某公司融資管理辦法

1、(2)統(tǒng)一籌措、適時恰當。融資管理辦法第一章總則第一條 為規(guī)范成都遠鴻集團公司(以下簡稱“集團公司”)經(jīng)營運作中的融資行為,降低資本成本，減少融資風險，提高資金效益，依據(jù)相關(guān)法規(guī)，結(jié)合公司具體情況，特 制定本管理辦法。第二條本管理辦法所稱融資，包括權(quán)益資本融資和債務(wù)資本融資。(1) 權(quán)益資本融資是由公司所有者投入，并由公司發(fā)行股票的融資方式。(2) 債務(wù)資本融資是指公司以負債的方式借入并于到期時償還的融資方式，包括短期借款、長期借款，應(yīng)付債券，長期應(yīng)付款等方式融資。第三條融資的原則(1)符合有關(guān)法律法規(guī)，符合公司章程規(guī)定，符合上市公司要求。-3 -結(jié)構(gòu)合理、降低成本。適度負債、防范風險。第四條

2、集團公司的資金籌措由財務(wù)中心統(tǒng)一負責，其他任何單位不得擅自融資。第五條本管理辦法適用集團公司以及所屬各控股子公司。第二章權(quán)益資本融資第六條權(quán)益資本融資通過吸收實物融資和發(fā)行股票兩種融資方式取得。集團公司及各 子公司未上市前，集團公司采取吸收實物融資方式進行融資。吸收實物融資是指公司以 協(xié)議等方式吸收其他企業(yè)和個人實物投資的融資方式。第七條吸收實物融資程序及有關(guān)分工職責:(1) 集團公司吸收實物融資須要依照公司章程提交董事會批準。(2) 子公司吸收實物融資須要事先提交集團公司財務(wù)中心審核，財務(wù)總監(jiān)審核,集團公司總裁辦公會或董事會審批。(3) 公司須與投資者簽訂投資協(xié)議，約定投資金額、所占股份、投

3、資日期以及投資收益與投資風險的分擔等。審計中心配合資產(chǎn)評估機構(gòu)對實物資產(chǎn)進行評估，并聘請會計師事務(wù)所辦理 驗資手續(xù)。公司負責人根據(jù)驗資報告，向投資者簽發(fā)出資報告。(7)總裁辦公室負責辦理工商登記和公司章程修改手續(xù)。財務(wù)中心負責對籌集的實物按照國家頒發(fā)的會計管理辦法登記入賬。第八條 公司不得吸收投資者已將實物設(shè)立了擔保、 抵押、質(zhì)押或該實物已投資于其他 公司的資產(chǎn)。第三章債務(wù)資本融資第九條債務(wù)資本的籌集分短期借款和長期借款（1）短期借款是指借款期限不超一年（含一年）的借款。（2）長期借款是指借款期限超過一年的借款。第十條短期借款程序:(1)根據(jù)資金預測，財務(wù)中心應(yīng)先確定公司短期內(nèi)所需資金，編制融

4、資計劃表。按照融資規(guī)模大小，分別由財務(wù)總監(jiān)、總裁和董事長批準。財務(wù)中心負責談判和商定借款合同。總裁辦公室負責對合同進行法律審核。(5)雙方法定代表人或授權(quán)人簽署合同。第十一條短期借款的審批權(quán)限:短期借款采取限額審批制，參考限額如下:(1)財務(wù)總監(jiān)萬元（含萬元）(2)總裁萬元（含萬元）(3)董事長萬元（含萬元）第十二條 資金到銀行賬戶后，由財務(wù)中心按照會計管理辦法登記入賬。第十三條 財務(wù)中心按月計提利息，并辦理支付到期利息。第十四條 財務(wù)中心要建立借款臺賬，以詳細記錄各項資金的籌集、運用和本息的歸還情 況。第十五條 公司長期借款的程序除要增加提交項目可行性研究報告和批復外，其它程序與 本管理辦法

5、第十條相同。第十六條長期借款的提款計劃長期借款合同項下具體的貸款時間和每次提款金額由財務(wù)中心根據(jù)項目進度審核后，由財務(wù)總監(jiān)批準，總裁備案。第十七條長期借款的利息按照會計管理辦法執(zhí)行。第十八條在經(jīng)營活動中形成的長期應(yīng)付款，由財務(wù)中心按照會計管理辦法處理。第四章融資風險管理第十九條財務(wù)中心應(yīng)定期對融資風險進行評價。風險評估的方法采用財務(wù)杠桿系數(shù)法。第二十條財務(wù)中心應(yīng)根據(jù)公司的經(jīng)營狀況、現(xiàn)金流量等因素合理安排借款的償還期限和資金來源。第五章附則第二十一條 本管理辦法由集團公司財務(wù)中心擬定，財務(wù)中心解釋。第二十二條 本管理辦法接受中國法律、法規(guī)以及本公司章程的約束，本管理辦法如與國家日后頒布的法律、法規(guī)或經(jīng)合法程序修改后的公司章程相抵觸時，按國家有關(guān)法律、法規(guī)和公司章程的規(guī)定執(zhí)行，并立即修訂，報董事會審議通過。第二十三條 本管理辦法未盡事宜，執(zhí)行國家有關(guān)法律、法規(guī)和公司的有關(guān)規(guī)定。第二十四條本管理辦法經(jīng)集