合同風(fēng)險(xiǎn)防范措施

1、合同風(fēng)險(xiǎn)治理與防范舉措建設(shè)工程施工合同是建設(shè)工程平安、質(zhì)量、進(jìn)度、投資限制的主要依 據(jù),是合同雙方當(dāng)事人權(quán)利、義務(wù)的表現(xiàn),是保證工程建設(shè)順利進(jìn)行的關(guān) 鍵.隨著市場經(jīng)濟(jì)的不斷深入,投資形式的轉(zhuǎn)變,合同風(fēng)險(xiǎn)不斷擴(kuò)大.隨 著我國市場經(jīng)濟(jì)體制改革的逐步深入,一方面投資形式在調(diào)整,私營工程、 合資工程不斷增多,工程治理模式不斷出現(xiàn).另一方面,由于施工單位完 全進(jìn)入買方市場,加上建筑市場治理的不標(biāo)準(zhǔn),建筑市場處于無序競爭環(huán) 境,施工單位生存環(huán)境惡劣.首先是,合同法律體系還不完善,建筑施工 企業(yè)的法律意識(shí)淡薄,造成建筑市場有法不依、執(zhí)法不嚴(yán)的現(xiàn)象時(shí)有發(fā)生, 施工單位往往處于弱勢地位.其次是隨著科學(xué)技術(shù)的進(jìn)步

2、,建筑工程規(guī)模 大、工期緊、三邊工程多、施工生產(chǎn)流動(dòng)性強(qiáng)等特點(diǎn),造成施工難度加大. 由于以上原因的存在,業(yè)主常常用苛刻的合同條款把風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移給承包商, 造成施工單位合同履約風(fēng)險(xiǎn)很高.面對(duì)現(xiàn)實(shí)情況,施工單位只有重視合同 治理,了解施工合同風(fēng)險(xiǎn)的性質(zhì),準(zhǔn)確判斷并有效防范風(fēng)險(xiǎn),完善治理制 度,才能有效的降低施工合同風(fēng)險(xiǎn),增加效益,保證企業(yè)持續(xù)健康開展. 現(xiàn)就施工企業(yè)合同治理中的風(fēng)險(xiǎn)治理與防范舉措進(jìn)行分析.工程承包合同的風(fēng)險(xiǎn)合同風(fēng)險(xiǎn)的客觀存在時(shí)由其合同特殊性、合同履行的長期性和合同履 行的多樣性、復(fù)雜性以及建筑工程的特點(diǎn)決定.合同的客觀風(fēng)險(xiǎn)是法律法 規(guī)、合同條件以及國際慣例規(guī)定,其風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任是合同雙方無法

3、回避的.工 程承包合同的風(fēng)險(xiǎn)主要分為兩類,一是合同本身所帶來的風(fēng)險(xiǎn).二是合同 履約過程的風(fēng)險(xiǎn).合同本身風(fēng)險(xiǎn)即合同條款形成的風(fēng)險(xiǎn),主要包括,合同價(jià)格、結(jié)算方 式、合同工期、工程款支付、洽商單及變更單、其他費(fèi)用等風(fēng)險(xiǎn).合同價(jià)格風(fēng)險(xiǎn).合同價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)主要因采用固定總價(jià)合同形成的風(fēng)險(xiǎn), 該類型合同一般工程量相對(duì)明確,或有相對(duì)明確的圖紙,施工單位根據(jù)現(xiàn) 有圖紙、資料在短期內(nèi)進(jìn)行報(bào)價(jià).由于報(bào)價(jià)時(shí)間短,承包商無法詳細(xì)計(jì)算 工程量,尤其是二類費(fèi)用通常只要按經(jīng)驗(yàn)進(jìn)行報(bào)價(jià),錯(cuò)報(bào)、漏報(bào)現(xiàn)象時(shí)有 發(fā)生.并且施工單位為了中標(biāo),不敢報(bào)高價(jià),報(bào)價(jià)水平較低,承包商索賠 時(shí)機(jī)小,虧損風(fēng)險(xiǎn)大.該類型合同階段簡單,有利于業(yè)主限制投資,

4、是近 階段業(yè)主采用的主要合同形式.合同結(jié)算方式風(fēng)險(xiǎn).合同結(jié)算方式風(fēng)險(xiǎn)主要包括合同中約定采用的定 額及取費(fèi)、結(jié)算總價(jià)降點(diǎn)率、結(jié)算件審核時(shí)間、結(jié)算件審核程序、結(jié)算件 審減額扣款、合同外調(diào)價(jià)方法、結(jié)算爭議解決方法等.在簽訂合同時(shí)施工 單位一定要注意結(jié)算條款,尤其是要明確結(jié)算件審核時(shí)間,有的業(yè)主以沒 有約定結(jié)算時(shí)間在工程竣工后遲遲不給結(jié)算,有的業(yè)主要求結(jié)算實(shí)行三審 或四審,或聘請外審,人為設(shè)置結(jié)算障礙,成心拖延結(jié)算時(shí)間,造成工程 竣工后幾年不能結(jié)算.合同工期風(fēng)險(xiǎn).合同工期是工程在合理施工組織條件下要到達(dá)的工程 交工的日期,合同工期的制定要科學(xué)合理.由于業(yè)主原因一般工程工期都 處于前松后緊狀態(tài),到工程后

5、期業(yè)主為實(shí)現(xiàn)交工,一味壓縮正常工期,不 管前期受何種因素影響,都會(huì)采取強(qiáng)制手段,倒排工期,后門關(guān)死,往往 造成施工單位進(jìn)行趕工.所以簽合同時(shí)一定要明確主要工序里程碑限制點(diǎn), 并說明影響工期的條件,一旦工期延長要分清責(zé)任,由責(zé)任方負(fù)責(zé)全部責(zé) 任.如合同中要明確土建與安裝的交接時(shí)間,施工圖紙到圖時(shí)間,主要設(shè) 備材料到貨時(shí)間,交工驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)等,以上因素是影響合同工期的主要因素.工程款支付條款中的風(fēng)險(xiǎn). 工程款的支付按時(shí)間劃分大致可分為四個(gè) 階段,即預(yù)付款、工程進(jìn)度款、最終付款和質(zhì)量保修金.當(dāng)前拖欠工程款 已成為困擾施工企業(yè)的嚴(yán)重問題,墊資、帶資施工的現(xiàn)象仍然十分普遍, 這些都給施工企業(yè)的良性開展帶來困

6、難,同時(shí)對(duì)正常工期也受到影響,也 是施工單位拖欠農(nóng)民工工資的主要原因.許多工程合同對(duì)這局部條款不甚 明確,尤其是對(duì)工程款支付違約索賠條款約定不完整、不嚴(yán)密,不公平, 給施工企業(yè)造成經(jīng)濟(jì)糾紛和經(jīng)濟(jì)損失.工程變更風(fēng)險(xiǎn).由于工程工程的復(fù)雜性和工程工程施工的長期性,合 同執(zhí)行過程中經(jīng)常涉及工程變更問題.如果承包商在施工中提出了關(guān)于設(shè) 計(jì)更改、材料設(shè)備換用的合理化建議,經(jīng)業(yè)主工程師同意,可以變更.但 如未經(jīng)工程部同意,擅自變更,即使是合理的,承包商也要對(duì)此賠償損失, 并且不順延工期.在變更程序上的疏忽,容易導(dǎo)致業(yè)主的反索賠.合同履約風(fēng)險(xiǎn).合同履約風(fēng)險(xiǎn)即在合同執(zhí)行過程中形成的風(fēng)險(xiǎn),由于 施工合同治理貫穿于

7、工程治理的各個(gè)環(huán)節(jié),因而履行施工合同必然涉及項(xiàng) 目各項(xiàng)治理工作.施工合同一旦生效,工程的各個(gè)部門都要根據(jù)各自的職 權(quán),按施工合同規(guī)定行使權(quán)利履行義務(wù),保證施工合同的圓滿實(shí)現(xiàn).合同 履約風(fēng)險(xiǎn)主要包括：平安、質(zhì)量、進(jìn)度治理風(fēng)險(xiǎn). 平安風(fēng)險(xiǎn)主要包括違章罰款,重大平安 事故的發(fā)生,為保證平安生產(chǎn)而增加的平安投入等造成的工程治理本錢增 加.質(zhì)量風(fēng)險(xiǎn)主要包括執(zhí)行標(biāo)準(zhǔn)標(biāo)準(zhǔn),提升產(chǎn)品質(zhì)量的投入,或重大質(zhì)量 事故造成的損失.進(jìn)度風(fēng)險(xiǎn)主要包括為趕工而增加的本錢投入.過程資料確實(shí)認(rèn)與積累. 施工單位對(duì)現(xiàn)場隱蔽工程,過程施工記錄等 見證資料要及時(shí)填報(bào)記錄表格,并及時(shí)得到監(jiān)理、業(yè)主確實(shí)認(rèn).文件的上報(bào)與確認(rèn).施工單位對(duì)于

8、與合同約定或報(bào)價(jià)不一致的事件要 及時(shí)上報(bào)索賠文件,并在規(guī)定時(shí)間內(nèi)得到監(jiān)理、業(yè)主確實(shí)認(rèn).合同風(fēng)險(xiǎn)防范舉措合同風(fēng)險(xiǎn)防范舉措是降低合同簽訂和合同履約風(fēng)險(xiǎn)的重要環(huán)節(jié),對(duì)施 工單位實(shí)現(xiàn)工程治理目標(biāo)起到事半功倍的效果,所以施工單位應(yīng)增強(qiáng)合同風(fēng)險(xiǎn)防范舉措,合同風(fēng)險(xiǎn)治理主要涉及以下環(huán)節(jié).投標(biāo)報(bào)價(jià)階段風(fēng)險(xiǎn)治理.增強(qiáng)投標(biāo)報(bào)價(jià)的治理工作,從源頭降低合同 履約風(fēng)險(xiǎn),是提升投標(biāo)中標(biāo)率的關(guān)鍵,也是合同治理的重要內(nèi)容.招標(biāo)文件的評(píng)審.購置招標(biāo)文件后,由招標(biāo)投標(biāo)部門牽頭,組織各職 能部門進(jìn)行招標(biāo)文件評(píng)審,由各只能部門對(duì)相應(yīng)治理責(zé)任提出評(píng)審意見, 主要針對(duì)招標(biāo)文件中工期、平安、質(zhì)量、進(jìn)度、資金支付、結(jié)算條件、施 工環(huán)境、材料設(shè)

9、備供應(yīng)、交工驗(yàn)收及稅收等風(fēng)險(xiǎn)因素進(jìn)行評(píng)審,再由招標(biāo) 投標(biāo)部門收集匯總評(píng)審意見,組織評(píng)審組深入研究和全面分析風(fēng)險(xiǎn)因素, 正確理解招標(biāo)文件,吃透業(yè)主意圖和要求,制定相應(yīng)投標(biāo)策略,盡可能在 投標(biāo)書中,在作出相應(yīng)投標(biāo)文件實(shí)質(zhì)性條款的情況下作出有利的選擇.同 時(shí)招投標(biāo)部門要深入了解發(fā)包人的資信、部門立項(xiàng)、施工許可手續(xù)、資金 狀況等其他重要信息.對(duì)于相對(duì)明確的風(fēng)險(xiǎn)要通過澄清文件讓業(yè)主給予澄 清.投標(biāo)報(bào)價(jià)策略.風(fēng)險(xiǎn)越大,風(fēng)險(xiǎn)附加費(fèi)越高.但是,風(fēng)險(xiǎn)附加費(fèi)的增 加必須要有一個(gè)增加范圍,對(duì)于承包商來講,風(fēng)險(xiǎn)附加費(fèi)不宜定得過高, 過高必然會(huì)提升投標(biāo)價(jià)格,會(huì)降低競爭力.因此.施工企業(yè)一定要結(jié)合企 業(yè)的治理水平,通過研

10、究競爭對(duì)手和其他相關(guān)資料來確定具體的投標(biāo)價(jià)格.合同談判階段風(fēng)險(xiǎn)治理.對(duì)投標(biāo)過程要對(duì)合同條款逐條進(jìn)行認(rèn)真研究, 反復(fù)與招標(biāo)單位進(jìn)行磋商再做出相應(yīng)承諾,合同文本盡可能采用?建設(shè)工 程合同示范文本?.局部發(fā)包人提供的非標(biāo)準(zhǔn)示范文本合同書,往往條款不 全、不具體、無針對(duì)性,缺乏對(duì)業(yè)主的權(quán)利限制性條款和對(duì)承包商保護(hù)性 條款,要盡可能地修改完善.如果不修改,合同一旦簽訂,施工單位會(huì)隱 含較大風(fēng)險(xiǎn).對(duì)于關(guān)鍵合同要組成合同評(píng)審小組,對(duì)合同條款再次進(jìn)行評(píng) 審.在合同談判過程中人員配備上,施工單位合同談判人員既要懂工程技 術(shù),又要懂法律、經(jīng)營、治理等方面的知識(shí),有必要時(shí)組成專業(yè)的合同談判小組.在談判策略上,承包人

11、應(yīng)善于在合同中限制風(fēng)險(xiǎn)和轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn),達(dá) 到風(fēng)險(xiǎn)在雙方中合理分配,這就要求承包商對(duì)于業(yè)主在何種情況下,可以 免除責(zé)任的條款應(yīng)研究透徹,做到心中有數(shù),切忌盲目接受業(yè)主的某種免 責(zé)條款,否那么業(yè)主就有可以以缺乏法律和合同依據(jù)為借口,對(duì)承包人造成 的損害拒絕補(bǔ)償,并引用免責(zé)條款推卸法律責(zé)任,使承包人蒙受嚴(yán)重經(jīng)濟(jì) 損失.因此,對(duì)業(yè)主的風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任條款一定要規(guī)定得具體明確.總之,依據(jù) 國家法律法規(guī)對(duì)施工合同治理具體規(guī)定,在合同談判過程中進(jìn)行有禮有節(jié) 的談判尤為顯得重要.合同履約治理.由于施工合同治理涉及到施工企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營的各個(gè)環(huán) 節(jié),因而履行施工合同必然涉及企業(yè)各項(xiàng)治理工作,施工合同一經(jīng)生效, 企業(yè)的各個(gè)部門都

12、要根據(jù)各自的職權(quán),按施工合同規(guī)定行使權(quán)利履行義務(wù), 保證施工合同的圓滿實(shí)現(xiàn).進(jìn)行合同風(fēng)險(xiǎn)因素分析,并制定相應(yīng)的防范舉措.對(duì)于可預(yù)見的風(fēng)險(xiǎn), 要認(rèn)真分析,制定專門的防范舉措,落實(shí)到相關(guān)部門和責(zé)任人,并下發(fā)風(fēng) 險(xiǎn)限制文件,隨時(shí)跟蹤事態(tài)的開展,力爭最大可能的降低風(fēng)險(xiǎn).組織部門有針對(duì)性的進(jìn)行合同交底,對(duì)分析出的風(fēng)險(xiǎn)按治理部門進(jìn)行 交底,明確各部門治理重點(diǎn),催促部門指導(dǎo)現(xiàn)場進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)限制 一切生產(chǎn)經(jīng)營活動(dòng)以合同條件為依據(jù),工程在組織生產(chǎn)經(jīng)營時(shí),一切活動(dòng) 以合同為依據(jù),根據(jù)合同要求辦事,按合同要求完善治理手續(xù),預(yù)防與合 同沖突的事件發(fā)生.定期檢查合同執(zhí)行情況,在合同執(zhí)行過程中要按期組織合同執(zhí)行情況 對(duì)接會(huì),

13、各部門對(duì)照合同檢查執(zhí)行情況,對(duì)產(chǎn)生的偏差進(jìn)行分析,并采取 舉措糾正舉措,預(yù)防有大的偏差.索賠治理在充滿風(fēng)險(xiǎn)的建筑安裝市場中,索賠是施工企業(yè)保護(hù)自身利益的一種方式.索賠不僅僅是費(fèi)用上的補(bǔ)償,它是一種正當(dāng)?shù)臋?quán)利,是以法律和合 同為依據(jù)的、合情合理的行為.我國建筑安裝企業(yè)要想在國際建筑市場中 分一杯羹,就必須改變“不懂索賠、不敢索賠、不會(huì)索賠的現(xiàn)狀.因此, 參與過程工程治理人員必須樹立索賠意識(shí).一是索賠的及時(shí)性.承包商進(jìn)行索賠應(yīng)在索賠事件發(fā)生之時(shí),而不是 之后出具正式函件通知業(yè)主或其代表. 國際上普遍上采用的FIDIC 合同對(duì) 許多索賠時(shí)間都有時(shí)效期限,如對(duì)工程師簽發(fā)的圖紙或指令過遲而造成的 工期延

14、期,應(yīng)在合同約定的時(shí)間內(nèi)書面通知工程師并報(bào)告業(yè)主,出具工期 索賠細(xì)節(jié).逾期不報(bào),業(yè)主有權(quán)拒絕索賠要求.二是索賠資料的完整性. 只有實(shí)際發(fā)生了經(jīng)濟(jì)損失或權(quán)利損害,一方 才能向?qū)Ψ剿髻r.經(jīng)濟(jì)損失指因?qū)Ψ揭蛩卦斐稍斐珊贤獾念~外支出,如 人工費(fèi)、材料費(fèi)、機(jī)械費(fèi)、治理費(fèi)等額外開支,權(quán)利損害是指雖然沒有經(jīng) 濟(jì)上的損失,但造成了一方權(quán)利上的損害,如由于惡劣氣候條件對(duì)工程進(jìn) 度的不利影響,承包商有權(quán)要求工期延長等.因此,發(fā)生了實(shí)際的經(jīng)濟(jì)損 失或權(quán)利損害,應(yīng)是提出索賠的一個(gè)根本前提條件.所以,承包商提出的 索賠申請應(yīng)有確鑿的索賠證據(jù).在過程治理中,治理人員應(yīng)注意所有原始 資料的保管、分類、匯總,以便在索賠事件發(fā)生時(shí)能提供齊備的資料證實(shí), 可利用錄像、拍照等手段,反映現(xiàn)場實(shí)際情況,并及時(shí)得到監(jiān)理、業(yè)主的 批準(zhǔn).三是索賠的技巧性.在過程承包活動(dòng)中,承包商常常處于不利的地位, 這是由劇烈的市場競爭造成的.在解決索賠問題中,由于雙方利益和期望 的差異性,在談判過程中常常會(huì)出現(xiàn)大的爭執(zhí).如果承包商態(tài)度強(qiáng)硬地堅(jiān) 持自己的觀點(diǎn),會(huì)造成雙方關(guān)系緊張,失去長期合作的時(shí)機(jī).因此,在索 賠談判中,承包商應(yīng)預(yù)防和業(yè)主發(fā)生沖突,要善于整合雙方的差異,尋找 付出較小代價(jià)就能給業(yè)主帶來很大利益