提升商業(yè)銀行價值創(chuàng)造能力

1、實(shí)用標(biāo)準(zhǔn)文案提升商業(yè)銀行價值創(chuàng)造能力在當(dāng)前利率市場化步伐加快、資本監(jiān)管日趨嚴(yán)格的背景下，如何強(qiáng)化資本約束，有效提升價值創(chuàng)造能力是我國商業(yè)銀行業(yè)務(wù)經(jīng)營的主題。經(jīng)濟(jì)增加值(EVA) 作為能夠準(zhǔn)確反映公司為股東創(chuàng)造價值的業(yè)績衡量指標(biāo)，已被各行業(yè)廣泛采用，國內(nèi)商業(yè)銀行也紛紛將經(jīng)濟(jì)增加值作為核心指標(biāo)，納入績效考核評價體系，以引導(dǎo)經(jīng)營單位提高價值創(chuàng)造能力、風(fēng)險防控能力和綜合競爭 實(shí)力 。筆者結(jié)合工作實(shí)際，圍繞經(jīng)濟(jì)增加值就商業(yè)銀行提升價值創(chuàng)造能力談幾點(diǎn)思考。商業(yè)銀行經(jīng)濟(jì)增加值是稅后凈利潤扣除經(jīng)濟(jì)資本成本后的剩余價值。直觀地看，要實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)增加值最大化，應(yīng)當(dāng)做到“一升一降”，即提升利潤水平，降低資本成本。提升利

2、潤水平靠的是提高收入、 降低成本、 管好費(fèi)用， 而要降低資本成本則必須不斷提高風(fēng)險管理水平，將資本約束的理念貫穿于日常經(jīng)營的全過程，實(shí)現(xiàn)價值創(chuàng)造與風(fēng)險管理的有機(jī)統(tǒng)一。因此，商業(yè)銀行應(yīng)主要從五個方面增強(qiáng)價值創(chuàng)造能力。一是千方百計提高收入。商業(yè)銀行收入主要包括三大來源，利差、中間業(yè)務(wù)和投資收益。從今年上市銀行半年報來看，上市銀行的利差收入占比仍超過50% ，因此，增加利差收入是商業(yè)銀行增收的首選。 然而，在資本約束強(qiáng)化的條件下，商業(yè)銀行不能再延續(xù)依靠做大貸款規(guī)模增加收入的粗放型發(fā)展模式，而應(yīng)當(dāng)通過緊扣實(shí)體經(jīng)濟(jì)需求，強(qiáng)化貸款定價管理和風(fēng)險管理， 切實(shí)提高貸款議價能力和綜合定價水平，保持凈息差對收入增

3、長的合理貢獻(xiàn)度。第二，商業(yè)銀行應(yīng)進(jìn)一步推動中間業(yè)務(wù)發(fā)展。雖然商業(yè)銀行過去幾年中間業(yè)務(wù)收入實(shí)現(xiàn)了較快增長， 但離收入結(jié)構(gòu)轉(zhuǎn)型的要求還有很大的差距。商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)強(qiáng)化創(chuàng)新意識和行動，通過創(chuàng)新拓展中間業(yè)務(wù)收入增長點(diǎn)，特別是大力發(fā)展債務(wù)融資工具承銷等高端投行業(yè)務(wù)，緊緊抓住人民幣國際化進(jìn)程加快的機(jī)遇，大力發(fā)展外匯業(yè)務(wù)類新興中間業(yè)務(wù)。同時，應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)精細(xì)化管理， 在嚴(yán)格遵守監(jiān)管要求的前提下，穩(wěn)步發(fā)展傳統(tǒng)中間業(yè)務(wù)。第三，要積極發(fā)展金融精彩文檔實(shí)用標(biāo)準(zhǔn)文案市場業(yè)務(wù)， 提高投資收益，促進(jìn)收入增長。商業(yè)銀行須適應(yīng)金融脫媒趨勢，不斷拓寬資金運(yùn)用渠道，切實(shí)提高非信貸類資產(chǎn)的投資收益。二是優(yōu)化結(jié)構(gòu)降低成本。商業(yè)銀行應(yīng)強(qiáng)化成

4、本核算意識，通過加強(qiáng)資產(chǎn)負(fù)債管理，優(yōu)化資產(chǎn)負(fù)債的產(chǎn)品結(jié)構(gòu)和期限結(jié)構(gòu)，努力降低資金成本，夯實(shí)價值增長基礎(chǔ)。 在當(dāng)前利率下行通道中，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)實(shí)施“負(fù)債短久期、資產(chǎn)長久期”的定價策略，對于資產(chǎn)業(yè)務(wù)，在堅持對新發(fā)放貸款以固定利率、按年浮動的計息方式為主的同時，進(jìn)一步降低利率下浮貸款占比及下浮幅度， 避免貸款收息率在降息周期內(nèi)加速下滑。對于負(fù)債業(yè)務(wù)， 要以控制付息成本為目標(biāo)， 大力發(fā)展活期存款、同業(yè)存款、一年期以內(nèi)定期存款等低成本存款，謹(jǐn)慎吸收中長期定期存款，優(yōu)化籌資產(chǎn)品結(jié)構(gòu)。三是量入為出管住費(fèi)用。商業(yè)銀行應(yīng)著力提高費(fèi)用資源管理水平，通過壓降費(fèi)用增長釋放經(jīng)濟(jì)增加值。一方面，建立和完善“績效掛鉤、公開

5、透明”的費(fèi)用配置機(jī)制，突出戰(zhàn)略引導(dǎo)和價值激勵， 提升費(fèi)用資源配置與價值創(chuàng)造的匹配度，充分發(fā)揮費(fèi)用配置的激勵引導(dǎo)作用。在調(diào)整費(fèi)用結(jié)構(gòu)、控制行政性和彈性費(fèi)用增長的基礎(chǔ)上，加大業(yè)務(wù)和生產(chǎn)性費(fèi)用投入，加大對基層行的費(fèi)用傾斜，確保費(fèi)用資源的投入產(chǎn)出效率穩(wěn)步提升。另一方面， 不斷細(xì)化開支預(yù)算，強(qiáng)化費(fèi)用管控。堅持有保有壓和以收定支的管理原則，加強(qiáng)費(fèi)用預(yù)算管理，進(jìn)一步增強(qiáng)費(fèi)用總量和成本收入比預(yù)算約束。統(tǒng)籌安排費(fèi)用開支， 均衡開支進(jìn)度。 進(jìn)一步完善費(fèi)用預(yù)算管控機(jī)制， 量入為出，優(yōu)先保障開支重點(diǎn)，優(yōu)化開支結(jié)構(gòu)，提升費(fèi)用預(yù)測和預(yù)算安排的前瞻性。四是穩(wěn)健經(jīng)營嚴(yán)控風(fēng)險。商業(yè)銀行應(yīng)統(tǒng)籌考慮業(yè)務(wù)發(fā)展的收益、風(fēng)險和資本占用，

6、將風(fēng)險管理作為提升價值創(chuàng)造能力的一個重要方面。要牢固樹立全面風(fēng)險管理理念，努力增強(qiáng)風(fēng)險管理的主動性、 前瞻性和針對性， 堅持在對形勢的清醒認(rèn)識中防控風(fēng)險，在嚴(yán)格執(zhí)行制度流程中防控風(fēng)險， 在推動有效發(fā)展中防控風(fēng)險，在持續(xù)提高隊伍素質(zhì)中防控風(fēng)險，在不斷精彩文檔實(shí)用標(biāo)準(zhǔn)文案應(yīng)用高新技術(shù)手段中防控風(fēng)險，在不斷夯實(shí)基礎(chǔ)管理能力中防控風(fēng)險。通過強(qiáng)化風(fēng)險管理，全面防控信用風(fēng)險、市場風(fēng)險和 操作風(fēng)險， 有效降低風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)和經(jīng)濟(jì)資本占用水平，降低資本成本，切實(shí)防范各類風(fēng)險損失吞噬經(jīng)濟(jì)增加值。五是資本約束內(nèi)涵增長。商業(yè)銀行可通過優(yōu)化經(jīng)濟(jì)資本配置和績效考核機(jī)制，調(diào)整資產(chǎn)結(jié)構(gòu)，節(jié)約資本占用，優(yōu)化資源配置。根據(jù)巴塞爾協(xié)議的計量標(biāo)準(zhǔn)，持續(xù)優(yōu)化各類資產(chǎn)結(jié)構(gòu)。在客戶選擇上，優(yōu)先支持核心客戶和高價值客戶的信貸需求，不斷改善客戶結(jié)構(gòu)；在業(yè)務(wù)選擇上， 應(yīng)將票據(jù)貼現(xiàn)、貿(mào)易融資、個人及優(yōu)良小企業(yè)信貸等擺在優(yōu)先發(fā)展位置，充分發(fā)揮低資本占用業(yè)務(wù)的效益貢獻(xiàn)；在擔(dān)保方式上， 堅持有效資產(chǎn)抵質(zhì)押，著力提高合格抵質(zhì)押品占比，改善擔(dān)保方式結(jié)構(gòu)，提升風(fēng)險緩釋程度。切實(shí)減少非生息資產(chǎn)占用，對無效、低效資產(chǎn)及時處置； 對于表外貸款承諾業(yè)務(wù)，應(yīng)從源頭上控制規(guī)模，并加強(qiáng)