財務(wù)付款計劃

1、財務(wù)付款計劃財務(wù)部工作計劃財務(wù)部作為公司的核心部門之一，肩負(fù)著對成本計劃控制、各部門費用支出的重任，在領(lǐng)導(dǎo)的監(jiān)督下財務(wù)部工作人員應(yīng)合理的調(diào)節(jié)各項費用支出，使財務(wù)工作在規(guī)范化、制度化的良好環(huán)境中更好的發(fā)揮作用，從而謀取利潤最大化加強規(guī)范管理，做好日常核算工作1. 作為非盈利部門，合理控制成本，有效發(fā)揮企業(yè)內(nèi)部監(jiān)督職能是財務(wù)部門工作的重中之重 . 為此，財務(wù)部要根據(jù)領(lǐng)導(dǎo)的旨意，加強各項數(shù)據(jù)統(tǒng)計的真實性，為公司今后的發(fā)展提供可靠的依據(jù)進(jìn)一步加強會計核算工作，完善財務(wù)制度建立2. 制度屬于企業(yè)的硬性管理，任何企業(yè)都有嚴(yán)格的規(guī)章制度，財務(wù)部必須制定各崗位工作職責(zé)明細(xì)，明確各崗位工作職責(zé)和權(quán)限3. 在應(yīng)收

2、賬款上財務(wù)部起到了一個有效的監(jiān)督作用，在實際工作中做到每月兩次（15個工作日） 出具應(yīng)收賬款報表，加大應(yīng)收賬款的管理，提高資金的運行質(zhì)量做好財務(wù)檔案管理4. 各項收支做到賬賬相符，賬實相符，做到出有憑，入有據(jù)，在實際工作中報銷金額與票據(jù)相符，做好重要空白憑證訂購、保管等管理工作，起到財務(wù)部門的一個監(jiān)督作用5. 嚴(yán)格遵守財務(wù)會計制度和稅收法則，認(rèn)真履行職責(zé)，順利完成并通過各種年審工作二財務(wù)部工作計劃1. 為全面響應(yīng)公司幾年發(fā)展規(guī)劃，做好搞好固定資產(chǎn)預(yù)算治理工作，進(jìn)一步做好費用預(yù)算指導(dǎo)與預(yù)算管理，認(rèn)真做好預(yù)算的分析、分解和落實工作，讓預(yù)算真正發(fā)揮應(yīng)有的作用2. 加強各項費用的控制，采取集中控制與分

3、散控制的原則. 集中控制是在分管領(lǐng)導(dǎo)的領(lǐng)導(dǎo)下，指導(dǎo)財務(wù)部門統(tǒng)一控制，統(tǒng)一核算；分散控制是由各個部門根據(jù)本部門職責(zé)分工，對應(yīng)付的成本費用進(jìn)行控制，采取行政負(fù)責(zé)，部門監(jiān)督的原則，控制好其他費用的使用3. 摘好固定資產(chǎn)、流動資產(chǎn)（ 庫存資產(chǎn)） 的管理，（ 每月應(yīng)對庫存產(chǎn)品進(jìn)行盤點，賬卡物必須做到統(tǒng)一標(biāo)識，） 凡是資產(chǎn)都應(yīng)該為企業(yè)帶來效益，提高資產(chǎn)利潤率作為財務(wù)部的責(zé)任人應(yīng)深入研究稅收政策，合理避稅增收益，通過合理避稅為公司增加收益發(fā)揚團(tuán)隊精神，公司利益不是個人行為，只有整個團(tuán)隊的認(rèn)真配合，才能充分發(fā)揮財務(wù)管理在企業(yè)管理的核心作用，為企業(yè)發(fā)展壯大做出更新的貢獻(xiàn)！現(xiàn)在將規(guī)劃公司財務(wù)部的工作計劃與制度流程

4、描敘如下：計劃公司在20 年 x 月份之前建立財務(wù)賬，并出具生產(chǎn)成本表與財務(wù)報表以及其他相關(guān)報表因為開立賬套前期需要花費一定的時間對存貨與固定資產(chǎn)等進(jìn)行盤點但是在未建立財務(wù)賬前幾個月的收入，日常費用，付款數(shù)據(jù)都要一一登記整理好及時匯報提交給總經(jīng)理目前正在籌劃印刷財務(wù)上所用到的單據(jù)與制做表格，如：費用報銷單、記賬憑證、賬簿等一、開賬前提準(zhǔn)備工作：1 、存貨的盤點：包括原材料、半成品、成品、低值易耗品、工具等進(jìn)行盤點2 、固定資產(chǎn)的盤點：由于以前的固定資產(chǎn)沒有發(fā)票，也未進(jìn)行資產(chǎn)折舊難以判定目前未有發(fā)票的資產(chǎn)價值，所以需要進(jìn)一步對未有發(fā)票與舊的設(shè)備進(jìn)行評估3 、往來賬：應(yīng)收款與應(yīng)付款的余額數(shù)4 、現(xiàn)

5、金、銀行賬戶余額5 、財務(wù)用單據(jù)、表格、賬簿6 、財務(wù)制度流程的制做二、財務(wù)工作分為7 大模塊：7 、貨幣資金（現(xiàn)金銀行）8 、費用9 、工資10 、成本核算11 、往來 （ 應(yīng)收與應(yīng)付賬）12 、固定資產(chǎn)13 、存貨三、會計人員的工作分配與職責(zé)總賬會計：14 、負(fù)責(zé)每月的現(xiàn)金銀行日記賬的制作登記15 、每月于規(guī)定的時間內(nèi)完成薪資發(fā)放總表提報主管審核16 、負(fù)責(zé)總賬記賬工作17 、負(fù)責(zé)憑證的制作和賬務(wù)的錄入18 、歸集各模具所發(fā)生的成本費用后編制成生產(chǎn)成本表, 提報主管審查。19 、每月提供各項財務(wù)總報表及明細(xì)表、財務(wù)報表給上級審查（ 公司審核）20 、負(fù)責(zé)跟進(jìn)倉庫人員每月底進(jìn)行存貨的盤點21

6、 、領(lǐng)導(dǎo)臨時交辦的其他事項22 、嚴(yán)守公司商業(yè)秘密往來賬會計：23 、負(fù)責(zé)每月與供應(yīng)商、客戶對賬24 、每月底制作付款計劃，聯(lián)系供應(yīng)商安排付款25 、進(jìn)、銷存發(fā)票的跟進(jìn)與登記26 、固定資產(chǎn)的登記，并依據(jù)折舊方法進(jìn)行折舊27 、財務(wù)檔案的保管（ 外賬與內(nèi)賬的分開歸檔保管）28 、負(fù)責(zé)跟進(jìn)倉庫人員每月底進(jìn)行存貨的盤點29 、領(lǐng)導(dǎo)臨時交辦的其他事項30 、嚴(yán)守公司商業(yè)秘密出納：31 、負(fù)責(zé)公司的費用報銷，供應(yīng)商付款將所有的付款單據(jù)交給登記現(xiàn)金銀行日記賬32 、每月的工資發(fā)放及跟進(jìn)員工借款收回33 、協(xié)助領(lǐng)導(dǎo)處理相他事項四、會計人員的工作流程34 一 ） 、工作流程：35 負(fù)責(zé)單據(jù)的整理與現(xiàn)金銀行流

7、水賬登記工作，負(fù)責(zé)貨幣資金的收支工作）1 、現(xiàn)金收付a. 收現(xiàn)根據(jù)開具的收據(jù)收款，檢查收據(jù)開具的金額正確、大小寫一致、有經(jīng)手人簽名，收到現(xiàn)金后在收據(jù)（發(fā)票）上簽字并加蓋財務(wù)“結(jié)算 ”章將收據(jù)第 聯(lián)（或發(fā)票聯(lián)）給交款人，憑記賬聯(lián)登記現(xiàn)金流水賬b. 費用報銷：負(fù)責(zé)每次給供貨商或者本廠員工報銷前都要填寫公司費用報銷單，本廠員工的費用報銷單經(jīng)經(jīng)理和財務(wù)主管審核簽名方可拿給報銷，并且要經(jīng)手人簽名。報銷人有前期欠款時，報銷費用一律先沖抵欠款若遇出納無現(xiàn)金時，應(yīng)暫時保存報銷單據(jù)，待出納取回現(xiàn)金時通知領(lǐng)款，或退回報銷人，待出納取回現(xiàn)金時再通知領(lǐng)款付款的原始憑證上加蓋“ 現(xiàn)金付訖” 圖章，報銷完的單據(jù)由每日去處

8、拿來及時登記現(xiàn)金流水賬，每天結(jié)束前清點庫存現(xiàn)金，是否與賬相符2 、銀行收付a. 銀收根據(jù)從銀行取拿回的回款單據(jù)，核對收款資料與發(fā)票是否一致，交給財務(wù)主管審核，方可登記現(xiàn)金銀行日記賬b. 銀付每月根據(jù)月底作的銀行付款計劃，填寫匯款單，銀行賬號、金額大小寫一致方可付款，付款。k后的付款單交回給登記現(xiàn)金銀行日記賬.下月中旬完成上月的賬務(wù)工作，確保賬上與現(xiàn)金銀行賬戶余額一致，并出具財務(wù)報表（ 建議公司開立一至兩個私人賬戶，并開通銀行網(wǎng)上維護(hù)，方便財務(wù)人員每天清楚公司的賬戶收支情況，利于賬務(wù)處理，減少錯誤發(fā)生款項收支賬務(wù)迷亂）（ 二 ） 、總賬崗位工作流程：1 、總賬流程：主要是費用類、收付款類原始數(shù)據(jù)

9、錄入，財務(wù)總賬記賬，檢查記賬工作，以及提供全部財務(wù)數(shù)據(jù)a. 費用類：每月整理出納現(xiàn)金費用報銷單，銀行收款與支出等單據(jù)，對這些經(jīng)楊立超審核后的原始單據(jù)進(jìn)行核對，如復(fù)核正確，并分類以會計的計賬方式填寫記賬憑證，當(dāng)月所有費用，現(xiàn)金及銀行發(fā)生業(yè)務(wù)全都錄入現(xiàn)金銀行日記賬，生成憑證后，要與出納核對現(xiàn)金，銀行存款的當(dāng)月余額。如有不一致，要找出原因更正。b. 應(yīng)收類：崗位負(fù)責(zé)，傳遞c. 應(yīng)付類：崗位負(fù)責(zé)，傳遞除了購買原材料做為應(yīng)付賬款，其他應(yīng)付的款項做為其他應(yīng)付賬款，如：固定資產(chǎn)、文具用品等其他需付款資料d. 攤銷、計提、折舊：20 年公司的裝修費用達(dá)到多萬元，計劃在x 年內(nèi)攤銷完畢，x年中平均每月攤銷金額做

10、為長期待攤費用沖減利潤每月對于未抵扣的進(jìn)項發(fā)票，且已付款，此發(fā)票做為待攤費用處理，待下月抵扣了再轉(zhuǎn)為應(yīng)交稅費的進(jìn)項稅計提費用主要有工資，國地稅稅費固定資產(chǎn)與折舊費用由往來會計提供e. 核算成本：成本簡稱分為料、工、費三大項，料：每月要與倉庫核對好材料的收、發(fā)、存數(shù)據(jù)，并每月底進(jìn)行存貨的盤點根據(jù)跟單員知會的模具生產(chǎn)進(jìn)度，進(jìn)行成本核算每套模的用料數(shù)量依據(jù)工程表，再以表的數(shù)量* 材料的平均單價，前提工程表的數(shù)據(jù)一定要精確，確認(rèn)好各套模需要的用料額后，按各套模的生產(chǎn)進(jìn)度占本月領(lǐng)料總數(shù)據(jù)的比例，（ 此領(lǐng)料指的是共公用料） 算出各套模的用料成本，因生產(chǎn)模需要的共料不多，各套模具的用料大多數(shù)都是固定，如：每

11、一套模用的模胚，鋼材都是固定的模具用，所以固定的用料完全計入本月本套模的成本，因此車間每月停留的共用材料相對比較少，所以計算成本時，不計算在車間停留的材料領(lǐng)用多少材料就當(dāng)成全部用完本月的總材料成本就是各套模的材料成本相合工：本月生產(chǎn)車間人員工資全部計入本月模具成本中費：包括了本月車間的間接人員工資，車間領(lǐng)用的機(jī)物料消耗品，水電費，也就是說除了直接用于生產(chǎn)模具的材料，用于車間的其他制造費用f. 結(jié)轉(zhuǎn)損益：所有賬務(wù)記賬完成后，對全部的數(shù)據(jù)結(jié)余核對一次，現(xiàn)金、銀行結(jié)余要與出納賬核對當(dāng)月余額，應(yīng)收應(yīng)付結(jié)余數(shù)要與往來會計核對當(dāng)月余額，如有不一致，要找出原因更正。接著結(jié)轉(zhuǎn)損益，把所有損益類的科目接平，整套

12、賬將于完成出具財務(wù)報表財務(wù)報表交給審核，公司審核2 、工資、伙食的核算：每月根據(jù)人事部給的人員工時，計算每個人員的工資，包括中途離職人員工資與公共人員工資的核算，工資扣除項目主要有住宿、電費（ 超出公司用電標(biāo)準(zhǔn)需另扣 ） 飲水費、保險費工資表單計算核對好之后交給與經(jīng)理審核，審核好的離職人員工資交給出納發(fā)放其他每月充一發(fā)放根據(jù)廚房l 給的送油、菜、煤氣之送貨單，與人事給的人員用餐天數(shù)，計算出本月每人每天的伙食費包括人員伙食及與公共人員伙食人員伙食費用單據(jù)交給審核（ 三 ） 、往來會計崗位工作流程：主要負(fù)責(zé)應(yīng)收應(yīng)付對賬工作，進(jìn)、銷發(fā)票的跟進(jìn)，財務(wù)檔案資料的保管a. 應(yīng)收類：每月將我司開出去的增值稅

13、發(fā)票，模具的請款資料與客戶每月對好賬后做應(yīng)收賬款（ 建議公司招多一名跟單員，接單工作，并專門跟進(jìn)每一套模具的生產(chǎn)進(jìn)度，知會財務(wù)人員分期間請款，避免迷亂賬務(wù)或漏請款） 開出去的銷項發(fā)票收回的稅點也要每月與客戶確認(rèn)對好賬后做為其他應(yīng)收賬款，（ 此部份款收現(xiàn)金） 將每筆應(yīng)收賬款及其他應(yīng)收賬款填寫記賬憑證，記賬憑證后面附上相對應(yīng)的資料或?qū)~單.以上資料整理好交給審核。k后交給總賬會計做賬.并跟進(jìn)收款，收回的賬款結(jié)轉(zhuǎn)銀行存款或現(xiàn)金銷項發(fā)票的登記與跟進(jìn)，并依據(jù)銷項增值稅票填寫送貨單及收齊相關(guān)資料（如：銷售合同采購訂單）.增值稅票、送貨單、銷售合同、采購訂單四份單據(jù)數(shù)據(jù)要一致發(fā)票原件與送貨單寄給客戶，復(fù)印件

14、附在記賬憑證后面做賬g. 應(yīng)付類：根據(jù)倉庫人員傳遞的送貨單數(shù)量與供應(yīng)商對賬，核對對賬單正確無誤后，根據(jù)對賬單上的數(shù)量與采購訂單的單價，得出需要開票的金額，做為應(yīng)付賬款，待發(fā)票收回后，依據(jù)實際付款金額結(jié)轉(zhuǎn)應(yīng)付賬款因自己計算金額與供應(yīng)商開出的增值稅發(fā)票金額如有1-2 分錢相差，沖減原材料科目除了購買原材料做為應(yīng)付賬款，其他應(yīng)付的款項做為其他應(yīng)付賬款，如：購買固定資產(chǎn)、購買進(jìn)項發(fā)票支付的稅點、文具用品等其他需付款資料購買進(jìn)項發(fā)票支付的稅點每月要跟供應(yīng)商核對稅點款將每筆應(yīng)付賬款及其他應(yīng)付賬款填寫記賬憑證每月底制作付款計劃，聯(lián)系供應(yīng)商并安排付款需要以銀行賬付款的，把銀行付款資料交給廠長付款付完款后將應(yīng)付

15、賬款結(jié)轉(zhuǎn)沖減銀行、現(xiàn)金，填寫記賬憑證，記賬憑證后面附上相對應(yīng)的資料或?qū)~單.以上資料整理好交給審核。k后交給總賬會計做賬.每月跟進(jìn)進(jìn)項發(fā)票的收齊工作，抵扣聯(lián)復(fù)印件附在付款資料后面做賬，原件交給外賬人員抵扣，對于本月不夠抵扣的進(jìn)項發(fā)票，聯(lián)系供應(yīng)商購買稅票并負(fù)責(zé)處理收齊相關(guān)資料，（如：送貨單銷售合同采購訂單 ）確保進(jìn)項增值稅票、送貨單、銷售合同、采購訂單四份單據(jù)數(shù)據(jù)一致h. 固定資產(chǎn)的登記與折舊：跟據(jù)購買固定資產(chǎn)合同，依據(jù)合同資料確認(rèn)是否需要分期按排付款與發(fā)票的收齊工作，在公司收到固定資產(chǎn)時登記到固定資產(chǎn)清單表格內(nèi)，固定資產(chǎn)原值是不含稅金額，不管固定資產(chǎn)是否完全付完款，發(fā)票是否全部收齊，都要計入總

16、的不含稅金額，并在下一個月進(jìn)行折舊折舊方法采用“ 平均年限法” ，也就是 “ 直線法 ” 折舊的年限依據(jù)設(shè)備的價值，一般分3 年、 5 年、 10 年折舊預(yù)計凈殘值為設(shè)備的不含稅金額的5計算每月都要進(jìn)行固定資產(chǎn)折舊直到設(shè)備按期提完折舊或依然還在使用，這樣就不需要再提折舊根據(jù)設(shè)備的用途分管理用的設(shè)備入管理費用，車間用的設(shè)備入制造費用折舊資料與固定資產(chǎn)清單交審核后轉(zhuǎn)交給總賬會計入賬i. 財務(wù)檔案的保管：內(nèi)外賬要分開柜進(jìn)行保存篇二：財務(wù)報銷流程及付款流程財務(wù)部報銷以及對外付款流程一、我們需要用網(wǎng)報做什么?第一、使用報銷項目管理費：報銷項目管理費在中含兩個項目1 、員工出差差旅費、探親差旅費、學(xué)習(xí)培訓(xùn)

17、費等差旅費歸屬于通用報銷崗中的網(wǎng)上報銷- 申請 - 報銷申請- 差旅費報銷單，按照差旅費報銷單上所需填寫內(nèi)容完整準(zhǔn)確填寫。2 、對外招待會議費、郵寄費、購置辦公用品費、項目部車輛修理費、臨時小額加油費、食堂零星消耗品費用、項目及各分部職工生活水電費、辦公網(wǎng)絡(luò)費等歸屬于通用報銷崗中的網(wǎng)上報銷 - 申請 - 報銷申請- 費用報銷單，按照費用報銷單上所需填寫內(nèi)容完整準(zhǔn)確填寫。第二、使用借職工備用金：所謂的備用金是指用于工作中所需要的費用開支，開支完后需要及時報賬沖銷借款；或因其他原因未及時發(fā)放工資本人因生活需要預(yù)支工資的借款，預(yù)支工資請在借款用途說明注明 清楚。第三、使用走對外付款的資金支付申請流程

18、：對外支付的大金額款項需要走資金支付計劃，報公司審批后才能付款。資金計劃由項目各個部門根據(jù)對外實際產(chǎn)生的欠款，報項目財務(wù)匯總經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)審核后統(tǒng)一走審批流程，大家只需要報表格給我們就行，流程由財務(wù)走。為了提高工作效率，減少審批流程，我們目前暫定計劃內(nèi)付款流程一個月根據(jù)情況不多于3 次，計劃外付款一個月報一次流程，月初走一次計劃內(nèi)付款跟計劃外付款，月中10 號左右走一次計劃內(nèi)付款，月末20 號根據(jù)實際情況實時補報一次計劃內(nèi)付款，當(dāng)然如果每個月只報一次資金計劃就能把問題解決，我們也就不再多報計劃了，所以需要大家提前做好預(yù)算。所謂的計劃內(nèi)付款是指累計對外付款不超過5 萬元且累計付款比例不超過100%，

19、所謂計劃外付款是指累計付款超過5 萬且付款比例達(dá)到100%，預(yù)付款無論金額多大都需要走計劃外付款。另外公司規(guī)定當(dāng)月已報的資金計劃未付過期作廢。故當(dāng)月未付的款項下個月要付時還需要再報資金計劃。二、網(wǎng)上報銷、借款、資金計劃達(dá)到付款要求的狀態(tài)：（ 1 ）網(wǎng)上報銷流程審批完成后到達(dá)結(jié)束時，報銷人通過查看工作平臺- 任務(wù) - 已辦任務(wù)了解自己的報銷流程到達(dá)何種程度，如果達(dá)到結(jié)束狀態(tài)，報銷人可以將報銷單原始憑證粘貼整齊拿給財務(wù)，財務(wù)經(jīng)過稽核- 收付程序后打出報銷封面方可付款或者抵扣備用金。報銷審批流程如下：報銷人提交- 部門負(fù)責(zé)人- 財務(wù)主管- 項目書記- 項目經(jīng)理- 結(jié)束。（ 2 ）網(wǎng)報借款類同網(wǎng)上報銷

20、流程：借款人發(fā)起借款申請，審批完成后到達(dá)結(jié)束時，報銷人通過查看工作平臺- 任務(wù) - 已辦任務(wù)了解自己的借款流程到達(dá)何種程度，如果達(dá)到結(jié)束狀態(tài)請?zhí)嵝沿攧?wù)付款，并核對好自己賬戶信息，財務(wù)打出借款單，然后出納付款。突發(fā)事件急需借錢的先打紙質(zhì)借條但流程必須走到財務(wù)部長處并在紙質(zhì)借款單注明流程單號，這樣做的目的是核對清楚紙質(zhì)借條跟網(wǎng)上借條是否歸于一個借款內(nèi)容，防止重復(fù)付款或者重復(fù)計算借款金額。鑒于紙質(zhì)借款與網(wǎng)報流程借款容易出現(xiàn)混淆，建議大家提前謀劃減少因未走流程而要借支的情況。借款的流程如下：報銷人提交- 部門負(fù)責(zé)人- 財務(wù)主管- 項目書記- 常務(wù)副經(jīng)理- 項目經(jīng)理-結(jié)束二、對外付款需要注意一下幾點：（

21、 1 ）需要對外付款的一定要報公司要求的資金支付計劃表（ 2 ）每次從業(yè)主處拿到款項后我們要報銀行一次付款明細(xì)表，經(jīng)業(yè)主財務(wù)部審核蓋章后銀行方給審核付款通過，所以大家的付款計劃表也要盡量做完整準(zhǔn)確點，如果一家單位報的太多占用了額度，資金就會沉淀在這家單位，而無法付別的款項。（ 2 ）大金額的對外付款的請先把發(fā)票或者簽字蓋章完整的協(xié)議拿到財務(wù)打出報銷封面。付款的時候根據(jù)公司已經(jīng)審批通過的資金計劃打付款申請并簽字手續(xù)完備后拿到財務(wù)辦理付款，另外請物資、設(shè)備將資金計劃中的單號標(biāo)注在付款申請單上，這樣方便我們查找該付款申請是在哪一次資金計劃中。對方收到款項后請及時催要收據(jù)，另外對外收取的發(fā)票金額超過

22、2000 元的請查詢真?zhèn)?，并把查詢結(jié)果打印出來跟發(fā)票附在一起作為附件，從根源上杜絕假發(fā)票。（ 3 ）在填寫收款方信息時候一定要核對準(zhǔn)確無誤，否則退回來 耽誤大家的事 錢退回來手續(xù)還得扣我們的 我們財務(wù)的手續(xù)又多了幾道程序，影響了大家的工作進(jìn)度的同時也影響了我們的工作進(jìn)度。三、在我們盡可能給大家提供最好的服務(wù)的同時我也真心希望大家能多支持我們的工作：1 、盡量不要在月末借錢、付款，因為財務(wù)每個月底會對財務(wù)指標(biāo)進(jìn)行考核。2 、盡量在月底之前結(jié)清本月備用金，如有需要可以在月初再借。3 、盡量不要在季度末報賬，因為要做季度報表需要處理賬務(wù)，公司的各類表格比較多，比較忙。4 、盡量在報資金計劃時統(tǒng)一一點

23、，以免頻繁走流程報批，增加領(lǐng)導(dǎo)們的審批工作量；盡量準(zhǔn)確點否則付款時公司資金崗不批，導(dǎo)致我們無法記賬。5 、請?zhí)峁┙o財務(wù)的各項手續(xù)能盡量簽字完備。附表：1 、 報公司審批的資金支付計劃表（計劃內(nèi)和計劃外是一樣的表格，但需要在表格命名上注明清楚是計劃內(nèi)還是計劃外）。2 、 報銀行付款的資金支出預(yù)算表（每次業(yè)主款項到賬時需要報，什么時候報會通知大家）3、報業(yè)主的中鐵十一局合蕪項目i標(biāo)月度資金計劃表（每個月18前報給財務(wù)）業(yè)主要根據(jù)此表從路局申請款項。附表樣式如有調(diào)整我們再另行通知大家，請大家在填寫表格是完整準(zhǔn)確填寫。合蕪項目財務(wù)部篇三：財務(wù)付款程序管理辦法財務(wù)付款程序管理辦法1 目的為了加強財務(wù)管理

24、，規(guī)范付款程序，特制訂本辦法。3 適用范圍適用于除按備用金制度規(guī)定向財務(wù)部借支現(xiàn)金外，其它須以銀行結(jié)算方式辦理的采購、費用等支出。4 職責(zé)權(quán)限4.1 各責(zé)任人負(fù)責(zé)付款申請單的填寫；4.2 主管部門領(lǐng)導(dǎo)負(fù)責(zé)計劃內(nèi)資金付款審批；4.3 因特殊情況需申請計劃外資金付款，由總經(jīng)理審批。3.4 固定資產(chǎn)、在建工程付款由總經(jīng)理審批。篇四：公司財務(wù)規(guī)劃書公司財務(wù)計劃書為了適應(yīng)公司遠(yuǎn)期上市的需要，對財務(wù)工作做如下規(guī)劃。財務(wù)規(guī)劃分四個部分：財務(wù)現(xiàn)狀；財務(wù)目標(biāo)；財務(wù)措施；實施步驟?，F(xiàn)狀：公司剛剛成立，各項制度沒有完善，其根源是財務(wù)崗位不健全，核算監(jiān)控不完善；其影響是，公司的賬務(wù)，對內(nèi)，不能完整地反映和監(jiān)督公司的資

25、產(chǎn)，不能及時、可靠地提供公司經(jīng)營管理所需的財務(wù)信息，對外，也不能合法、合理地進(jìn)行納稅申報。目標(biāo)：建立規(guī)范、適用、高效的財務(wù)體系，為公司未來上市打下堅實的財務(wù)基礎(chǔ)。其對內(nèi)能安全地監(jiān)控公司資產(chǎn)，為公司提供可靠的財務(wù)信息；對外能按照會計準(zhǔn)則、稅收法規(guī)出具規(guī)范的財務(wù)稅務(wù)報告。措施：包括財務(wù)部門建設(shè)、業(yè)務(wù)流程的制訂、財務(wù)制度的完善、管理制度的落實、信息系統(tǒng)的提升。步驟：財務(wù)目標(biāo)的實現(xiàn)分為近期、中期、遠(yuǎn)期三步走。第一步：近期目標(biāo)是會計核算的規(guī)范劃、準(zhǔn)確化。利用財務(wù)軟件，滿足公司目前經(jīng)營管理的需要；滿足依法申報納稅的需要。達(dá)到近期目標(biāo)的標(biāo)志是建立財務(wù)軟件。近期目標(biāo)計劃到2015 年 5 月完成。近期目標(biāo)的核

26、心是會計核算的規(guī)范化和準(zhǔn)確化，要在“ 準(zhǔn)確 ” 上下狠功夫，工作重點是：一、目前財務(wù)的初步建設(shè)，包括財務(wù)初建財務(wù)帳、崗位的設(shè)置、職責(zé)的制訂、業(yè)務(wù)流程的規(guī)范。做到財務(wù)崗位健全、分工明確、流程規(guī)范、各司其職、各負(fù)其責(zé)（詳述見附件一當(dāng)前財務(wù)部門建設(shè)）。二、相關(guān)部門與財務(wù)工作配合要點（詳述見附件二）。相關(guān)部門要按規(guī)定傳遞單據(jù)至財務(wù)部，便于發(fā)生業(yè)務(wù)及時進(jìn)行賬務(wù)處理。三、著重解決無費用、無數(shù)據(jù)、無賬目的問題。在會計的協(xié)調(diào)下，各崗位對分管的賬目進(jìn)行核實、調(diào)整，做到賬目清、金額準(zhǔn)、賬理通、報表實。為公司賬目清晰打下基礎(chǔ)。四、初步建帳的方法有二種，1 、傳統(tǒng)手工帳，手工記賬比較繁瑣，而且計算量大，時間相對用得多

27、。2、會計電算化即金蝶財務(wù)軟件或用友財務(wù)軟件，會計電算化操作簡單，計算快，節(jié)約了大部分時間。第二步：中期的目標(biāo)是形成符合財務(wù)軟件的財務(wù)管理體系。中期目標(biāo)的標(biāo)志是公司的總賬、應(yīng)收及應(yīng)付、存貨模塊的成功上線并試運行，預(yù)計2015 年 6 月完成；遠(yuǎn)期目標(biāo)是形成規(guī)范、適用、高效、成熟運作的財務(wù)管理體系，為公司未來上市打下堅實的財務(wù)基礎(chǔ)。遠(yuǎn)期目標(biāo)的標(biāo)志是公司需要的設(shè)立的科目各全面推廣上線，并正常運作，預(yù)計2015 年 10 月完成。實現(xiàn)中遠(yuǎn)期財務(wù)規(guī)劃的目標(biāo)的需要開展以下工作：一、中遠(yuǎn)期財務(wù)部門建設(shè)。建立制訂公司需要的、側(cè)重于稽核監(jiān)督的財務(wù)崗位、崗位職責(zé)、業(yè)務(wù)流程（詳述見附件三）。二、符合公司管理需要和

28、未來企業(yè)發(fā)展需要的財務(wù)制度建設(shè)（待制訂）。三、狠抓業(yè)務(wù)流程、財務(wù)制度的貫徹執(zhí)行。四、在業(yè)務(wù)流程和財務(wù)制度實施和運行正常的條件下，開展公司上線的培訓(xùn)工作。五、推動財務(wù)管理系統(tǒng)的上線，提升公司的管理水平。公司總賬、應(yīng)收及應(yīng)付、倉庫模塊的初始化工作，新上線的業(yè)務(wù)與舊的速達(dá)賬務(wù)并行一個月，確保新業(yè)務(wù)上線成功。以上財務(wù)目標(biāo)的實現(xiàn)，需要公司高層領(lǐng)導(dǎo)一以貫之的大力推進(jìn)，更需要公司相關(guān)部門一心一意的積極配合。以下是財務(wù)規(guī)劃的進(jìn)度表：附件一當(dāng)前財務(wù)部門建設(shè)財務(wù)部門的建設(shè)分為崗位設(shè)置、崗位職責(zé)、業(yè)務(wù)流程三個方面。根據(jù)當(dāng)前公司管理需要，制訂如下：（一）崗位設(shè)置：出納一名。會計一名。（二）崗位職責(zé)：各會計崗位除了完成

29、如下相關(guān)崗位工作外，還要及時完成公司及主管交辦的工作。出納（ 1 ）責(zé)任范圍: 日常零用現(xiàn)金的提取及其它現(xiàn)金收付。 銀行日常收付款業(yè)務(wù)的辦理。 月初核對上月總賬中的銀行存款賬目，并編制余額調(diào)節(jié)表。 每周末進(jìn)行現(xiàn)金盤點，編制現(xiàn)金盤點表。 應(yīng)收及應(yīng)付賬款以外收付款業(yè)務(wù)的賬務(wù)處理。 應(yīng)付及應(yīng)收票據(jù)臺賬的登記。 根據(jù)審核后的送貨單及合同開據(jù)銷售發(fā)票。 會計憑證的及時打印。 核對現(xiàn)金、銀行存款、應(yīng)付票據(jù)、其它應(yīng)收款賬目。 工資的發(fā)放。 2 ）工作要點： 出納一般在收到主管審核傳遞的會計憑證后再收付款項，憑證附件不齊、審批簽字不全的，應(yīng)拒付。 每月 10 日前上報銀行存款余額調(diào)節(jié)電子表，每周末17 ： 0

30、0 上報本周現(xiàn)金盤點電子表。 及時打印銀行對賬單、取回銀行單據(jù)，交相關(guān)會計入賬。 根據(jù)主管審核的付款憑證支付貨款，付款時收驗收款方收據(jù)、對賬單（經(jīng)我方核簽）、送貨單、委托書、收款人身份證復(fù)印件，證件齊全方可付款。 及時登記的應(yīng)付票據(jù)臺賬電子檔放入共享文件夾，供本部門主管和資金預(yù)算會計查詢。 發(fā)票的開據(jù)應(yīng)以往來會計復(fù)核的送貨單、對賬單、合同以及經(jīng)批準(zhǔn)的開票申請表為依據(jù)，開具的發(fā)票經(jīng)主管復(fù)核后方能交給業(yè)務(wù)人員寄出。 超過 500 元的付款，要經(jīng)主管點數(shù)后方可支付。會計 （一）應(yīng)付帳務(wù) 1 ）責(zé)任范圍: 應(yīng)收、應(yīng)付賬款的核對、掛帳。 應(yīng)收及應(yīng)付賬款收付款計劃、應(yīng)收賬款追蹤表的填報。 復(fù)核市場部報表。 月未抽盤倉庫的資產(chǎn)盤點表。 報價。 核對應(yīng)收賬款、應(yīng)付賬款、原材料等賬目。 2 ）工作要點： 每月 10