐng)導(dǎo)審批后在廠辦領(lǐng)用。特殊來賓由分 管廠領(lǐng)導(dǎo)另行審批。一次性接待超過價值 1000 元以上的招待煙或 500 元以上 的廣告品領(lǐng)用

6、的，經(jīng)分管廠領(lǐng)導(dǎo)審批后另經(jīng)廠長或書記審批。 （以上審批單見附 件三，產(chǎn)品促銷、團體或會議接待按第七條辦理） 。我廠控股多種經(jīng)營各公司的 招待煙領(lǐng)用由多經(jīng)辦按年度提報年度計劃， 經(jīng)廠長審批后在每季第 1 個月 10 日 前領(lǐng)用下季度招待煙，但各公司需建立內(nèi)部臺帳以備有關(guān)部門審核 （2002 年度 各公司招待煙包干定額見附件一 ）。各部門不得跨部門分管廠領(lǐng)導(dǎo)審批，遇本部門分管廠領(lǐng)導(dǎo)出差或不在家時，可向廠辦填寫借用單（見附件四） ，如屬特殊來 賓，由分管廠領(lǐng)導(dǎo)電話通知廠辦予以借用。第七條 產(chǎn)品促銷活動、團體及會議接待的管理：事先須由經(jīng)辦部門領(lǐng)導(dǎo) 擬定接待計劃，做好費用預(yù)算和招待煙、廣告品使用計劃，報

7、廠辦、分管廠領(lǐng) 導(dǎo)批準，重大促銷活動、重要團體、會議須另報廠長或書記批準。促銷活動、 接待結(jié)束后須于 5 日內(nèi)及時結(jié)帳、登記，對預(yù)算外開支須進行必要的說明報廠 辦主任、分管廠領(lǐng)導(dǎo)備案。具體報銷程序參照第四條。第八條 駐外辦事處的接待管理：駐外辦事處的費用、招待煙、廣告品實 行報帳制，對一次性接待超過 5000 元的消費須事先征得廠辦主任及廠長同意。由經(jīng)辦人對每筆接待費進行逐筆登記， 每月 10 日前將上月業(yè)務(wù)招待費匯總到廠辦管理員登記，經(jīng)廠辦主任簽字后報廠長審批。駐云霄辦事處的業(yè)務(wù)接待費、樣品煙、廣告品實行包干，由廠辦及有關(guān)部門進行全年指標核定。登記、審批、報銷程序同上。第九條 銷售部門在外地

8、的消費管理： 1000 元以下的接待須征得業(yè)務(wù)部經(jīng)理同意，一次性消費 1000 元以上 5000 元以下的必須事先征得銷售副廠長同意，對一次性消費超過 5000 元的由分管銷售副廠長征得廠長同意。 每筆接待應(yīng)及時報給本部門負責(zé)接待管理人員進行登記。審批程序參照第四條執(zhí)行。第十條 廠部接待范圍界定(1) 屬廠領(lǐng)導(dǎo)出面宴請接待的客人；(2) 廠領(lǐng)導(dǎo)指定由廠辦為主接待的來廠檢查、考察的團體、會議客人。第十一條 廠辦駕駛員協(xié)助接待客人在路途用餐的管理：凡屬廠部客人事先須征得廠辦主任或分管接待副主任同意方可報銷，凡屬部門接待客人又須在途中用餐時，發(fā)票由所屬部門予以報銷。第十二條 本制度系企業(yè)廉政制度建設(shè)

9、的重要組成部份。各部門需如實申報有關(guān)接待對象、人數(shù)、消費項目，如據(jù)查有弄虛作假行為，將予以全廠通報。部門領(lǐng)導(dǎo)是否嚴格遵循本制度作為對中干考核的一項重要內(nèi)容。第十三條 本制度經(jīng) 2002 年元月 14 日廠務(wù)擴大會議討論通過，從二00 二年二月一日起實施 (2002 年 1 月份各部門業(yè)務(wù)招待費使用計入本部門年度包干額)，凡以往與本制度相沖突的以本制度為準。廠辦根據(jù)企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營實際進行及時修訂。龍巖卷煙廠二 00 二年元月三十一日經(jīng)辦人:部門領(lǐng)導(dǎo):分管廠領(lǐng)導(dǎo):廠辦主任：廠辦管理員:附件一：1、各部門業(yè)務(wù)招待費登記表時間接待對象來賓人數(shù)消費酒店消費項目消費金額部門審批20020220省公司5人金葉

10、酒店用餐180元某某副科長20020220省公司5人金葉歡樂園用餐1260 元某某副科長金葉歡樂園20020220省公司5人金葉歡樂園娛樂400元某某副科長金葉歡樂園（消費項目見全廠業(yè)務(wù)招待費匯總表）2、全廠業(yè)務(wù)招待費匯總表部門用餐住宿娛樂旅游水果等香煙茶葉土特產(chǎn)技改接待費促銷費用團體接待分管領(lǐng)導(dǎo):管理員： 廠辦副主任：廠辦主任:3、2002年各部門業(yè)務(wù)招待費包干一覽表部門2000年12月 2001 年 11月實際消費2002年度包干定額部門000年12月 2001 年11月實際消 費2002年度包干定額安?？?44413.5萬煙葉科32323125萬財務(wù)科13066313萬市場部銷售部門9銷

11、售部門按廠部2656755200萬業(yè)務(wù)一部月份合并后，全年200萬多經(jīng)部654263萬業(yè)務(wù)二部在廠內(nèi)列支元，由紀副復(fù)烤廠1075593萬業(yè)務(wù)三部約75萬元，廠長控制，廠工會199262萬業(yè)務(wù)四部原來在公司促銷費部份質(zhì)管科594295萬業(yè)務(wù)五部消費約100另行報批。供應(yīng)科608204萬專賣辦萬兀。技改辦42777221萬駐京辦2680430萬技術(shù)中心1672815萬駐廈辦32826750萬計量科374993萬駐榕辦40092240萬紀檢監(jiān)察111481.5萬駐云霄辦10萬離退辦299982.5萬政工科944627萬企管辦605004萬審計科132551.8萬人勞科430994萬計算中心14976

12、1.5萬設(shè)備科905968萬總工辦22140.5萬生產(chǎn)科1010548萬全廠總計750萬元650萬注：技改辦2001年度接待費含外國技術(shù)人員在我國的安裝調(diào)試接待費用18萬元，2002年度該項費用列入廠部技改接待費。4、我廠控股多種經(jīng)營各公司2002年每季度招待煙領(lǐng)用包干一覽表:公司名稱紅七匹狼（條）三華彩印50石獅富興50廈門富華興50紅狼彩印50云霄貝森50紅狼股份140黃河信用社30富福薄片廠15駐廈辦50駐京辦50駐榕辦50駐云霄辦50附件二：指定酒店消費簽單授權(quán)單酒店）：因接待（單位）來賓_人（指來賓人數(shù)），授權(quán)我廠.部門）經(jīng)辦人）在貴店消費項目：住宿，用餐）憑此人在消費單上簽好大寫消費金額后，月底由我廠統(tǒng)一結(jié)帳。龍巖卷煙廠辦公室附件三： 1、一般來賓招待煙、廣告品領(lǐng)用審批單部門）因接待人（來賓人數(shù)）需領(lǐng)用廣告促銷品份（每份 10 支裝紅七匹狼兩條、混合型七匹狼一條、撲克牌一條、雨傘一支、精品打火機一個）經(jīng)辦人： 部門領(lǐng)導(dǎo)： 分管廠領(lǐng)導(dǎo)： 年月日2、特殊來賓招待煙、廣告品領(lǐng)用審批單部門）因接待單位客