SAP移動類型與科目關(guān)聯(lián)相關(guān)配置分解

1、SAP物料和科目關(guān)系設(shè)置說明后勤應(yīng)該如何實時和財務(wù)集成，原則上,應(yīng)該盡量讓后勤人員在物料交易時不過多涉及財務(wù)專業(yè)知識 ，而是讓系統(tǒng)自動產(chǎn)生會計憑證,ERP各模塊都自動和財務(wù)集成，下面一步步詳細說說 ERP實現(xiàn)后勤自動過帳的基本原理，其它模塊的自動集成參考其他早節(jié)。1. 認識評估概念關(guān)鍵詞語：評估等級I評估范圍|評估類|評估類別什么是評估等級和評估范圍呢？如圖1(Tcode:OX14)。般,系統(tǒng)推薦的評估等級(Valuation Level)是工廠，此時評估范圍(Valuation Area)=工廠。什么是評估類(ValuationClass)和評估類別(Valuation Category )

2、呢？如圖2。期呵 2(X37/007備 2006/012著本計燧單應(yīng)貨市產(chǎn)品迢TOMRM601當前評茁77920 2jiVC：銷售訂單庫存Tf Y移動般CL 0010, 098. 1耒來價格0. 00上期階格0. 00ValCl30043006300730093024304030503075791079207922描辻原材料-主材 原材料一輔助材料 原材料-備品備件忘材料一低值易耗 工程物資-專用設(shè)各 包裝物催化劑自制半成品庫7T盍品 副產(chǎn)品評估類是用來確定物料各種不同交易時記入哪個科目的，評估類和物料的移動類型中的科目修改一起確定會計科目，說白了, 評估類是物料的科目確定標志碼，評估類+科目

3、修改得到會計科目。3007，物料消耗時和一般的備想設(shè)置多少個評估類最好先看看企業(yè)的報表，比如，將勞保和辦公用品物料都對應(yīng)到備品備件 品備件都對應(yīng)到物料消耗-備品備件科目，結(jié)果企業(yè)需要統(tǒng)計勞保和辦工用品，系統(tǒng)雖然還提供了物料組區(qū)分勞保和辦公用品, 也即使說物料消耗-備品備件科目+物料組依舊可區(qū)分出當期的勞保消耗和辦公用品消耗，但是用戶認為沒有直接走科目直觀, 并且物料消耗-備品備件是需要考核的，所以最好還是新增勞保和辦公用品兩個評估類，直接對應(yīng)到勞保費和辦公費科目 財務(wù)人員當然更喜歡直接從科目上直接進行報表分析評估類如何配置呢?Tcode:OMSK0|vo|AcRf |S)AcRf1pTlO-0

4、001 臨_潮ww000107200001$URE承誌林的協(xié)材000730040010A_VERB鉉饕000430060010MVKHIWm000530070010M0005&009001 OPERB 產(chǎn)00053024001 OH¥ERTHWtfflWl00054S等交黑鑿物p30400010VETT<*嚴品H30500010 電ZFER成2001030750010翟便劑44戰(zhàn)品審考7Qir»林戶分菟#尊3轉(zhuǎn)尸分4拶才1 |ooolIO002|frftf«S 的鼻 0003學(xué)備用井 ooo4e« nooosMSrtittt 2 0006

5、©交霸她J0007鼻孝無(QMU 0008半雄品超 _0091W血片 血0磁副垮圖3中使用Tcode:OMS定義和分配評估類的,首先定義帳戶分配參考比如0001（參考原材料）和0010（制成品參考）,如圖3-1, 然后定義好評估類，將評估類歸屬于某個帳戶分配參考，如評估類0710和0720歸屬帳戶分配參考0001,如圖3-2,最后將物 料類型對應(yīng)到帳戶分配參考，如圖3-3,如物料類型ROH寸應(yīng)到帳戶分配參考0001,這步有什么意義呢？簡單地說,就是限制特定物料類型只能選擇特定，現(xiàn)在屬于物料類型ROH勺物料的評估類只能選擇0710和0720,這樣可杜絕原材料被某個馬大哈不 小心選擇了產(chǎn)

6、成品的評估類，這樣都能整出個配置，多人性化 那么，如何更改有交易記錄的物料的 Valuation Class?步驟如下:1. 使用MMBE/MM查看庫存，把該物料的庫存調(diào)為0,可新建一專門的中間物料，使用移動類型 309先轉(zhuǎn)移到中間物料，修改完評估類后再轉(zhuǎn)回，如果物料在該工廠多個庫存地有庫存，注意按照庫存地轉(zhuǎn)出先轉(zhuǎn)如中間物料。II. Tcode:OMT4（或SE16: V_160M把消息號MM326/MM32改成W系統(tǒng)默認為物料有Open采購訂單和生產(chǎn)工單不允許修改評估 類,這個消息號可以修改。III. MM0或 MM1批更改 Valuatio n Class.評估類別又是什么呢？舉個簡單例子

7、，同一材料有采購自用的，有工廠采購的，有來料加工的，有自制的，使用評估類別實際 上是使用同一料號卻從庫存管理和成本核算上區(qū)分開物料的多種形態(tài)，評估類別和分割評估相關(guān)，在此不細述。2. 組合評估范圍Tcode:OMWD臟.公司碼F阿客/I0001 0001 k ERP SB帙目表評恰分鉅1INT 0001- -FRA1 2331Fujian Refining&PetfochemJVCH FR01FRA2 2331Fujian Refining&PetrochemiJVCN FR01FRA3 2331Fujian Refimng&PetrochemJVCN FR01FRA4

8、 2331Fujian Refining&PetrochemJVCN FR01FRMO 2331Fujian RefiningSPetrochemJVCN FR01FRM1 2331Fu>an Refining&PetrochemiJVCN FR01FRM2 2331Fujian Refining&PetrocherniJVCN FR01修改視圖評估范圍的帳戶確認：總覽前面說過，通常評估等級是評估范圍,這樣系統(tǒng)在Copy新建工廠時即產(chǎn)生評估范圍，ERP的成本核算是基于Plant的,Plant的 建立可參照企業(yè)的車間，可參照企業(yè)的產(chǎn)品系列，或根據(jù)兩個城市的不同的辦事

9、處，比如某公司代碼在甲城市設(shè)置了生產(chǎn)工廠, 在乙城市設(shè)置了一個銷售辦事處，從城市甲轉(zhuǎn)移到城市乙的貨物如果需要增加轉(zhuǎn)儲運費或方便管理控制，最好不采用同工廠間 的301移庫而是開物料轉(zhuǎn)儲單，而開轉(zhuǎn)儲單是基于工廠的，工廠還和利潤中心對應(yīng)，如果需要考核利潤中心，設(shè)置工廠也是必 要的，有時，為了成本核算也可建立一些虛擬工廠，典型的如各種無價值工廠，比如某物料有來料加工，除了建立來料加工的分 割評估，也可建立一個來料加工工廠，再如某些貿(mào)易加工企業(yè)可能每個月都需要報廢一些物料，每季末再申報海關(guān)集中處理， 報廢的物料在生產(chǎn)工廠庫存不再反應(yīng)，此時，就可建立一個無價值的報廢工廠管理報廢料的數(shù)量。有趣的是，有的ER

10、P軟件使用倉庫做物料成本核算。在圖4中，將公司代碼2331的7個工廠都歸屬到同一個評估分組。特別地，對于大型跨國企業(yè)，由于其分布在世界各地的公司代碼可能使用不同的會計科目表，可將使用同一會計科目表的公司 代碼的各工廠組合起來，如圖5。CAUS30001 3000! US013 定義物料移動類型Tcode： OMJJ|OMCJ|OMBW關(guān)鍵詞：移動類型|價值串|交易(事務(wù))碼|科目修改移動類型(Movement Type): ERP系統(tǒng)使用移動類型來確定各種不同的物料移動是否更新物料的庫存數(shù)量和自動對應(yīng)到相關(guān)的G/L帳目的規(guī)則。 價值串（Value String）:物料移動的科目確定實際上是通過

11、分配給移動類型的記賬價值串來確定。交易碼（TE Key）: ERP系統(tǒng)使用交易（事務(wù)）碼來確定生成過帳行的科目,每個物料交易實際上至少涉及到交易（事務(wù)）碼，比如發(fā) 料,至少涉及存貨記帳交易碼BSX表示材料的增減,另外至少設(shè)計各種類型材料消耗科目,如果材料采用標準價格,多數(shù)情況下 還涉及差異科目，這些都是通過交易碼確定?？颇啃薷模杭毞挚颇看_定，存貨交易分成兩大類，一是存貨的進庫，一是存貨的出庫，典型地，對于記帳交易碼BSX表示材料的進庫，無論是采購入庫，生產(chǎn)入庫，盤盈入庫，委外加工入庫等入庫動作，都只直接對應(yīng)到一個存貨科目，它就不再需要 科目修改，對于材料的各種出庫消耗交易碼 GBB它需要對應(yīng)到

12、各種消耗類型，所以使用科目修改細分不同類型的消耗科目，I 工廠（評估范圍）被分配到公司代碼，科目表被分配到公司代碼，可將多個工廠組合成一個評估分組碼。II 前面說過，通過物料類型限制只能使用某些評估類，物料主數(shù)據(jù)中維護好評估類。III .物料在選擇不同移動類型移動時將根據(jù)相應(yīng)的價值串和交易碼確定該移動類型是否進行數(shù)量和價值的更新，如果更新價 值就涉及自動科目獲取和自動財務(wù)記帳。為了方便讀者理解，舉一個實際例子，如圖 7。ERP系統(tǒng)預(yù)置了各種移動類型，基本上可以滿足企業(yè)要求，這些移動類型也起到一個模版作用,如果需要用戶可以根據(jù)這些模版任意復(fù)制自己的移動類型。業(yè)務(wù)背景：企業(yè)借用來料加工成品進行銷售

13、，來料加工原料和來料加工成品都采用分割評估，只管理數(shù)量,成本為0假設(shè)直接使用物料轉(zhuǎn) 儲，從來料加工產(chǎn)品到自有產(chǎn)品時，如果使用309直接從來料加工物料轉(zhuǎn)到自有物料，無論自有產(chǎn)品采用移動平均價還是標準價格，自有產(chǎn)品的成本都將為0，影響自有產(chǎn)品的當期成本。為此，Copy 562為ZL1表示來料加工轉(zhuǎn)出，561為ZL2為來料加工轉(zhuǎn)入，如圖7修改視圖科目分組：總覽圖9口構(gòu)動文本口宇氐期1從; 7tijAS (Ehk DXMSW 啊 dBia碗斥囲 !ft*fft QM|U1 后MvThmtflx*1科目WeHftftj朕昨計 卜 2Z31由車伺犀at貨1 -R0 2TFZ32退賃那E個陣1HR0 2Z4

14、1有關(guān)ittlf的攜裁1 R回2靶2有養(yǎng)it*的也貨i-R回2ZLiMinxMWaiftdiiMnKOK TTJ：孔2茶科虹ik務(wù)椰冊扎 *J J: 一艮li LtJ簡單敘述下Copy移動類型的注意點：1. "短文本"頁面修改移動類型文本，注意"幫助文本"頁面也一定要修改一下文本。2. "允許事務(wù)"中選擇什么Tcode（ERP系統(tǒng)的一種快捷運行程序的代碼）。3. "字段選擇"頁面選擇移動的字段狀態(tài)，字段狀態(tài)在本書有過專門介紹，物料移動類型，會計科目和記帳碼都有字段狀態(tài)并需要保持一致 用戶需求，自動過帳還需要核算到多

15、個輔助項目，這不成問題，系統(tǒng)為移動類型設(shè)置了多個字段狀態(tài)分組，通常的輔助核算無 非是供應(yīng)商/客戶/員工什么的,圖8-23顯示的是附加科目設(shè)置分組（Account Assignment）的字段，你想到的沒想到的"核算"字段應(yīng)該都有，而且你可以方便設(shè)置那些字段為必輸，隱藏和可選維護字段狀杰細：概況ZL1；耳耶.特殊聲存；II撫彌號(WfFl)®OoffUjB科目設(shè)*旦 |瞬中心®oo陰司（僅用于FD骨理盤計f生產(chǎn)討劃費用金必慕糊入玫0鮒加科目設(shè)* 2J刪営理貴產(chǎn)會計檢K不動產(chǎn)its二(RFU（S外收村(R FI) H合井(° FI)金疑疥產(chǎn)酋理(g

16、R)|收付交具（只F1）攻目客戶訂單駅黃鋼號t儀期于冋）m 'J承話項目丁一 一交葛快俸業(yè)務(wù)范SKF!僅數(shù)量0OOO0000OOOOOOOO®OO1. "回轉(zhuǎn)/后續(xù)移動類型"頁面,通常Copy移動類型都需要成對出現(xiàn),在此設(shè)置ZL1/ZL2的反沖移動類型為ZL2/ZL1, ERP系統(tǒng)提供了強大的"后悔"功能，基本上，各種交易都可反沖，ERP系統(tǒng)中，除非歸檔，原則上應(yīng)該嚴禁刪除任何憑證2. "科目分組"頁面,其中TE碼GBB寸應(yīng)物料出庫,設(shè)置科目修改ZL1表示決定出庫的一個小類別的科目確定碼，如圖 9對話結(jié)構(gòu) 呷|口丸許

17、事務(wù)CJWSh文本A2O手毆遠擇血MG a更新控制/vwh 自科目纏 口回轉(zhuǎn)/后踱曙動多 口穆動廉因口徹購澈潔QM栓U1后動宦坯羽烷紙m*t srH® I愉值車t“iTE礙 I料冒hftx戶aaZL1¥A01GBBZL1ZL1飛IA013PRDPRACZL1CTLBlcmjZLb*9 aiU- h "gZLl 12L1YAOl3PRDPRA "ZL1EE'Wl¥A01GBBZL1色ZL1E*A01*FRDPRA2L10EVA01GBBZL1ZL10T E 'YA013PRDPRAZL1QF|h¥A012GBBZL1ZL

18、1QF”013FRDPRA 1一 -ZL1 V肓¥A01*GBBZL1r bLJZL1 VpiVA013PRDPRA口 1ZL1R<A012GBBZUs 12L1IBYA013PRDPRA圖9顯示移動類型ZL1/ZL2對應(yīng)的的科目修改為ZL1，如果有材料差異則進入PRD->PR對應(yīng)的科目,這些科目將配置在自動過 帳表格中 接下來就可定義后勤自動過帳的科目分配了4 配置自動過帳科目Tcode:OBYC后勤自動科目配置包括委外加工，采購價格差異，物料分類帳差異，關(guān)稅/代理/保險/商檢/海關(guān)等各種采購附加費用科目的自動確定等,涉及各種后勤業(yè)務(wù)的自動科目分配，會計科目和財務(wù)專業(yè)知

19、識又掩蓋在幕后，比如各種采購附加費用，后勤采購人員只 要輸入關(guān)稅/代理/保險/商檢/海關(guān)等對應(yīng)的條件類型就可，條件類型在自動科目配置中對應(yīng)到科目，否則你讓采購員開采購單時 去選擇各種科目，他天天半夜起床時都會恨死你。RIKMaasKM戶費化BS?存審曲BSXIJXtMimKQC0C*Del oedmDELWMMMS*DIF'EllFKG店FRIFR2 9P3l1tFR3FR4外 BMXFRLn畀惟業(yè)績可書槽FRWGDI < % >G01G02<>C02"TGM < 無 > 二G04二JCBB 2j直fr覽的JVCH業(yè)參1BSX虬陀一 FRO

20、IVBRFK0121710：FRQ17BRFR01300412110：PR01VBRFR01300612110：PRQlVBRFR013007i?l>0：PR01VBRFRG1300912110：FR01VBKFR01302412310：PR01VBRFR01304012110：FR01VBRFR01305012210FR01VBRFR01307512110：fROlVBRFftOl308012110：FR01VBRFR01309012110：FRQ1VEJ?FR01791012410：FR01ZL1FR01792012430：FR01ZUFRO!792212410：FR01ZL1*4目

21、點300730093024JVCM；Er-4000010000 400001C4000020000 40090SC4000070000 4000OTC4QQ003POQ3 40000314200MQ004 420004030404000070000 4IMMXX7030504200180000 420018030753080309079104000020000 4000Q2C4100090005 41000904 200060005 4 20006C400009000040000907 920400006000Q 40000021810$00(X>218102191090000 2181

22、09C7202181090000 21817910圖10圖10顯示的是后勤自動科目配置的全部 TE碼/事務(wù),其中圖10-12顯示的BSX表示存貨入庫,根據(jù)評估類對應(yīng)到存貨科目比如原材料主數(shù)據(jù)維護的評估類是 3004,則入庫借記BSX原料,如果是產(chǎn)品7020則借記BSX產(chǎn)成品科目,另一方科目則取 WRX,就是ERP系統(tǒng)所謂的GR/IR科目,可以將各種評估類都對應(yīng)到該 GR/IR中間科目,最右邊的GBB表示物料消耗出庫,前面已經(jīng)講過,無論何種入庫，借方BSX都一定是存貨科目，出庫消耗就不同，有發(fā)料到委外倉，發(fā)料報廢,盤盈盤虧，發(fā)料到各種類型成本中心，生產(chǎn)領(lǐng)料,退庫等等,所以消耗事務(wù)GBB才會有所謂

23、的科目修改來進一步細分科目確定,最典型的是如圖10-3的VBR,生 產(chǎn)發(fā)料（移動261）和成本中心發(fā)料（201）都對應(yīng)到該科目修改，同時剛才Copy的移動類型ZL1/ZL2來料加工移動類型對應(yīng)到應(yīng) 付帳款-來料加工（設(shè)置成一般總帳科目）。在圖10中,估價修改FR01即公司代碼2331全部工廠的評估分組碼,相傳國內(nèi)有的ERP軟件直接物料憑證模板，在憑證模板設(shè)置 科目，憑證模板類似移動類型+自動科目配置，我在想一個問題是對于同一憑證模板比如生產(chǎn)發(fā)料，會計憑證如下Dr:生產(chǎn)成本-物料消耗Cr:原材料現(xiàn)在有一個大型跨國公司，科目都是這倆破科目，但是會計編碼不一樣，那就比較不好玩了，憑證模板根據(jù)工廠設(shè)置

24、科目，那還不 如搞一個評估分組碼,對同一憑證模板不同評估分組碼設(shè)置一套科目，將后勤自動科目配置和移動類型分開的好處是，對后勤顧問只要Copy移動類型就行，全部后勤科目配置集中起來讓財務(wù)顧問去折騰。很顯然，對于任何物料移動，其中一方的 TE碼/事務(wù)碼必定是BSX（存貨科目），現(xiàn)在來料加工轉(zhuǎn)移到自有業(yè)務(wù)如下處理，來 料加工物料原料/產(chǎn)品轉(zhuǎn)出，因為來料加工原料/產(chǎn)品價格為0,所以轉(zhuǎn)出時只產(chǎn)生物料憑證，存貨數(shù)量減少，沒有財務(wù)憑證， 同時使用移動類型ZL2轉(zhuǎn)入自有原料/產(chǎn)品，產(chǎn)生物料憑證增加存貨數(shù)量，同時產(chǎn)生如下會計憑證：Dr：庫存商品（入庫總金額為物料單價*數(shù)量）Cr：其它應(yīng)付款-來料加工。還料時則反

25、沖這兩張物料憑證或 ZL1出自有材料，ZL2進來料加工產(chǎn)品，這樣借料對當期成本影響就甚小，為什么說甚小呢？ 因為假設(shè)自有產(chǎn)品采用標準價+ML從來料加工轉(zhuǎn)進自有產(chǎn)品采用標準價格非實際價格還是有稍許影響的，表格說明幾種情況 為了簡便,假設(shè)無消耗：一不從來料加工借料期初庫存標準價當期采購數(shù)量量格采購價來料加工轉(zhuǎn)入期末數(shù)期末實際價012001000 個格13000個10001300二直接309從來料加工轉(zhuǎn)為自有庫存012001000 個13001000個（無價值）2000650備注：影響當期成本,期末實際價格=1000 * 1300 / （ 1000+ 1000）三.米用ZL1/ZL2兩步法從來料加工

26、轉(zhuǎn)為自有庫存012001000 個1300100020001250備注:可忽略的稍許影響，除非標準價格和當期實際采購價格 相差過大期末實際價格=（1000 * 1300 + 1000 * 1200） / （ 1000 + 1000） = 1250現(xiàn)在,回顧一下后勤自動過帳設(shè)計思路：1. 工廠/評估范圍組合為一評估分組碼.2. 物料主數(shù)據(jù)中維護評估類3. 物料移動類型中的價值串和TE碼決定科目.4. 根據(jù)TE碼（或+價值修改）+評估類分配科目.事務(wù)一般修改Valuation Class 和科目備注MemoAG1N/A和運輸機構(gòu)相關(guān),在SAP標準的MM定價類型有的條件類型用到此Account ke

27、y ,企業(yè)根本不用.AG2N/AAG3N/AAKON/A如有多plant而需要區(qū)分此差異可根據(jù)不 同的val. Class（Mat. type）配置不同的價 差科目當物料米用 標準價時從con sig nment庫存和 普通庫存互相轉(zhuǎn)產(chǎn)生的價差（材料成本差異 科目）如 MB1B:311/312 KAUMN/A同上,一般企業(yè)就使用材料差異科目.（COS-Returns Cost Varianee）和 65310080（Return Freight - Others）科 目,主要考慮是公司間轉(zhuǎn)移會有運輸費用等.工廠之間貨物移動或者物料到物料之間的轉(zhuǎn) 換產(chǎn)生的價差.MB1B:311/309*對于開S

28、TO（公司間或跨公司）的庫存轉(zhuǎn)移 似乎和這無關(guān).即使材料采用STD采購價格 和物料價差由PRD采購價差）決定.B01N/A所謂的后續(xù)結(jié)算（Subsquent settlement）, 可這樣理解在PO中定義了折扣condition（Volumn-basedrebate 數(shù)量折扣）,在收貨后獲取折扣，這時可給condition配 置一預(yù)提應(yīng)計收入科目.比如SAP默認的PricingProcedure: RM5000-RM5003B02N/AB03N/ABSDN/A庫存補充記帳和BSX不同的是，似乎使用第 三方采購時非采購方需要使用此事務(wù)，更詳 細請看SAP相關(guān)幫助BSVN/A外包引起的存貨變更科

29、目，根據(jù)不同的 valuation class配置類似委外加工結(jié)轉(zhuǎn)| 產(chǎn)出科目或直接使用生產(chǎn)成本產(chǎn)出科目.外包PO的收貨或外包后續(xù)調(diào)整對應(yīng)的科目.BSXN/A根據(jù)不同的valuation class配置不同的 存貨科目大家都很熟悉就是存貨過帳科目.COCN/A特別地,為巴西公司的重估消耗科目DELN/ADIFN/A可以分借貸給不同的科目，借方可配置類似 營業(yè)外支出而貸方可配置營業(yè)外收入科目.MIRC時在容限范圍(Tcode:OMR6內(nèi)的小差異， 比如 GR/IR line item amount是 100USD,AP 是100.8(or 99.5)USD,就需要配置DIF科目.EINN/APu

30、rchase account( EIN), purchase offsetting account (EKG freight purchase account (FREThese transactions are used only if Purchase Account Managmentis active in the companycode.請參考 IMG :Material management-> Valuation and account assignment-> Purchase Account ManagementCompanycode BE01 默認激活. 通常在

31、 Belgium, Spa in, Portugal,France, Italy, and Finland 等國家使用.EKGFREFR1-FR4各種采購附加雜費比如運輸保險等科目帶 未清項（open item）管理，此運輸費類似 GR/IR要發(fā)票校驗.BS科目除非商品流通企業(yè)的運雜費（代攤存貨費用） 核算采用條件類型（現(xiàn)在方案不米用）.FRL可根據(jù)外包料的valuationclass設(shè)置外包費用-SFG（FG）科目 .同樣是為外包，和BSV（料產(chǎn)出）不同的是，這 一般是外包作業(yè)（工）即相關(guān)外包費用科目， 企業(yè)實際付給外包商的委外加工（服務(wù)）費用FRN外包PO的突發(fā)附加費用*公司配置 6200

32、0090（Operating matl.這是為外包PO所謂的突發(fā)delivery costs (incidental costs of procurement)或其Con sum-FG科目)它費用所設(shè)計的科目GBBAUA生產(chǎn)訂單結(jié)算的產(chǎn)出差異設(shè)置成和AUF一樣的科目AUF生產(chǎn)成本-產(chǎn)出(prod. Costoutput) 科目,根據(jù)Vai. Class(Mat. Type)細分.無科目分配的生產(chǎn)訂單收貨，當工單米用 backflush或分步使用 MB1A26發(fā)料,MIGO101收FG時就使用到AUF.BSA庫存初始化科目.MB1C561期初庫存INV庫存使用中造成的損益差異， 通常就是盤點損益

33、.)盤贏盤虧VAX銷售成本科目VAY和VAX的區(qū)別和VAY不同的是VAX通常用于無SO發(fā)貨， 典型的比如 STO(stock transfer order), VL10B后做的VL02N發(fā)貨.實際上跨公司的公司轉(zhuǎn)儲單隱含集成同一 集團一方銷售業(yè)務(wù)，簡化了處理步驟.VAYVB0外包P0收貨時所對應(yīng)的企業(yè)自 備材料消耗費用，根據(jù)valuatio nclass(Mat.type)不同設(shè)置不同科目企業(yè)在外協(xié)時可能提供一些材料，在收貨時 會有Dr: VB0對應(yīng)外協(xié)材料消耗科目Cr:材料存貨科目有企業(yè)直接配置存貨科目.這時會計分錄就 是Dr:存貨Cr:存貨VBR生產(chǎn)費用消耗，即所謂的生產(chǎn)成 本投入，根據(jù)V

34、ai. Class配備不 同科目.大家最熟悉的261/262工單發(fā)貨，201/202 成本中心發(fā)貨都是對應(yīng)此科目.VKASAP提供的 default for sales order account assignmentSAP提供的 default for project account assignment, 輸入 SE16:V_T163K,K->VBR,M-> VKA,P->VKPK類PO費用類PO和P類PO大 家都很熟悉,M類PO通常是指為 某Sales order購買收貨將到指 定的 SO stock.如果愿意你可輕易更改成你所需 用的 Account modifica

35、tion.VKPVNG報廢/毀損科目，可只使用一個報 廢費用科目，沒必要一定要根據(jù) val. Class細分，視管理需求設(shè) 置典型的551報廢對應(yīng)的科目.Y-Z 型自 定義自定義的一般修改主要確定新準則下的科目是否和物料自動 過帳相關(guān).查看了相關(guān)科目，似乎關(guān)系也不到.ZOF生產(chǎn)成本-產(chǎn)出科目 研發(fā)物料消耗等科目.可無PO(purch. Order)收材料,理論上，同 樣也可無 Prod. Order 收 SFG/FG.MIGO(A1:Goodsreceipt,R10:Others) 521/522,收半成品成品531/532,收 By-productKBSSAP用來在收貨時臨時決定PK碼不能設(shè)

36、置科 目(81/91).KDM匯兌損益科目，有的企業(yè)設(shè)置已實現(xiàn)和未實 現(xiàn)匯兌損益.比如MIRO引起的匯兌損益.KDR發(fā)票校驗外幣轉(zhuǎn)化成本位幣時的小數(shù)位差 異.類同KDMKDV類 KDR,MI使用目前未配置KON應(yīng)付委托款Con sig nment liabilities（應(yīng)付委托款）arise in the case of withdrawals from con sig nment stock or from a pipeli ne or whe n con sig nment stock is transferredto own stock.KTR使用cost object hierarc

37、hy 的價差抵消 科目Offsettingentry for price differencesin cost object hierarchies.和PRK對應(yīng).LKW起用ML后的應(yīng)計和遞延科目中石化使用了材料成本差異科目.PRD一般修改 PRA|PRD|PRF|PRUPRVML低層價差PRYML相關(guān)成本價格差額RUE預(yù)提delivery cost科目在 PO有 condition type 使用這 account key,在MIR®、須手工清理.* 比如你 copy 了 procedure RM000C并使用 了 condition MAR1.UMB可使用材料差異(BS科目)*公

38、司配置科目 Gain/Loss from Val.(P&L 科目)MR21/MR2更改 price 時的.外企似乎更愿使用重估損益之類的 P&L科目.UPF計劃外運費科目FR1-FR4等的計劃價和MIRC時的實際價差異 將自動過帳到此科目VST現(xiàn)在你根本就不用再在此配置進項稅科目， 可能你只要設(shè)置一 rule然后保存一下就可, 即使你在此設(shè)置了 ,SAP更愿意去讀取OB40 設(shè)置的科目.FTXP定義稅碼,OB40給定VST科目,這個事 務(wù)沒有存在必要WGI因通貨膨脹引起Goods issue/Goods receipt 的重估少用WGRWRX即GR/IR科目相關(guān) Tcode:O

39、BYP,F.13,F.19z*自定義的TransactionMM帶記帳碼的條件類型可以對應(yīng)自定義的帳 碼,即對應(yīng)此.結(jié)論：(1). FR1代攤存貨費用不走條件類型,不相關(guān).除了 GBB物料各種消耗類科目才有可能涉及新增加刪除科目外，其它不涉及，仔細分析了新增刪除科目，基本沒有科目和物 料自動消耗相關(guān).ERPAPAF相關(guān)科目配置：(1) .IMG路徑：應(yīng)收帳目和應(yīng)付帳目-業(yè)務(wù)交易-未結(jié)清項目的結(jié)清-為匯率差異定義會計科目(Tcode:OB09),特別是有外幣業(yè)務(wù)的企業(yè)應(yīng)收應(yīng)付預(yù)收預(yù)付其它應(yīng)收應(yīng)付應(yīng)該配置匯率差異科目(中石化有的企業(yè)據(jù)成從來無外幣業(yè)務(wù)無配置).(2) .IMG路徑：應(yīng)收帳目和應(yīng)付帳

40、目-業(yè)務(wù)交易-未結(jié)清項目的結(jié)清-收到的預(yù)付款-定義客戶預(yù)付款的統(tǒng)馭科目(Tcode:OBXR).(3) .IMG路徑:應(yīng)收帳目和應(yīng)付帳目-業(yè)務(wù)交易-帶有備選統(tǒng)馭科目的過帳-其它特殊總帳事務(wù)-為客戶定義備選統(tǒng)馭科目(Tcode:OBXY)為供應(yīng)商定義備選統(tǒng)馭科目(Tcode:OBXT)(4) .IMG路徑：應(yīng)收帳目和應(yīng)付帳目-業(yè)務(wù)交易-帶有備選統(tǒng)馭科目的過帳-確定備選的統(tǒng)馭科目(Tcode:SE16-V_THKON).(5) . IMG路徑：應(yīng)收帳目和應(yīng)付帳目-業(yè)務(wù)交易- 結(jié)算-評估- 外幣估值-準備外幣評估的自動過帳(Tcode:OBA1,OBA1-KDF同 OB09).Tcode FTXP,OB4定義稅碼和稅務(wù)科目（和新科目無關(guān),保持原樣）.OBXU:定義現(xiàn)金折扣科目（5503990400:財務(wù)費用-其他費用-現(xiàn)金折扣）（和新科目無關(guān)，保持原樣）.（8）.OBXK:為銀行費用定義會計科目（5503990400:財務(wù)費用-其他費用-現(xiàn)金折扣）（和新科目無關(guān)，保持原樣）.ERPCO自動科目配置:（1）.統(tǒng)馭調(diào)整科目（和新準則無關(guān)）IMG路徑:控制-> 成本要素會計->統(tǒng)馭分類帳下OBXN業(yè)務(wù)區(qū)域調(diào)整科目6100000000 ,各種業(yè)務(wù)范圍（包括功能范圍對應(yīng)的）調(diào)整中間科目.OK17統(tǒng)馭過帳調(diào)整6100