中國(guó)銀行股份有限公司融易達(dá)業(yè)務(wù)管理辦法

1、中國(guó)銀行股份有限公司融易達(dá)業(yè)務(wù)管理辦法（2014年版）第一章總則第一條 為加強(qiáng)對(duì)我行融易達(dá)業(yè)務(wù)管理,促進(jìn)我行融易達(dá)業(yè)務(wù)健康發(fā)展，根據(jù)國(guó)家相關(guān)法律法規(guī)以及總行相關(guān)規(guī)章制度，特制定本管理辦法。第二條 本辦法所稱融易達(dá)業(yè)務(wù)，是指在以賒銷為付款方式的交易中，在基礎(chǔ)交易及應(yīng)付賬款無爭(zhēng)議的前提下，業(yè)務(wù)經(jīng)辦行占用買方授信額度，為賣方提供無追索權(quán)應(yīng)收賬款融資。第三條 本辦法所涉及的融易達(dá)業(yè)務(wù)適用于以賒銷為付款方式的貨物、服務(wù)貿(mào)易和工程類業(yè)務(wù)，賒銷期限最長(zhǎng)不超過180天（含）；對(duì)于買方屬總、分行級(jí)重點(diǎn)客戶且信用評(píng)級(jí)在BBB(含)以上的，或?yàn)樨?cái)富500強(qiáng)企業(yè)及其控股子公司且信用評(píng)級(jí)在BBB（含）以上的，賒銷期限最

2、長(zhǎng)不得超過一年（含）。第四條 總行公司金融總部（國(guó)際結(jié)算）是我行融易達(dá)業(yè)務(wù)的管理部門，負(fù)責(zé)擬訂和完善融易達(dá)業(yè)務(wù)的規(guī)章制度，指導(dǎo)轄內(nèi)分行開展融易達(dá)業(yè)務(wù)。第五條 我行融易達(dá)業(yè)務(wù)實(shí)行總行授權(quán)制，未經(jīng)總行授權(quán)，任何一級(jí)分行不得辦理融易達(dá)業(yè)務(wù)，也不得轉(zhuǎn)授權(quán)其轄內(nèi)分支機(jī)構(gòu)辦理融易達(dá)業(yè)務(wù)。第六條 融易達(dá)業(yè)務(wù)辦理過程中，授信發(fā)起部門負(fù)責(zé)客戶的整體信用風(fēng)險(xiǎn)的管理工作，規(guī)范并完善客戶整體信用風(fēng)險(xiǎn)狀況監(jiān)控的相關(guān)要求，職責(zé)主要包括授信額度切分和調(diào)劑、結(jié)算賬戶資金監(jiān)控及分析、借款人經(jīng)營(yíng)狀況分析、信用風(fēng)險(xiǎn)緩釋管理等。第七條 融易達(dá)業(yè)務(wù)辦理過程中，產(chǎn)品管理部門負(fù)責(zé)規(guī)范并完善對(duì)客戶敘做業(yè)務(wù)過程中產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行動(dòng)態(tài)監(jiān)控的要求，應(yīng)

3、嚴(yán)格按照本辦法辦理業(yè)務(wù)，并提供客戶敘做貿(mào)易融資及保函產(chǎn)品過程中的相關(guān)貸后管理第一手信息，具體職責(zé)主要包括額度使用臺(tái)帳管理、基礎(chǔ)交易管理、交易項(xiàng)下回款監(jiān)控、產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)緩釋管理及到期管理等。第二章 授信管理第八條 融易達(dá)業(yè)務(wù)納入買方的統(tǒng)一授信管理。業(yè)務(wù)經(jīng)辦行應(yīng)按照融資金額占用買方授信額度，可不占用賣方授信額度。第三章業(yè)務(wù)受理基本條件第九條 融易達(dá)業(yè)務(wù)項(xiàng)下，業(yè)務(wù)經(jīng)辦行應(yīng)認(rèn)真評(píng)估買方經(jīng)營(yíng)、財(cái)務(wù)狀況以及支付能力。買方應(yīng)滿足以下條件：（一）信用狀況良好，現(xiàn)金流量充足，具有較強(qiáng)的付款能力和付款意愿，在過去一年中無因產(chǎn)品、服務(wù)質(zhì)量或履約期限等問題而與賣方發(fā)生商業(yè)糾紛；（二）買方與業(yè)務(wù)經(jīng)辦行業(yè)務(wù)往來正常，在金融機(jī)

4、構(gòu)無不良授信記錄和惡意逃廢債行為，在外匯管理局、海關(guān)、稅務(wù)等其他機(jī)關(guān)沒有重大違規(guī)記錄；除滿足上述條件外，融易達(dá)業(yè)務(wù)的買方還應(yīng)滿足以下條件之一：（三）總行或省行級(jí)重點(diǎn)客戶；（四）財(cái)富500強(qiáng)企業(yè)及其控股的子公司；（五）信用評(píng)級(jí)在BBB級(jí)（含）以上，五級(jí)分類結(jié)果為正常類，且上年度銷售額不低于等值3億元人民幣。工程類融易達(dá)業(yè)務(wù)項(xiàng)下買方應(yīng)為工程項(xiàng)目的業(yè)主方。第十條 辦理融易達(dá)業(yè)務(wù)的賣方應(yīng)履約能力強(qiáng)，經(jīng)營(yíng)情況良好，與買方有良好、穩(wěn)定的合作關(guān)系，具有較強(qiáng)的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力。工程類融易達(dá)業(yè)務(wù)項(xiàng)下賣方（承包方）還需具備經(jīng)國(guó)務(wù)院建設(shè)主管部門核準(zhǔn)的工程承包合同標(biāo)的同類工程承包資質(zhì)等級(jí)為施工總承包二級(jí)（含）以上，或?qū)I(yè)承

5、包二級(jí)（含）以上的資質(zhì)。第十一條 辦理融易達(dá)業(yè)務(wù)的應(yīng)收賬款應(yīng)滿足以下條件：（一）基礎(chǔ)交易背景真實(shí)，產(chǎn)生應(yīng)收賬款的基礎(chǔ)合同合法有效，賣方對(duì)應(yīng)收賬款擁有完整、合法、有效的債權(quán)；（二）賣方已履行或已分階段履行完基礎(chǔ)合同項(xiàng)下的義務(wù)，合同約定的付款條件、日期明確，且敘做業(yè)務(wù)時(shí)未過期；（三）依照法律和當(dāng)事人約定允許轉(zhuǎn)讓?；A(chǔ)合同中無禁止或限制轉(zhuǎn)讓、限制披露、設(shè)定抵銷權(quán)、可延期付款、賬戶控制等特殊限制約定；（四）未被質(zhì)押、抵押或?yàn)槿魏蔚谌教峁?dān)保；（五）對(duì)因政府和軍隊(duì)采購(gòu)形成的應(yīng)收賬款，除必須同時(shí)滿足上述條件外，政府采購(gòu)行為還必須由地市級(jí)（含）以上的政府部門統(tǒng)一組織，且符合中華人民共和國(guó)政府采購(gòu)法的相關(guān)要

6、求；軍隊(duì)采購(gòu)行為必須由軍級(jí)（含）以上單位的采購(gòu)部門統(tǒng)一組織，且符合軍隊(duì)物資采購(gòu)管理規(guī)定的相關(guān)要求；（六）工程類業(yè)務(wù)項(xiàng)下，應(yīng)收賬款僅限于工程進(jìn)度款，不含預(yù)付款、尾款和質(zhì)保金；（七）應(yīng)收賬款為以下情況時(shí)不得辦理融易達(dá)業(yè)務(wù)：不合法基礎(chǔ)交易合同、代理銷售合同（寄售合同）、未來應(yīng)收賬款根據(jù)中國(guó)銀監(jiān)會(huì)關(guān)于加強(qiáng)銀行保理融資業(yè)務(wù)管理的通知（銀監(jiān)發(fā)201335號(hào)），未來應(yīng)收賬款是指“依據(jù)合同項(xiàng)下賣方的義務(wù)未履行完畢的預(yù)期應(yīng)收賬款”。、權(quán)屬不清的應(yīng)收賬款、因票據(jù)或其他有價(jià)證券而產(chǎn)生的付款請(qǐng)求權(quán)。第十二條 業(yè)務(wù)經(jīng)辦行應(yīng)根據(jù)實(shí)際情況設(shè)定應(yīng)收賬款到期后買方付款的寬限期，最長(zhǎng)不超過30天。融易達(dá)業(yè)務(wù)的融資期限應(yīng)與實(shí)際賬期

7、相匹配，融資到期日最長(zhǎng)不超過應(yīng)收賬款到期日后30天。第十三條 融易達(dá)業(yè)務(wù)應(yīng)符合我行信貸投向指引管理及行業(yè)的限額管控要求。第十四條 謹(jǐn)慎辦理關(guān)聯(lián)交易項(xiàng)下融易達(dá)業(yè)務(wù)?？蛻艚?jīng)理和產(chǎn)品經(jīng)理應(yīng)共同從歷史交易記錄、價(jià)格公允性、資金流向等方面，對(duì)交易背景的真實(shí)性和關(guān)聯(lián)交易的合理性進(jìn)行評(píng)估，履行規(guī)定流程后方可辦理業(yè)務(wù)。第四章 業(yè)務(wù)流程及審核要點(diǎn)第十五條 賣方辦理融易達(dá)業(yè)務(wù)，應(yīng)向業(yè)務(wù)經(jīng)辦行提交融易達(dá)業(yè)務(wù)申請(qǐng)及要求的單據(jù)，或通過委托代理模式，委托買方提交申請(qǐng)。委托代理模式按第五章有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。第十六條 做好貸前審查，合理確定授信方案（一）客戶經(jīng)理應(yīng)按我行客戶授信發(fā)起流程要求做好客戶層面的貸前審查工作，客觀評(píng)估授信

8、客戶的風(fēng)險(xiǎn)狀況以及對(duì)銀行授信的風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)能力。同時(shí)，客戶經(jīng)理應(yīng)充分征求產(chǎn)品經(jīng)理對(duì)于專業(yè)產(chǎn)品的意見，制定綜合授信方案，合理確定客戶的授信總量。（二）客戶經(jīng)理應(yīng)強(qiáng)化在客戶授信發(fā)起階段對(duì)客戶業(yè)務(wù)需求的分析，結(jié)合產(chǎn)品經(jīng)理提供的產(chǎn)品信息，分析買方的歷史交易情況、業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)和貿(mào)易模式，關(guān)注對(duì)交易對(duì)手的資信調(diào)查。產(chǎn)品經(jīng)理應(yīng)積極配合客戶經(jīng)理進(jìn)行貸前調(diào)查，及時(shí)提供買方在我行敘做融易達(dá)業(yè)務(wù)和其他貿(mào)易融資產(chǎn)品（如需）的專業(yè)意見。敘做融易達(dá)業(yè)務(wù)前，產(chǎn)品經(jīng)理應(yīng)和分管的客戶經(jīng)理密切合作，共同做好貸前審查工作，嚴(yán)格按照交易匹配、期限匹配、客戶匹配的原則，加強(qiáng)對(duì)基礎(chǔ)交易背景真實(shí)性的審核，防范貿(mào)易融資功能異化。第十七條 受理審核融

9、易達(dá)業(yè)務(wù)申請(qǐng)（一）業(yè)務(wù)經(jīng)辦行應(yīng)要求賣方提交融易達(dá)業(yè)務(wù)申請(qǐng)書（賣方申請(qǐng)融資專用）(附件一)；基礎(chǔ)交易合同的正本和復(fù)印件及其它業(yè)務(wù)經(jīng)辦行認(rèn)為必要的業(yè)務(wù)文件。（二）業(yè)務(wù)審核：1、交易背景真實(shí)性審核：業(yè)務(wù)經(jīng)辦行應(yīng)認(rèn)真審核貿(mào)易合同、第三方單據(jù)（包括但不限于增值稅發(fā)票或其他稅務(wù)監(jiān)制發(fā)票、貨運(yùn)單據(jù)等）等交易文件，核實(shí)買賣雙方的交易背景，防范欺詐風(fēng)險(xiǎn)。2、業(yè)務(wù)準(zhǔn)入審核：認(rèn)真審核涉及的交易是否適合敘做融易達(dá)業(yè)務(wù)；買賣雙方是否符合融易達(dá)業(yè)務(wù)要求，基礎(chǔ)交易合同對(duì)數(shù)量、價(jià)格、質(zhì)量、付款安排等內(nèi)容是否約定清楚；合同無禁止、限制債權(quán)轉(zhuǎn)讓及寄售等情況。3、業(yè)務(wù)經(jīng)辦行應(yīng)在中登網(wǎng)“中征動(dòng)產(chǎn)融資（權(quán)屬）統(tǒng)一登記平臺(tái)”中查詢應(yīng)收賬

10、款信息，并下載相關(guān)查詢證明打印后留存。如查詢結(jié)果顯示相關(guān)應(yīng)收賬款已被其他機(jī)構(gòu)進(jìn)行質(zhì)押或轉(zhuǎn)讓登記，則業(yè)務(wù)經(jīng)辦行不得受理。4、業(yè)務(wù)經(jīng)辦行應(yīng)根據(jù)買賣雙方歷史交易情況、申請(qǐng)敘做業(yè)務(wù)的貿(mào)易合同金額等，并根據(jù)買方在我行的授信額度情況，確定融易達(dá)業(yè)務(wù)額度。第十八條 簽訂業(yè)務(wù)協(xié)議。如同意賣方的融易達(dá)業(yè)務(wù)申請(qǐng)，業(yè)務(wù)經(jīng)辦行應(yīng)落實(shí)買方的授信額度，與賣方簽訂融易達(dá)業(yè)務(wù)合同（賣方申請(qǐng)融資專用）（附件二）；與買方簽訂融易達(dá)業(yè)務(wù)授信額度使用協(xié)議書（附件三）。第十九條 業(yè)務(wù)經(jīng)辦行應(yīng)設(shè)立回款專用賬戶或與買方約定融資到期后直接從買方賬戶扣款，并加強(qiáng)回款監(jiān)控。（一）設(shè)立回款專用賬戶1、賣方應(yīng)在業(yè)務(wù)經(jīng)辦行開立保理保證金賬戶（8416

11、）作為回款賬戶，賬戶管理遵照中國(guó)銀行股份有限公司國(guó)際結(jié)算及貿(mào)易融資業(yè)務(wù)保證金賬戶管理辦法（2007年版）執(zhí)行；或業(yè)務(wù)經(jīng)辦行以自身名義開立債權(quán)人賬戶作為回款賬戶；2、如開立上述賬戶存在困難，使用賣方在我行開立的一般賬戶（809）作為回款賬戶時(shí)，應(yīng)由授信發(fā)起部門與賣方簽訂資金監(jiān)管協(xié)議，約定回款優(yōu)先償還我行融資款項(xiàng)，并通過對(duì)賣方支取回款賬戶內(nèi)資金設(shè)置相應(yīng)條件或約定賬戶資金余額在一定期間內(nèi)不得低于還款金額等監(jiān)控手段，有效控制還款來源，防止借款人挪用。（二）從買方賬戶主動(dòng)扣款。除了按照上述規(guī)定開立回款專用賬戶外，業(yè)務(wù)經(jīng)辦行還可與買方約定融資到期后主動(dòng)從買方賬戶扣款。第二十條融資申請(qǐng)（一）賣方應(yīng)提交印鑒相

12、符的融易達(dá)業(yè)務(wù)融資申請(qǐng)書（賣方申請(qǐng)融資專用）（附件四）及下列業(yè)務(wù)單據(jù)正本，業(yè)務(wù)經(jīng)辦行審核并復(fù)印留底：1、商業(yè)發(fā)票（附件五）。2、稅務(wù)發(fā)票：賣方應(yīng)提交增值稅發(fā)票（包括記賬聯(lián)、發(fā)票聯(lián)和抵扣聯(lián)），法律法規(guī)及國(guó)家稅務(wù)部門另有規(guī)定無需開立增值稅專用發(fā)票的，應(yīng)提交其他稅務(wù)監(jiān)制發(fā)票。如賣方無法提交增值稅發(fā)票或其他稅務(wù)監(jiān)制發(fā)票，業(yè)務(wù)經(jīng)辦行應(yīng)要求賣方書面承諾在出具增值稅發(fā)票或其他稅務(wù)監(jiān)制發(fā)票后立即補(bǔ)交。如賣方在辦理業(yè)務(wù)時(shí)只能提交增值稅發(fā)票的記賬聯(lián)，業(yè)務(wù)經(jīng)辦行應(yīng)要求賣方進(jìn)行合理解釋。3、運(yùn)輸單據(jù)，如公路、鐵路、內(nèi)河、空運(yùn)、海洋運(yùn)輸單據(jù)，郵政收據(jù)、貨物收據(jù)或由倉(cāng)儲(chǔ)機(jī)構(gòu)、監(jiān)管機(jī)構(gòu)簽發(fā)的入庫(kù)、出庫(kù)單/證明或其他相關(guān)憑證

13、等。4、其他可證明交易真實(shí)性的文件服務(wù)貿(mào)易項(xiàng)下應(yīng)要求賣方提交買賣雙方確認(rèn)的結(jié)算單和/或其他履約證明文件。工程類業(yè)務(wù)項(xiàng)下，應(yīng)要求賣方（施工方）提供工程進(jìn)度證明和/或其他可有效證明應(yīng)收工程款項(xiàng)的文件；工程類業(yè)務(wù)項(xiàng)下僅限于為工程進(jìn)度款敘做業(yè)務(wù)。（二）業(yè)務(wù)經(jīng)辦行應(yīng)認(rèn)真審核賣方提交的業(yè)務(wù)單據(jù)，核實(shí)交易背景：確認(rèn)各單據(jù)之間記載的事項(xiàng)一致且與基礎(chǔ)交易合同相符，商業(yè)發(fā)票和稅務(wù)發(fā)票、運(yùn)輸單據(jù)的日期應(yīng)晚于基礎(chǔ)交易合同日期；融易達(dá)業(yè)務(wù)融資申請(qǐng)書（賣方申請(qǐng)融資專用）與相關(guān)單據(jù)中各相關(guān)事項(xiàng)記載一致。原則上，業(yè)務(wù)經(jīng)辦行應(yīng)在全套增值稅發(fā)票或其他稅務(wù)監(jiān)制發(fā)票正本背面批注“本發(fā)票項(xiàng)下應(yīng)收賬款已轉(zhuǎn)讓給中國(guó)銀行股份有限公司xxx

14、行”后復(fù)印、留存，復(fù)印件上應(yīng)標(biāo)注“與原件相符”字樣并由經(jīng)辦人員簽章。業(yè)務(wù)經(jīng)辦行應(yīng)根據(jù)具體業(yè)務(wù)情況，在技術(shù)條件允許的情況下，采用抽檢方式對(duì)增值稅發(fā)票或其他稅務(wù)監(jiān)制發(fā)票的真實(shí)性進(jìn)行聯(lián)網(wǎng)審核。如需對(duì)交易背景進(jìn)一步調(diào)查了解，業(yè)務(wù)經(jīng)辦行應(yīng)通過其他外部渠道進(jìn)行核實(shí)。第二十一條 應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓、通知及確認(rèn)（一）應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓：賣方通過在商業(yè)發(fā)票上加載債權(quán)轉(zhuǎn)讓條款，或簽署債權(quán)轉(zhuǎn)讓書（附件六）的方式，將應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓業(yè)務(wù)經(jīng)辦行。（二）應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓通知：賣方將第二十條要求的基礎(chǔ)單據(jù)自行寄送買方；業(yè)務(wù)經(jīng)辦行向買方發(fā)送應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓通知書（附件七），將應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓事宜通知買方，并要求買方到期將款項(xiàng)支付到我行指定賬戶。（三）買

15、方確認(rèn)：買方應(yīng)簽署應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓確認(rèn)書（附件八）,對(duì)應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓及發(fā)票項(xiàng)下的基礎(chǔ)交易進(jìn)行確認(rèn)，并確認(rèn)到期將款項(xiàng)支付到我行指定賬戶。（四）應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓登記發(fā)放融資前，業(yè)務(wù)經(jīng)辦行應(yīng)在中登網(wǎng)“中征動(dòng)產(chǎn)融資（權(quán)屬）統(tǒng)一登記平臺(tái)”中再次查詢應(yīng)收賬款信息，并下載相關(guān)查詢證明打印后留存。如查詢結(jié)果顯示相關(guān)應(yīng)收賬款已被其他機(jī)構(gòu)進(jìn)行質(zhì)押或轉(zhuǎn)讓登記，則業(yè)務(wù)經(jīng)辦行不得受理。如查詢結(jié)果顯示相關(guān)應(yīng)收賬款未被其他機(jī)構(gòu)進(jìn)行質(zhì)押或轉(zhuǎn)讓登記，業(yè)務(wù)經(jīng)辦行應(yīng)在中登網(wǎng)“中征動(dòng)產(chǎn)融資（權(quán)屬）統(tǒng)一登記平臺(tái)”進(jìn)行轉(zhuǎn)讓登記（操作指引將另行發(fā)送）。如買賣雙方對(duì)應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓登記有異議，可暫不登記。第二十二條 融資在確認(rèn)基礎(chǔ)交易無爭(zhēng)議后，業(yè)務(wù)經(jīng)辦行

16、確定融資期限、利率、費(fèi)用，按融資金額占用買方授信額度，按照一定比例（最高為發(fā)票金額的100%）為賣方辦理融資，將融資款項(xiàng)直接支付到賣方指定賬戶，并在融易達(dá)業(yè)務(wù)融資申請(qǐng)書（賣方申請(qǐng)融資專用）上填寫銀行審批意見。第二十三條 收款（一）到期日前，業(yè)務(wù)經(jīng)辦行應(yīng)向買方提示付款，要求買方將款項(xiàng)支付到業(yè)務(wù)經(jīng)辦行指定賬戶；（二）如到期未收到買方付款，業(yè)務(wù)經(jīng)辦行國(guó)際結(jié)算部門應(yīng)立即通知授信發(fā)起部門并進(jìn)行催收，暫停為其辦理融易達(dá)業(yè)務(wù)直至該買方付清上述融易達(dá)款項(xiàng)；（三）收到買方付款后，業(yè)務(wù)經(jīng)辦行應(yīng)將所收款項(xiàng)首先償還融資本息及相關(guān)費(fèi)用，余款（如有）支付給賣方。 第二十四條融易達(dá)業(yè)務(wù)合同變更（一）額度的變更和取消1、如賣

17、方擬對(duì)現(xiàn)有融易達(dá)業(yè)務(wù)額度申請(qǐng)延期或申請(qǐng)?jiān)?、減額時(shí)，需向業(yè)務(wù)經(jīng)辦行提交融易達(dá)業(yè)務(wù)合同變更申請(qǐng)書（附件九），業(yè)務(wù)經(jīng)辦行如同意賣方申請(qǐng)，各方簽署補(bǔ)充協(xié)議，就額度變更事項(xiàng)進(jìn)行約定。2、業(yè)務(wù)經(jīng)辦行應(yīng)注意監(jiān)控買方財(cái)務(wù)及經(jīng)營(yíng)情況，并根據(jù)買方情況變化，及時(shí)對(duì)融易達(dá)業(yè)務(wù)額度進(jìn)行變更或取消，融易達(dá)業(yè)務(wù)額度變更時(shí)，各方簽署補(bǔ)充協(xié)議，就額度變更事項(xiàng)進(jìn)行約定。（二）合同終止合同的終止取決于融易達(dá)業(yè)務(wù)額度的有效期，合同有效期內(nèi)，如業(yè)務(wù)經(jīng)辦行取消融易達(dá)業(yè)務(wù)額度，合同隨即終止。第二十五條 融易達(dá)業(yè)務(wù)應(yīng)采取臺(tái)賬式管理方式，登記買賣雙方名稱、合同號(hào)、融易達(dá)業(yè)務(wù)額度及有效期，以及逐筆融資申請(qǐng)內(nèi)容（包括發(fā)票號(hào)、付款期限、融資金額、融

18、資期限、融資本息償還等）等情況，并定期與買方或賣方進(jìn)行對(duì)賬。第二十六條 融易達(dá)業(yè)務(wù)融資時(shí)不計(jì)入賣方及買方征信信息；發(fā)生墊款時(shí)應(yīng)按風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的實(shí)質(zhì)，計(jì)入買方或賣方征信信息。第二十七條 貸中管理在敘作融易達(dá)業(yè)務(wù)時(shí)，產(chǎn)品經(jīng)理應(yīng)負(fù)責(zé)對(duì)商務(wù)合同、發(fā)票、貨運(yùn)單據(jù)等重要單據(jù)進(jìn)行審查，作為驗(yàn)證貿(mào)易背景真實(shí)性以及對(duì)貨權(quán)控制有效性的依據(jù)之一。對(duì)于異常交易，應(yīng)與客戶經(jīng)理溝通，共同判斷是否辦理業(yè)務(wù)?？蛻艚?jīng)理應(yīng)在深入了解授信客戶股權(quán)架構(gòu)及營(yíng)運(yùn)模式的基礎(chǔ)上，與產(chǎn)品經(jīng)理共同判斷授信客戶與其交易對(duì)手是否存在關(guān)聯(lián)交易，如為關(guān)聯(lián)交易，應(yīng)在充分評(píng)估相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)后審慎辦理?？蛻艚?jīng)理應(yīng)及時(shí)將管理過程中發(fā)現(xiàn)的授信風(fēng)險(xiǎn)、異常經(jīng)營(yíng)情況等重要信息動(dòng)

19、態(tài)反饋給產(chǎn)品經(jīng)理，并對(duì)產(chǎn)品經(jīng)理反饋的臺(tái)帳、發(fā)現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)進(jìn)行了解分析，及時(shí)調(diào)整對(duì)買方的授信策略。第二十八條貸后管理業(yè)務(wù)經(jīng)辦行應(yīng)參照中國(guó)銀行股份有限公司貿(mào)易融資及保函業(yè)務(wù)貸后管理實(shí)施細(xì)則（試行）（2013版）（中銀發(fā)2013285號(hào)）對(duì)融易達(dá)業(yè)務(wù)進(jìn)行貸后管理?？蛻艚?jīng)理應(yīng)在授后管理中加強(qiáng)對(duì)買方信用風(fēng)險(xiǎn)的管理和監(jiān)控：通過多種方式關(guān)注企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)狀況，及時(shí)分析企業(yè)財(cái)務(wù)情況，評(píng)估企業(yè)還款能力。產(chǎn)品經(jīng)理應(yīng)加強(qiáng)對(duì)融易達(dá)業(yè)務(wù)交易層面的管理：每月抽查增值稅發(fā)票等稅務(wù)發(fā)票，避免融資后被注銷的情況；已實(shí)現(xiàn)聯(lián)網(wǎng)核查地區(qū)的分行應(yīng)進(jìn)行聯(lián)網(wǎng)抽查；密切監(jiān)控應(yīng)收賬款的回款時(shí)間和情況，是否有經(jīng)常性的遲付、大金額的短付；監(jiān)控應(yīng)收賬款

20、的回款時(shí)間，及時(shí)向買方催收。第五章 融易達(dá)委托代理融資模式第二十九條 在賣方數(shù)量較多，且分布較分散，提交相關(guān)業(yè)務(wù)單據(jù)存在一定困難，或賣方不愿配合提交相關(guān)業(yè)務(wù)單據(jù)等情況下，可采用融易達(dá)項(xiàng)下委托代理融資模式。第三十條 融易達(dá)項(xiàng)下委托代理融資業(yè)務(wù)是指在以賒銷為付款方式的交易中，在基礎(chǔ)交易及應(yīng)付賬款無爭(zhēng)議的前提下，由賣方（委托人）委托買方（代理人）代理其向業(yè)務(wù)經(jīng)辦行辦理融易達(dá)融資申請(qǐng)手續(xù)，業(yè)務(wù)經(jīng)辦行占用買方授信額度，為賣方提供無追索權(quán)應(yīng)收賬款融資。第三十一條 業(yè)務(wù)流程（一）業(yè)務(wù)經(jīng)辦行確定買方融易達(dá)業(yè)務(wù)額度，與買賣雙方簽訂融易達(dá)業(yè)務(wù)合同（買方代理申請(qǐng)融資專用）（附件十），明確賣方委托買方提出融易達(dá)融資申

21、請(qǐng)，并規(guī)定代理事項(xiàng)、代理權(quán)限、代理期限。如賣方非業(yè)務(wù)經(jīng)辦行客戶，首次辦理融易達(dá)業(yè)務(wù)項(xiàng)下委托代理融資業(yè)務(wù)，應(yīng)提交營(yíng)業(yè)執(zhí)照、組織機(jī)構(gòu)代碼證、貸款卡、有效印鑒原件并留存復(fù)印件。（二）業(yè)務(wù)經(jīng)辦行與買方簽訂融易達(dá)業(yè)務(wù)授信額度使用協(xié)議書（附件三），明確融易達(dá)業(yè)務(wù)額度金額，保證按合同規(guī)定按時(shí)將應(yīng)付賬款支付給業(yè)務(wù)經(jīng)辦行。（三）買方作為賣方的代理人，向業(yè)務(wù)經(jīng)辦行提交融易達(dá)業(yè)務(wù)融資申請(qǐng)書（買方代理申請(qǐng)融資專用）（附件十一），以及與交易性質(zhì)相符的帶有債權(quán)轉(zhuǎn)讓條款的商業(yè)發(fā)票、稅務(wù)發(fā)票及相關(guān)業(yè)務(wù)單據(jù)。（四）業(yè)務(wù)經(jīng)辦行向買方出具應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓通知書（附件七），通知應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓事宜。（五）買方簽署應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓確認(rèn)書（附件八）

22、，確認(rèn)應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓及基礎(chǔ)交易無爭(zhēng)議。（六）業(yè)務(wù)經(jīng)辦行在審核相關(guān)業(yè)務(wù)單據(jù)及法律文件符合要求的基礎(chǔ)上，業(yè)務(wù)經(jīng)辦行確定融資利率、費(fèi)用，全額占用買方授信額度，按照一定比例（最高為發(fā)票金額的100%）為賣方辦理融資，并在融易達(dá)業(yè)務(wù)融資申請(qǐng)書（買方代理申請(qǐng)融資專用）（附件十一）上填寫銀行審批意見。業(yè)務(wù)經(jīng)辦行應(yīng)將融資款項(xiàng)直接劃入賣方指定賬戶。如賣方數(shù)量較多，可將融資款項(xiàng)發(fā)放至買方賬戶后由業(yè)務(wù)經(jīng)辦行即時(shí)劃入賣方指定賬戶，并就此事項(xiàng)與買賣雙方在協(xié)議中予以明確約定。（七）到期日前，業(yè)務(wù)經(jīng)辦行應(yīng)向買方提示付款，要求買方將款項(xiàng)支付到業(yè)務(wù)經(jīng)辦行指定賬戶。（八）如到期未收到買方付款，業(yè)務(wù)經(jīng)辦行國(guó)際結(jié)算部門應(yīng)立即通知授信發(fā)起部門并進(jìn)行催收，暫停為其辦理融易達(dá)業(yè)務(wù)直至該買方付清上述融易達(dá)款項(xiàng)。（九）收到買方付款后，業(yè)務(wù)經(jīng)辦行應(yīng)將所收款項(xiàng)首先償還融資本息及相關(guān)費(fèi)用，余款（如有）支付給賣方。第三