國(guó)家開(kāi)發(fā)銀行監(jiān)督管理辦法

1、國(guó)家開(kāi)發(fā)銀行監(jiān)督管理辦法（征求意見(jiàn)稿）第一章 總則第一條 為加強(qiáng)對(duì)國(guó)家開(kāi)發(fā)銀行的監(jiān)督管理,推進(jìn)落實(shí)國(guó)家戰(zhàn)略和政策，規(guī)范經(jīng)營(yíng)行為，有效防控金融風(fēng)險(xiǎn)，根據(jù)中華人民共和國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理法等法律法規(guī)制定本辦法。第二條 國(guó)家開(kāi)發(fā)銀行應(yīng)堅(jiān)持依法合規(guī)經(jīng)營(yíng)、審慎穩(wěn)健發(fā)展，遵守國(guó)家法律法規(guī)、銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)審慎經(jīng)營(yíng)規(guī)則，強(qiáng)化資本約束，與商業(yè)性金融機(jī)構(gòu)互補(bǔ)合作，實(shí)現(xiàn)長(zhǎng)期可持續(xù)發(fā)展。第三條 國(guó)家開(kāi)發(fā)銀行應(yīng)緊緊圍繞服務(wù)國(guó)家經(jīng)濟(jì)重大中長(zhǎng)期發(fā)展戰(zhàn)略，建立市場(chǎng)化運(yùn)行、約束機(jī)制，發(fā)展成為資本充足、治理規(guī)范、內(nèi)控嚴(yán)密、運(yùn)營(yíng)安全、服務(wù)優(yōu)質(zhì)、資產(chǎn)優(yōu)良的開(kāi)發(fā)性金融機(jī)構(gòu)。第四條 中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)（以下簡(jiǎn)稱銀監(jiān)會(huì)）及其派出機(jī)構(gòu)依法

2、依規(guī)對(duì)國(guó)家開(kāi)發(fā)銀行進(jìn)行監(jiān)督管理。第二章 市場(chǎng)定位第五條 國(guó)家開(kāi)發(fā)銀行應(yīng)認(rèn)真貫徹落實(shí)國(guó)家各項(xiàng)方針政策，充分運(yùn)用服務(wù)國(guó)家戰(zhàn)略、依托信用支持、市場(chǎng)運(yùn)作、保本微利的開(kāi)發(fā)性金融功能，發(fā)揮中長(zhǎng)期投融資作用，加大對(duì)重點(diǎn)領(lǐng)域和薄弱環(huán)節(jié)的支持力度，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)社會(huì)持續(xù)健康發(fā)展。第六條 國(guó)家開(kāi)發(fā)銀行應(yīng)堅(jiān)守開(kāi)發(fā)性金融定位，根據(jù)依法確定的支持領(lǐng)域和經(jīng)營(yíng)范圍開(kāi)展業(yè)務(wù)，以開(kāi)發(fā)性業(yè)務(wù)為主，輔以商業(yè)性業(yè)務(wù)。第七條 國(guó)家開(kāi)發(fā)銀行主要從事開(kāi)發(fā)性業(yè)務(wù)，應(yīng)遵守市場(chǎng)秩序，不得與商業(yè)性金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行不正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)。國(guó)家開(kāi)發(fā)銀行應(yīng)積極踐行普惠金融，可通過(guò)與其他銀行業(yè)機(jī)構(gòu)合作，開(kāi)展小微企業(yè)等薄弱領(lǐng)域金融服務(wù)。 第八條 國(guó)家開(kāi)發(fā)銀行董事會(huì)應(yīng)每三年或必要

3、時(shí)對(duì)業(yè)務(wù)進(jìn)行評(píng)估，確保符合開(kāi)發(fā)性金融定位，并制訂調(diào)整方案，按規(guī)定程序報(bào)批。 第三章 公司治理 第九條 國(guó)家開(kāi)發(fā)銀行黨委發(fā)揮領(lǐng)導(dǎo)核心作用，把方向、管大局、保落實(shí)，保證黨和國(guó)家的方針政策、重大部署得到貫徹執(zhí)行，把黨的領(lǐng)導(dǎo)融入公司治理各個(gè)環(huán)節(jié)。第十條 國(guó)家開(kāi)發(fā)銀行應(yīng)按照現(xiàn)代金融企業(yè)制度要求，結(jié)合開(kāi)發(fā)性金融機(jī)構(gòu)特點(diǎn)，遵循獨(dú)立運(yùn)作、有效制衡、相互合作、協(xié)調(diào)運(yùn)轉(zhuǎn)的原則，構(gòu)建決策科學(xué)、執(zhí)行有力、監(jiān)督有效、激勵(lì)約束合理的公司治理機(jī)制。第十一條 國(guó)家開(kāi)發(fā)銀行董事會(huì)由執(zhí)行董事、非執(zhí)行董事組成。執(zhí)行董事指在國(guó)家開(kāi)發(fā)銀行擔(dān)任董事長(zhǎng)、行長(zhǎng)和其他高級(jí)管理職務(wù)的董事。非執(zhí)行董事指在國(guó)家開(kāi)發(fā)銀行不擔(dān)任除董事外其他職務(wù)的董事，

4、包括部委董事和股權(quán)董事。部委董事由相關(guān)部委選派，股權(quán)董事由股東單位負(fù)責(zé)選派。第十二條 董事會(huì)對(duì)國(guó)家開(kāi)發(fā)銀行經(jīng)營(yíng)和管理承擔(dān)最終責(zé)任，依照相關(guān)法律法規(guī)和國(guó)家開(kāi)發(fā)銀行章程履行職責(zé)，接受監(jiān)事會(huì)監(jiān)督。主要職責(zé)包括但不限于下列事項(xiàng)：（一）制訂業(yè)務(wù)范圍和業(yè)務(wù)劃分調(diào)整方案、章程修改方案、調(diào)整注冊(cè)資本方案以及變更組織形式的方案，按程序報(bào)國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)；（二）審議批準(zhǔn)中長(zhǎng)期發(fā)展戰(zhàn)略、年度工作計(jì)劃、年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃和投資方案、年度債券發(fā)行計(jì)劃、風(fēng)險(xiǎn)偏好書(shū)、資本管理規(guī)劃、薪酬和績(jī)效考核體系設(shè)置方案、內(nèi)部審計(jì)章程和內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)、年度報(bào)告等；（三）審議批準(zhǔn)重大項(xiàng)目，包括重大收購(gòu)兼并、重大投資、重大資產(chǎn)購(gòu)置與處置、重大對(duì)外擔(dān)保（銀

5、行擔(dān)保業(yè)務(wù)除外）等；（四）制定年度財(cái)務(wù)預(yù)算方案和決算方案、利潤(rùn)分配和彌補(bǔ)虧損方案；（五）審議批準(zhǔn)風(fēng)險(xiǎn)管理、內(nèi)部控制等基本管理制度；（六）制定董事會(huì)議事規(guī)則及其修訂方案；（七）審議批準(zhǔn)內(nèi)部管理架構(gòu)以及一級(jí)境內(nèi)外分支機(jī)構(gòu)設(shè)置、調(diào)整和撤銷方案，對(duì)附屬機(jī)構(gòu)的設(shè)立、變動(dòng)資本金等作出決議，審議附屬機(jī)構(gòu)的章程；（八）決定對(duì)董事長(zhǎng)和經(jīng)營(yíng)管理層的授權(quán)事項(xiàng)，決定聘任或解聘高級(jí)管理層，決定高級(jí)管理層薪酬、績(jī)效考核和獎(jiǎng)懲事項(xiàng)，決定派駐子公司的董事、監(jiān)事和總經(jīng)理人選；（九）決定聘用、解聘或者不再續(xù)聘承辦國(guó)家開(kāi)發(fā)銀行審計(jì)業(yè)務(wù)的會(huì)計(jì)師事務(wù)所；（十）負(fù)責(zé)信息披露，并對(duì)國(guó)家開(kāi)發(fā)銀行會(huì)計(jì)和財(cái)務(wù)報(bào)告的真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性和及時(shí)性

6、承擔(dān)最終責(zé)任；（十一）積極發(fā)揮對(duì)外協(xié)調(diào)作用，定期聽(tīng)取商業(yè)性金融機(jī)構(gòu)、企業(yè)和政府部門等各方意見(jiàn)；（十二）定期評(píng)估并完善公司治理，監(jiān)督并確保高級(jí)管理層有效履行管理職責(zé)；（十三）法律、法規(guī)所規(guī)定的，以及國(guó)務(wù)院要求的其他職責(zé)。第十三條 董事應(yīng)按照相關(guān)法律法規(guī)及國(guó)家開(kāi)發(fā)銀行章程要求，每年至少出席三分之二的董事會(huì)會(huì)議，認(rèn)真履行職責(zé)，不得利用職位謀取不正當(dāng)利益。董事應(yīng)當(dāng)具有與職責(zé)相適應(yīng)的專業(yè)知識(shí)、工作經(jīng)驗(yàn)、工作能力以及職業(yè)操守。部委董事應(yīng)代表國(guó)家利益履行職責(zé)，充分發(fā)揮在重大決策方面的統(tǒng)籌協(xié)調(diào)作用，如不能出席董事會(huì)會(huì)議，應(yīng)書(shū)面授權(quán)本部委其他人員代為出席，并載明授權(quán)范圍。部委董事因退休、調(diào)離或其他原因不適合繼續(xù)

7、履職時(shí)，董事會(huì)應(yīng)及時(shí)提請(qǐng)相關(guān)部委確定繼任董事人選。第十四條 國(guó)家開(kāi)發(fā)銀行董事會(huì)應(yīng)建立對(duì)高級(jí)管理層的授權(quán)制度,明確對(duì)高級(jí)管理層的授權(quán)范圍、授權(quán)限額和職責(zé)要求等。第十五條 國(guó)家開(kāi)發(fā)銀行董事會(huì)下設(shè)專門委員會(huì)，包括但不限于戰(zhàn)略發(fā)展和投資管理委員會(huì)、風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)、審計(jì)委員會(huì)、人事與薪酬委員會(huì)、關(guān)聯(lián)交易控制委員會(huì)等，其中戰(zhàn)略發(fā)展和投資管理委員會(huì)、審計(jì)委員會(huì)、人事與薪酬委員會(huì)成員原則上應(yīng)當(dāng)包括部委董事。各專門委員會(huì)向董事會(huì)提供專業(yè)意見(jiàn)或根據(jù)董事會(huì)授權(quán)就專業(yè)事項(xiàng)進(jìn)行決策，對(duì)董事會(huì)負(fù)責(zé)，并承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任。（一）戰(zhàn)略發(fā)展和投資管理委員會(huì)。主要負(fù)責(zé)制定國(guó)家開(kāi)發(fā)銀行長(zhǎng)期發(fā)展戰(zhàn)略和經(jīng)營(yíng)管理目標(biāo)，提出業(yè)務(wù)調(diào)整建議。負(fù)責(zé)監(jiān)

8、督檢查年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃、投資方案的執(zhí)行情況以及社會(huì)責(zé)任的履行情況。對(duì)服務(wù)國(guó)家戰(zhàn)略情況和配套支持政策進(jìn)行研究，就提高政策執(zhí)行效果向董事會(huì)提出政策建議。（二）風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)。主要負(fù)責(zé)制定風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略，監(jiān)督高級(jí)管理層關(guān)于信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)、銀行賬戶利率風(fēng)險(xiǎn)、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)和信息科技風(fēng)險(xiǎn)等各類風(fēng)險(xiǎn)的控制及全面風(fēng)險(xiǎn)管理情況，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)政策、管理狀況及風(fēng)險(xiǎn)承受能力進(jìn)行定期評(píng)估，提出完善風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)部控制的意見(jiàn)。風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)成員應(yīng)當(dāng)具有判斷和管理各類風(fēng)險(xiǎn)的經(jīng)驗(yàn)和能力。（三）審計(jì)委員會(huì)。主要負(fù)責(zé)審核內(nèi)部審計(jì)重要政策和工作報(bào)告，審批中長(zhǎng)期審計(jì)規(guī)劃和年度審計(jì)計(jì)劃，指導(dǎo)、監(jiān)督、考核和評(píng)價(jià)內(nèi)部審計(jì)

9、工作，監(jiān)督和評(píng)價(jià)外部審計(jì)機(jī)構(gòu)工作，提出外審機(jī)構(gòu)的聘請(qǐng)與更換建議。審計(jì)委員會(huì)成員應(yīng)當(dāng)具有財(cái)務(wù)、審計(jì)、會(huì)計(jì)等相關(guān)專業(yè)知識(shí)和工作經(jīng)驗(yàn)。（四）人事與薪酬委員會(huì)。主要負(fù)責(zé)審議國(guó)家開(kāi)發(fā)銀行的激勵(lì)約束制度和政策，擬定董事和高級(jí)管理人員的薪酬方案，向董事會(huì)提出薪酬方案建議，并監(jiān)督方案實(shí)施。負(fù)責(zé)擬定董事和高級(jí)管理人員的選任程序和標(biāo)準(zhǔn)，對(duì)董事和高級(jí)管理人員任職資格進(jìn)行初步審核并向董事會(huì)提出建議。（五）關(guān)聯(lián)交易控制委員會(huì)。主要負(fù)責(zé)關(guān)聯(lián)交易的管理、審查和批準(zhǔn)，控制關(guān)聯(lián)交易風(fēng)險(xiǎn)，確保國(guó)家開(kāi)發(fā)銀行與其附屬機(jī)構(gòu)之間的關(guān)聯(lián)交易符合誠(chéng)實(shí)信用及公允原則。第十六條 國(guó)家開(kāi)發(fā)銀行監(jiān)事會(huì)按照國(guó)有重點(diǎn)金融機(jī)構(gòu)監(jiān)事會(huì)暫行條例等有關(guān)法律法規(guī)

10、的規(guī)定進(jìn)行設(shè)置和管理，由國(guó)務(wù)院派出，對(duì)國(guó)務(wù)院負(fù)責(zé)。監(jiān)事會(huì)代表國(guó)家對(duì)國(guó)家開(kāi)發(fā)銀行的財(cái)務(wù)管理、資產(chǎn)質(zhì)量及國(guó)有資產(chǎn)保值增值情況實(shí)施監(jiān)督，對(duì)董事會(huì)履行職責(zé)情況進(jìn)行監(jiān)督評(píng)價(jià)，對(duì)董事和高級(jí)管理人員的履職行為、盡職情況進(jìn)行監(jiān)督，對(duì)國(guó)家開(kāi)發(fā)銀行經(jīng)營(yíng)決策、風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)部控制等進(jìn)行檢查監(jiān)督。監(jiān)事會(huì)在履職過(guò)程中有權(quán)要求董事會(huì)和高級(jí)管理層提供必要信息，包括但不限于審計(jì)報(bào)告、內(nèi)控評(píng)價(jià)報(bào)告和重大風(fēng)險(xiǎn)事件報(bào)告等。監(jiān)事會(huì)主席根據(jù)監(jiān)督檢查的需要，可以列席或者委派監(jiān)事會(huì)其他成員列席國(guó)家開(kāi)發(fā)銀行董事會(huì)會(huì)議和其他有關(guān)會(huì)議，并可以聘請(qǐng)外部機(jī)構(gòu)就相關(guān)工作提供專業(yè)協(xié)助。第十七條 國(guó)家開(kāi)發(fā)銀行的高級(jí)管理層由總行行長(zhǎng)、副行長(zhǎng)以及監(jiān)管部門認(rèn)定的

11、其他高級(jí)管理人員組成。國(guó)家開(kāi)發(fā)銀行根據(jù)經(jīng)營(yíng)管理需要可設(shè)置首席風(fēng)險(xiǎn)官、首席審計(jì)官、首席財(cái)務(wù)官、首席信息官等職位協(xié)助行長(zhǎng)工作。高級(jí)管理層根據(jù)國(guó)家開(kāi)發(fā)銀行章程及董事會(huì)的授權(quán)開(kāi)展經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)，對(duì)董事會(huì)負(fù)責(zé)，同時(shí)接受監(jiān)事會(huì)的監(jiān)督。第四章 風(fēng)險(xiǎn)管理第十八條 國(guó)家開(kāi)發(fā)銀行應(yīng)構(gòu)建與開(kāi)發(fā)性金融相適應(yīng)、覆蓋各類風(fēng)險(xiǎn)和各類業(yè)務(wù)的全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系，建立分工明確、職責(zé)清晰、相互制衡、運(yùn)行高效的風(fēng)險(xiǎn)管理架構(gòu)，制定完善風(fēng)險(xiǎn)管理制度和機(jī)制，確保各類業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)得到有效的識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測(cè)、控制。第十九條 國(guó)家開(kāi)發(fā)銀行應(yīng)建立適應(yīng)全面風(fēng)險(xiǎn)管理的組織架構(gòu)，明確董事會(huì)、高級(jí)管理層、業(yè)務(wù)部門、風(fēng)險(xiǎn)管理部門和內(nèi)審部門在風(fēng)險(xiǎn)管理中的職責(zé)，設(shè)立或

12、指定專門部門負(fù)責(zé)全面風(fēng)險(xiǎn)管理，執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略，實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)管理政策，并定期評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)管理水平。第二十條 國(guó)家開(kāi)發(fā)銀行應(yīng)針對(duì)各類業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)建立切實(shí)有效的風(fēng)險(xiǎn)管理政策與流程，提高風(fēng)險(xiǎn)管理?xiàng)l線獨(dú)立性和專業(yè)性。根據(jù)開(kāi)發(fā)性業(yè)務(wù)和商業(yè)性業(yè)務(wù)的不同風(fēng)險(xiǎn)特點(diǎn)，研究制定相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)管理模式，明確管理方法和管理責(zé)任。第二十一條 國(guó)家開(kāi)發(fā)銀行應(yīng)建立全面風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告體系，明確報(bào)告種類、報(bào)告內(nèi)容、報(bào)告頻率及報(bào)告路徑等，確保董事會(huì)、高級(jí)管理層及監(jiān)事會(huì)能夠及時(shí)了解相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)信息。風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告內(nèi)容包括但不限于風(fēng)險(xiǎn)類型、重大風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)及相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)管理措施等。國(guó)家開(kāi)發(fā)銀行應(yīng)將總行及分支機(jī)構(gòu)的季度和年度風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告分別報(bào)送銀監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)。第二十二條 國(guó)

13、家開(kāi)發(fā)銀行應(yīng)建立風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估制度，對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)、銀行賬戶利率風(fēng)險(xiǎn)、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)、戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)、信息科技風(fēng)險(xiǎn)、環(huán)境與社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)以及其他風(fēng)險(xiǎn)等情況進(jìn)行專項(xiàng)和全面的評(píng)估。第二十三條 國(guó)家開(kāi)發(fā)銀行應(yīng)根據(jù)不同類別的業(yè)務(wù)特點(diǎn)及自身中長(zhǎng)期、大額、集中等風(fēng)險(xiǎn)特征，建立健全信用風(fēng)險(xiǎn)防控機(jī)制，有效識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測(cè)和控制信用風(fēng)險(xiǎn)。（一）國(guó)家開(kāi)發(fā)銀行應(yīng)建立能夠有效識(shí)別、量化信用風(fēng)險(xiǎn)的內(nèi)部信用評(píng)級(jí)體系，完善客戶信用評(píng)級(jí)和債項(xiàng)評(píng)級(jí)制度，確保評(píng)級(jí)結(jié)果在風(fēng)險(xiǎn)管理政策制定、信貸審批、資本分配、績(jī)效考核等方面得到合理運(yùn)用。（二）國(guó)家開(kāi)發(fā)銀行應(yīng)建立覆蓋表內(nèi)外、境內(nèi)外、本外幣以及母子公司并表口徑的統(tǒng)一授信制

14、度，將具有授信性質(zhì)的各類業(yè)務(wù)納入統(tǒng)一授信管理體系，并確定專門部門對(duì)客戶授信審批進(jìn)行統(tǒng)一管理。（三）國(guó)家開(kāi)發(fā)銀行應(yīng)建立與自身業(yè)務(wù)特點(diǎn)相適應(yīng)的評(píng)審管理體系，實(shí)行科學(xué)、有效的審議制度，健全審批機(jī)制，嚴(yán)格項(xiàng)目準(zhǔn)入，提高決策的獨(dú)立性和專業(yè)性水平。（四）國(guó)家開(kāi)發(fā)銀行應(yīng)按照審慎經(jīng)營(yíng)規(guī)定開(kāi)展貸款全流程管理工作，根據(jù)項(xiàng)目進(jìn)度和實(shí)際需求發(fā)放與支付貸款，通過(guò)信貸專戶報(bào)告、現(xiàn)場(chǎng)核查等多種手段加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管控。（五）國(guó)家開(kāi)發(fā)銀行應(yīng)制定貸款集中度風(fēng)險(xiǎn)管理制度和流程，執(zhí)行銀監(jiān)會(huì)對(duì)貸款集中度的相關(guān)監(jiān)管要求，定期向銀監(jiān)會(huì)報(bào)告集中度情況。（六）國(guó)家開(kāi)發(fā)銀行應(yīng)根據(jù)資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類相關(guān)規(guī)定，結(jié)合資產(chǎn)業(yè)務(wù)特點(diǎn)和風(fēng)險(xiǎn)程度，建立覆蓋不同類型業(yè)務(wù)的

15、資產(chǎn)質(zhì)量分類制度，真實(shí)、全面、動(dòng)態(tài)反映資產(chǎn)質(zhì)量，并按照資產(chǎn)質(zhì)量狀況及時(shí)、足額計(jì)提減值準(zhǔn)備。（七）國(guó)家開(kāi)發(fā)銀行應(yīng)嚴(yán)格遵守有關(guān)法律法規(guī)及相關(guān)規(guī)定，建立規(guī)范的不良資產(chǎn)處置制度，完善決策機(jī)制和操作程序，明確內(nèi)部審核審批權(quán)限，堅(jiān)持規(guī)范運(yùn)作、真實(shí)出售、風(fēng)險(xiǎn)隔離和公開(kāi)透明。國(guó)家開(kāi)發(fā)銀行應(yīng)加強(qiáng)不良資產(chǎn)管理，明確管理職責(zé)，做好不良資產(chǎn)檔案管理、權(quán)益維護(hù)、賬務(wù)管理和風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)。同時(shí)建立不良資產(chǎn)處置盡職責(zé)任追究制度，及時(shí)、嚴(yán)格進(jìn)行責(zé)任認(rèn)定和責(zé)任追究。第二十四條 國(guó)家開(kāi)發(fā)銀行應(yīng)根據(jù)本行的資金來(lái)源與資金運(yùn)用特點(diǎn),制定與之相適應(yīng)的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理政策、程序及計(jì)量方法，并根據(jù)業(yè)務(wù)發(fā)展和市場(chǎng)變化，及時(shí)進(jìn)行調(diào)整。國(guó)家開(kāi)發(fā)銀行應(yīng)做好

16、流動(dòng)性需求預(yù)測(cè)，加強(qiáng)現(xiàn)金流缺口和資產(chǎn)負(fù)債匹配管理，建立流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)緩沖機(jī)制，根據(jù)現(xiàn)金流缺口情況安排適度充足的流動(dòng)性儲(chǔ)備，確保流動(dòng)性儲(chǔ)備能夠覆蓋未來(lái)一定時(shí)間的凈現(xiàn)金流出。第二十五條 國(guó)家開(kāi)發(fā)銀行應(yīng)建立與本行戰(zhàn)略目標(biāo)、國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)暴露規(guī)模和復(fù)雜程度相適應(yīng)的國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)管理體系，明確國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)管理的戰(zhàn)略、政策和流程，并確保具備足夠的資源有效識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測(cè)和控制國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)。（一）國(guó)家開(kāi)發(fā)銀行應(yīng)對(duì)境外借款人進(jìn)行充分的盡職調(diào)查，盡職核查資金實(shí)際用途，防止貸款挪用。審慎評(píng)估海外抵押品的合法性及其可被強(qiáng)制執(zhí)行的法律效力。建立完善的貸后管理制度。（二）國(guó)家開(kāi)發(fā)銀行應(yīng)完善國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和內(nèi)部評(píng)級(jí)程序，對(duì)已經(jīng)開(kāi)展和計(jì)劃開(kāi)展業(yè)務(wù)的

17、國(guó)家和地區(qū)逐一進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和評(píng)級(jí)，充分識(shí)別業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)中面臨的國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)，明確在不同情況下應(yīng)采取的風(fēng)險(xiǎn)緩釋措施。（三）國(guó)家開(kāi)發(fā)銀行應(yīng)根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)偏好，合理設(shè)定覆蓋表內(nèi)外項(xiàng)目的國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)限額，有效監(jiān)測(cè)限額遵守情況。明確國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金計(jì)提政策，及時(shí)足額計(jì)提國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金。第二十六條 國(guó)家開(kāi)發(fā)銀行應(yīng)建立與業(yè)務(wù)性質(zhì)、規(guī)模和復(fù)雜程度相適應(yīng)的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理體系，充分識(shí)別、準(zhǔn)確計(jì)量、持續(xù)監(jiān)測(cè)和適當(dāng)控制所有交易和非交易業(yè)務(wù)中的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，確保在合理的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)水平之下安全、穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)。國(guó)家開(kāi)發(fā)銀行應(yīng)加強(qiáng)對(duì)匯率風(fēng)險(xiǎn)及利率風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別與計(jì)量，及時(shí)評(píng)估和應(yīng)對(duì)匯率及利率變化對(duì)業(yè)務(wù)的影響，建立有效的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告機(jī)制和新產(chǎn)品、新業(yè)務(wù)中的市場(chǎng)風(fēng)

18、險(xiǎn)管理機(jī)制。第二十七條 國(guó)家開(kāi)發(fā)銀行應(yīng)建立滿足國(guó)家金融安全要求的信息科技架構(gòu)、基礎(chǔ)設(shè)施和網(wǎng)絡(luò)信息系統(tǒng)，建立有效的信息科技治理與風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制，實(shí)現(xiàn)對(duì)信息科技風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測(cè)和控制，提高信息技術(shù)對(duì)銀行業(yè)務(wù)和管理的保障水平，促進(jìn)安全、持續(xù)和穩(wěn)健運(yùn)行。第二十八條 國(guó)家開(kāi)發(fā)銀行應(yīng)根據(jù)業(yè)務(wù)流程、人員崗位、信息科技系統(tǒng)和外包管理等情況建立科學(xué)的操作風(fēng)險(xiǎn)管理體系，制定規(guī)范員工行為和道德操守的相關(guān)制度，加強(qiáng)員工行為管理和案件防控，確保有效識(shí)別、評(píng)估、監(jiān)測(cè)和控制操作風(fēng)險(xiǎn)。第二十九條 國(guó)家開(kāi)發(fā)銀行應(yīng)主動(dòng)、有效地防范聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)，加強(qiáng)環(huán)境與社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，制定完善聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)機(jī)制、應(yīng)急預(yù)案和處置措施，加強(qiáng)正面宣傳，妥

19、善應(yīng)對(duì)聲譽(yù)事件，最大限度地減少對(duì)國(guó)家聲譽(yù)和本行聲譽(yù)的負(fù)面影響。第三十條 國(guó)家開(kāi)發(fā)銀行應(yīng)樹(shù)立綠色信貸理念，在授信過(guò)程中可借鑒赤道原則等國(guó)際良好做法，嚴(yán)格遵守環(huán)保、產(chǎn)業(yè)等領(lǐng)域的法律法規(guī)，充分評(píng)估項(xiàng)目的環(huán)境和社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)，將評(píng)估結(jié)果作為授信決策的重要依據(jù)。第三十一條 國(guó)家開(kāi)發(fā)銀行應(yīng)建立與經(jīng)營(yíng)范圍、組織結(jié)構(gòu)和業(yè)務(wù)規(guī)模相適應(yīng)的合規(guī)管理架構(gòu)，明確專門負(fù)責(zé)合規(guī)管理職能的部門、崗位以及相應(yīng)的權(quán)限，制定合規(guī)政策，優(yōu)化合規(guī)管理流程，強(qiáng)化合規(guī)培訓(xùn)和合規(guī)文化建設(shè)。第三十二條 國(guó)家開(kāi)發(fā)銀行應(yīng)遵循風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)質(zhì)性原則，充分考慮金融業(yè)務(wù)和金融風(fēng)險(xiǎn)的相關(guān)性，合理確定并表管理范圍，通過(guò)并表管理對(duì)銀行及其附屬機(jī)構(gòu)的公司治理、資本和財(cái)務(wù)

20、等進(jìn)行全面持續(xù)的管控，有效識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測(cè)和控制總體風(fēng)險(xiǎn)狀況。第三十三條 國(guó)家開(kāi)發(fā)銀行應(yīng)建立與規(guī)模、業(yè)務(wù)復(fù)雜程度和風(fēng)險(xiǎn)狀況相適應(yīng)的壓力測(cè)試體系，定期開(kāi)展壓力測(cè)試，覆蓋各類風(fēng)險(xiǎn)和主要業(yè)務(wù)領(lǐng)域。壓力測(cè)試結(jié)果應(yīng)運(yùn)用于各項(xiàng)經(jīng)營(yíng)管理決策中。第三十四條 國(guó)家開(kāi)發(fā)銀行應(yīng)制定應(yīng)急計(jì)劃，確保能夠及時(shí)應(yīng)對(duì)和處理緊急或危機(jī)情況。應(yīng)急計(jì)劃應(yīng)說(shuō)明可能出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)以及在壓力情況下應(yīng)采取的措施，涵蓋對(duì)境外分支機(jī)構(gòu)和附屬機(jī)構(gòu)的應(yīng)急安排。國(guó)家開(kāi)發(fā)銀行應(yīng)定期更新、演練或測(cè)試應(yīng)急計(jì)劃，確保其充分性和可行性。第五章 內(nèi)部控制第三十五條 國(guó)家開(kāi)發(fā)銀行應(yīng)根據(jù)內(nèi)部控制有關(guān)規(guī)定，建立健全內(nèi)部控制與監(jiān)督評(píng)價(jià)體系，明確部門職責(zé)分工，完善制度建設(shè)與

21、業(yè)務(wù)流程，強(qiáng)化內(nèi)控保障措施，客觀開(kāi)展內(nèi)控評(píng)價(jià)，嚴(yán)格落實(shí)問(wèn)題整改，充分發(fā)揮內(nèi)部控制在經(jīng)營(yíng)管理和風(fēng)險(xiǎn)防控中的作用，有效提升自我約束能力。第三十六條 國(guó)家開(kāi)發(fā)銀行應(yīng)按照內(nèi)控優(yōu)先原則，建立健全科學(xué)合理的內(nèi)部控制組織架構(gòu)、業(yè)務(wù)全流程管理措施、會(huì)計(jì)制度、制衡機(jī)制及資產(chǎn)保全機(jī)制，加強(qiáng)內(nèi)控文化建設(shè)，確保有效貫徹執(zhí)行國(guó)家法律法規(guī)，平穩(wěn)實(shí)現(xiàn)發(fā)展戰(zhàn)略、經(jīng)營(yíng)管理及風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)。第三十七條 國(guó)家開(kāi)發(fā)銀行應(yīng)確定內(nèi)部控制管理工作的牽頭部門，明確界定董事會(huì)、高級(jí)管理層、內(nèi)控管理牽頭部門、內(nèi)部審計(jì)部門及業(yè)務(wù)部門的內(nèi)部控制職責(zé)，構(gòu)建全面的內(nèi)部控制責(zé)任制。第三十八條 國(guó)家開(kāi)發(fā)銀行應(yīng)堅(jiān)持制度先行，按照相關(guān)法律法規(guī)要求，根據(jù)不同業(yè)務(wù)性

22、質(zhì)和風(fēng)險(xiǎn)管理需要，事先制定相應(yīng)的業(yè)務(wù)規(guī)范和管理標(biāo)準(zhǔn)，并根據(jù)實(shí)施情況不斷完善，建立制度后評(píng)價(jià)機(jī)制，確保制度建設(shè)的合規(guī)性和有效性。建立完善制度執(zhí)行監(jiān)督機(jī)制，增強(qiáng)制度執(zhí)行力，確保各項(xiàng)制度落實(shí)到位。第三十九條 國(guó)家開(kāi)發(fā)銀行應(yīng)不斷優(yōu)化業(yè)務(wù)流程，完善前中后臺(tái)分離制度，制定規(guī)范的業(yè)務(wù)申請(qǐng)、受理和審批規(guī)則，形成相互制約的崗位安排，限定重要崗位的最長(zhǎng)連續(xù)任職期限。第四十條 國(guó)家開(kāi)發(fā)銀行應(yīng)按照“統(tǒng)一管理、區(qū)別授權(quán)、權(quán)責(zé)明確”的原則，根據(jù)各部門和各分支機(jī)構(gòu)的經(jīng)營(yíng)管理水平、服務(wù)國(guó)家戰(zhàn)略情況、資產(chǎn)質(zhì)量和風(fēng)險(xiǎn)控制能力等建立相應(yīng)的授權(quán)體系，制定授權(quán)管理制度，明確各級(jí)機(jī)構(gòu)、部門、崗位、人員辦理業(yè)務(wù)和事項(xiàng)的權(quán)限，并實(shí)施動(dòng)態(tài)調(diào)整

23、。第四十一條 國(guó)家開(kāi)發(fā)銀行應(yīng)建立健全內(nèi)部控制信息系統(tǒng)，真實(shí)、準(zhǔn)確、全面、及時(shí)記錄業(yè)務(wù)信息、會(huì)計(jì)財(cái)務(wù)信息和其他管理信息，實(shí)施對(duì)內(nèi)部控制全要素的自動(dòng)化控制，實(shí)現(xiàn)對(duì)業(yè)務(wù)活動(dòng)和管理活動(dòng)的全流程監(jiān)控。第四十二條 國(guó)家開(kāi)發(fā)銀行應(yīng)建立獨(dú)立、垂直的內(nèi)部審計(jì)體系。內(nèi)部審計(jì)部門應(yīng)配備足夠數(shù)量的、具備專業(yè)資質(zhì)和職業(yè)操守的內(nèi)部審計(jì)人員,內(nèi)部審計(jì)的頻率和覆蓋面應(yīng)符合審慎監(jiān)管要求。內(nèi)部審計(jì)部門對(duì)董事會(huì)及其審計(jì)委員會(huì)負(fù)責(zé)并報(bào)告工作，接受監(jiān)事會(huì)指導(dǎo)，加強(qiáng)與銀監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)之間的聯(lián)動(dòng)。內(nèi)部審計(jì)部門應(yīng)跟蹤整改措施的實(shí)施情況，并及時(shí)向董事會(huì)提交有關(guān)報(bào)告。國(guó)家開(kāi)發(fā)銀行應(yīng)向銀監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)報(bào)送審計(jì)工作情況及審計(jì)報(bào)告。第四十三條 國(guó)

24、家開(kāi)發(fā)銀行應(yīng)建立定期外部審計(jì)制度，聘請(qǐng)符合國(guó)家有關(guān)規(guī)定的會(huì)計(jì)師事務(wù)所，并根據(jù)要求對(duì)會(huì)計(jì)師事務(wù)所進(jìn)行輪換，每年對(duì)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告和經(jīng)營(yíng)管理情況進(jìn)行審計(jì)，并將審計(jì)結(jié)果報(bào)送銀監(jiān)會(huì)。第四十四條 國(guó)家開(kāi)發(fā)銀行應(yīng)建立健全內(nèi)控評(píng)價(jià)體系，持續(xù)開(kāi)展內(nèi)控評(píng)價(jià)，并建立糾錯(cuò)整改機(jī)制，及時(shí)發(fā)現(xiàn)內(nèi)控缺陷，確保評(píng)價(jià)結(jié)果與績(jī)效考評(píng)、授權(quán)等掛鉤。年度內(nèi)控評(píng)價(jià)報(bào)告應(yīng)按要求報(bào)送銀監(jiān)會(huì)。第六章 資本管理第四十五條 國(guó)家開(kāi)發(fā)銀行應(yīng)建立健全以資本充足率為核心的資本約束機(jī)制，完善資本管理政策、制度及流程，確保資本能夠充分抵御所面臨的風(fēng)險(xiǎn)。第四十六條 國(guó)家開(kāi)發(fā)銀行應(yīng)在充分計(jì)提貸款損失準(zhǔn)備等各項(xiàng)減值準(zhǔn)備的基礎(chǔ)上，計(jì)算并表和未并表的資本充足率，執(zhí)行

25、銀監(jiān)會(huì)規(guī)定的資本充足率監(jiān)管要求。第四十七條 國(guó)家開(kāi)發(fā)銀行應(yīng)根據(jù)業(yè)務(wù)發(fā)展戰(zhàn)略、風(fēng)險(xiǎn)狀況、資本監(jiān)管要求，制定有效的資本規(guī)劃和資本充足率管理計(jì)劃，經(jīng)董事會(huì)批準(zhǔn)后實(shí)施，并定期進(jìn)行審查評(píng)估，確保資本水平持續(xù)滿足監(jiān)管要求。第四十八條 國(guó)家開(kāi)發(fā)銀行應(yīng)建立穩(wěn)健的內(nèi)部資本充足評(píng)估程序，明確治理結(jié)構(gòu)和管理職責(zé)，確保審慎評(píng)估各類風(fēng)險(xiǎn)、資本充足水平和資本質(zhì)量，至少每年實(shí)施一次內(nèi)部資本充足評(píng)估，并將評(píng)估結(jié)果運(yùn)用于資本預(yù)算與分配、授信決策和戰(zhàn)略規(guī)劃。第四十九條 國(guó)家開(kāi)發(fā)銀行應(yīng)建立內(nèi)源性資本積累與外源性資本補(bǔ)充相結(jié)合的動(dòng)態(tài)、可持續(xù)資本金補(bǔ)充機(jī)制，通過(guò)采取限制資產(chǎn)擴(kuò)張、盤活資產(chǎn)存量、減少或免于分紅、利潤(rùn)轉(zhuǎn)增資本、國(guó)家追加注資

26、、發(fā)行符合監(jiān)管要求的各類資本補(bǔ)充工具等措施，確保資本充足率達(dá)到監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)。第五十條 國(guó)家開(kāi)發(fā)銀行應(yīng)制定并表資本管理制度，將符合條件的附屬機(jī)構(gòu)納入并表范圍。在計(jì)算資本充足率時(shí)合理處理銀行及其附屬機(jī)構(gòu)的對(duì)外資本投資，特別關(guān)注附屬機(jī)構(gòu)的對(duì)外投資和對(duì)外擔(dān)保等情況，定期進(jìn)行資本評(píng)估。第七章 激勵(lì)約束第五十一條 國(guó)家開(kāi)發(fā)銀行應(yīng)圍繞服務(wù)國(guó)家戰(zhàn)略及有效防控風(fēng)險(xiǎn)的核心，建立健全適應(yīng)本行職能定位、覆蓋全部機(jī)構(gòu)和人員的考核機(jī)制，同時(shí)根據(jù)業(yè)務(wù)發(fā)展和風(fēng)險(xiǎn)管理需要，建立市場(chǎng)化的人力資源管理體系，實(shí)現(xiàn)對(duì)決策、監(jiān)督和執(zhí)行責(zé)任人及全體員工的有效激勵(lì)和約束。第五十二條 國(guó)家開(kāi)發(fā)銀行應(yīng)根據(jù)監(jiān)管要求，結(jié)合職能定位、發(fā)展戰(zhàn)略、風(fēng)險(xiǎn)偏好、

27、業(yè)務(wù)特點(diǎn)等因素，構(gòu)建績(jī)效考核體系，確定績(jī)效考核方法、方案以及具體指標(biāo)和權(quán)重，突出對(duì)服務(wù)國(guó)家戰(zhàn)略、審慎合規(guī)經(jīng)營(yíng)和保本微利、長(zhǎng)期可持續(xù)發(fā)展的要求。對(duì)于開(kāi)發(fā)性業(yè)務(wù)，要突出對(duì)依法合規(guī)、履職盡責(zé)、服務(wù)國(guó)家戰(zhàn)略成效的考核；對(duì)于商業(yè)性業(yè)務(wù)，要突出對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理、合規(guī)經(jīng)營(yíng)以及可持續(xù)發(fā)展能力的考核。績(jī)效考核指標(biāo)應(yīng)分定性和定量?jī)煞N，服務(wù)國(guó)家戰(zhàn)略類、風(fēng)險(xiǎn)管理類和合規(guī)經(jīng)營(yíng)類指標(biāo)的權(quán)重應(yīng)高于其他類指標(biāo)的權(quán)重。第五十三條 國(guó)家開(kāi)發(fā)銀行應(yīng)根據(jù)開(kāi)發(fā)性金融特點(diǎn)建立科學(xué)合理的薪酬管理制度，通過(guò)對(duì)高級(jí)管理人員以及對(duì)風(fēng)險(xiǎn)有重要影響崗位上的員工采取薪酬延期支付和追索扣回等措施確保激勵(lì)約束并重。第五十四條 國(guó)家開(kāi)發(fā)銀行應(yīng)建立科學(xué)有效的責(zé)任追

28、究制度和問(wèn)責(zé)機(jī)制，明確問(wèn)責(zé)牽頭部門、問(wèn)責(zé)職責(zé)劃分和問(wèn)責(zé)流程，建立問(wèn)責(zé)臺(tái)賬。對(duì)于造成重大損失或重大影響的違法違規(guī)行為，應(yīng)對(duì)直接責(zé)任人和相應(yīng)的管理人員進(jìn)行問(wèn)責(zé)。第八章 監(jiān)督管理第五十五條 銀監(jiān)會(huì)依照法律法規(guī)制定完善國(guó)家開(kāi)發(fā)銀行監(jiān)管規(guī)定。國(guó)家開(kāi)發(fā)銀行應(yīng)遵守公司治理、風(fēng)險(xiǎn)管理、內(nèi)部控制、資本管理等銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)審慎經(jīng)營(yíng)規(guī)則，另有規(guī)定的除外。第五十六條 銀監(jiān)會(huì)按照有關(guān)規(guī)定對(duì)國(guó)家開(kāi)發(fā)銀行的資本充足率和資本管理狀況實(shí)施監(jiān)督管理。銀監(jiān)會(huì)有權(quán)采取責(zé)令暫停部分業(yè)務(wù)、停止批準(zhǔn)開(kāi)辦新業(yè)務(wù)、限制分配紅利和其他收入、停止批準(zhǔn)增設(shè)分支機(jī)構(gòu)等監(jiān)管措施，督促其提高資本充足水平。第五十七條 銀監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)對(duì)國(guó)家開(kāi)發(fā)銀行的機(jī)構(gòu)設(shè)立、變更、終止，業(yè)務(wù)范圍，以及董事和高級(jí)管理人員的任職資格等事項(xiàng)，依照銀監(jiān)會(huì)行政許可相關(guān)規(guī)定實(shí)施行政許可。第五十八條 銀監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)依法對(duì)國(guó)家開(kāi)發(fā)銀行實(shí)施持