小額貸款公司管理系統(tǒng)可研報告材料

1、* 小額貸款公司可行性研究報告二O三年七月十五日第一章總論 1一、項目提要 1二、項目背景、意義及作用 1三、編制范圍與依據(jù) 2四、主要財務(wù)指標預(yù)測 3五、結(jié)論第二章建設(shè)單位簡介*集團簡介二、項目股權(quán)結(jié)構(gòu)的確定第三章 設(shè)立公司的必要性和可行性分析 一、相關(guān)政策背景 8二、海南省經(jīng)濟金融發(fā)展情況 10三、擬設(shè)立小額貸款公司的必要性 12四、擬設(shè)立小額貸款公司的可行性 13第四章 市場前景分析 16一、國內(nèi)小額貸款企業(yè)現(xiàn)狀 16二、海南省小額貸款市場需求分析 21三、市場前景 22第五章實施計劃和進度表 23一、市場定位和發(fā)展目標 23擬設(shè)立公司運營方式24三、項目實施進度建議 25第六章組織機構(gòu)

2、與勞動定員 26一、擬設(shè)立公司組織機構(gòu)框架 26二、擬設(shè)立公司人員定位 27第七章投資估算與資金籌措 27一、成本構(gòu)成說明 27二、成本估算 27三、資金籌措 27第八章財務(wù)分析 28一、財務(wù)分析說明 28三、預(yù)測財務(wù)報表 31四、盈利能力分析 33五、主要核心指標分析 33六、財務(wù)狀況評價 34第九章風(fēng)險分析及應(yīng)對 35一、風(fēng)險類型分析 35二、各風(fēng)險應(yīng)對措施 37第十章結(jié)論及建議 39第一章總論一、項目提要1、本項目為*小額貸款公司籌建可行性研究分析報告，本項目從小額貸款公司設(shè)立的目的和意義出發(fā)，通過研究我國現(xiàn)有的相關(guān)法律法規(guī)及相關(guān)政策，研究海南省目前的小額貸款市場，綜合分 析項目建設(shè)的相

3、關(guān)經(jīng)濟指標，最終得出項目建設(shè)可行的結(jié)論。2、項目擬設(shè)立名稱：*小額貸款有限責(zé)任公司3、項目建設(shè)擬注冊資本：10000萬元4、項目建設(shè)擬經(jīng)營范圍：辦理各項貸款、辦理票據(jù)貼現(xiàn)、辦理 資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓及經(jīng)批準的其他業(yè)務(wù)。二、項目背景、意義及作用1、背景2、意義（1）打造集團新融資平臺，與金融機構(gòu)和投資商建立緊密合作關(guān)系，互惠互利；（2）緩解中小企業(yè)和“三農(nóng)”貸款難問題，為中小企業(yè)和三農(nóng) 提供資金支持；（3）小額貸款利率較高，股東可獲取較高回報；（4）建立項目庫和獲得較好的發(fā)展商機；（5）對內(nèi)可以合理調(diào)配和管理資金提高集團資金使用效率，對外可以整合和理順各融資項目并為其提供資金等服務(wù)；（6）小額貸款公司將來可

4、發(fā)展為村鎮(zhèn)銀行，可實現(xiàn)集團金融板 塊業(yè)務(wù)多元化發(fā)展目標；3、作用小額貸款公司可為“三農(nóng)“提供優(yōu)質(zhì)的服務(wù)。海南農(nóng)業(yè)經(jīng)濟發(fā)展 勢頭較好，綠色、“無疫區(qū)”品牌效益已日益凸顯，熱帶農(nóng)產(chǎn)品市場 競爭優(yōu)勢明顯增強，島外熱帶農(nóng)產(chǎn)品市場需求將進一步走旺。 但無論 是農(nóng)作物，還是漁業(yè)或林業(yè)，都有較強的季節(jié)性，對資金的單筆需求 量較小，分布面廣，商業(yè)銀行往往無暇顧及，而小額貸款公司可充分 利用自身優(yōu)勢，為農(nóng)村、農(nóng)業(yè)和農(nóng)戶提供貼身服務(wù)，根植農(nóng)村，及時 為墾區(qū)職工提供小額貸款，滿足墾區(qū)職工的資金需求，并推動創(chuàng)業(yè)， 帶動就業(yè)，為發(fā)展海南農(nóng)村經(jīng)濟做出應(yīng)有的貢獻。三、編制范圍與依據(jù)1、編制范圍通過對相關(guān)背景、設(shè)立方案、市場

5、分析、財務(wù)預(yù)測、以及對風(fēng)險管理的全面分析，對在小額貸款公司成立的可行性進行綜合評價。2、編制依據(jù)（1）依據(jù)中華人民共和國公司法；（2）依據(jù)關(guān)于小額貸款公司試點的指導(dǎo)意見 （銀監(jiān)發(fā)200823 號）（以下簡稱指導(dǎo)意見，貸款公司管理暫行規(guī)定（銀監(jiān)發(fā) 2007）6號），貸款公司組建審批工作指引（銀監(jiān)發(fā)20079號）;（3）海南省人民政府關(guān)于印發(fā)小額貸款公司試點管理暫行辦法的通知（瓊府200972號）（4）海南省人民政府辦公廳關(guān)于印發(fā) 2010年金融服務(wù)國際旅 游島建設(shè)意見的通知（瓊府辦201010號）（5）海南省人民政府辦公廳關(guān)于擴大小額貸款公司試點的通知（瓊府辦201138號）四、主要財務(wù)指標預(yù)測

6、主要盈利能力指標如下項目2012 年2013 年2014 年合計總資產(chǎn)規(guī)模（萬元）12,931.7914,506.0416,040.81凈利息收入（萬元）1,968.001,992.602,214.006,174.60凈交易收入（萬元）1,968.001,992.602,214.006,174.60年利潤總額（萬元）1304.391208.841259.723,772.95凈利潤（萬元）931.79906.04939.562,777.39資產(chǎn)利潤率（）7.21%6.25%5.86%資本利潤率（%）10.09%8.33%7.85%從預(yù)測數(shù)據(jù)看，公司收入水平逐年上升，隨著經(jīng)營規(guī)模的擴大, 大全其收

7、益率保持穩(wěn)定上升水平其他主要核心指標如下項目標準值2012 年2013 年2014 年融資借款、貸款比例< 75%20.00%34.57%44.44%不良貸款率< 5%1.50%1.50%1.50%資本充足率> 8%109.32%108.70%98.14%貸款損失準備充足率> 100%206.67%206.65%206.67%從上述預(yù)測指標可見，小額貸款公司的信用風(fēng)險都控制在較低的 風(fēng)險水平內(nèi)，同時貸款損失準備充足率和資本充足率均較高， 具有較 強的風(fēng)險控制和風(fēng)險抵補能力，符合監(jiān)管要求。五、結(jié)論國際旅游島建設(shè)獲批后海南省經(jīng)濟進入高速發(fā)展時期，相對較為 落后的省內(nèi)農(nóng)村金融

8、和民間貸款業(yè)務(wù)將在各種政策的大力支持下迎 來新的歷史發(fā)展機遇，而其競爭和較為混沌狀態(tài)的市場將為行業(yè)帶來 新的變局，農(nóng)村金融市場中新興金融組織形式必將大量涌現(xiàn)， 小額貸 款公司正是其中之一。因此，小額貸款公司的成立，符合海南省經(jīng)濟 發(fā)展和國際旅游島建設(shè)的客觀要求， 可以更加主動地應(yīng)對農(nóng)村金融改 革變局所產(chǎn)生的機遇與挑戰(zhàn)。小額貸款公司的成立具有較大的必要性 和較高可行性。第二章建設(shè)單位簡介*集團簡介二、項目股權(quán)結(jié)構(gòu)的確定1、相關(guān)管理辦法規(guī)定根據(jù)海南省人民政府印發(fā)的小額貸款公司試點管理暫行辦法 規(guī)定，小額貸款公司準入資格：小額貸款公司的注冊資本來源應(yīng)真實 合法，全部為實收貨幣資本，由出資人或發(fā)起人一

9、次足額繳納。組織 形式是有限責(zé)任公司的，其注冊資本不得低于3000萬元；組織形式是股份有限公司的，其注冊資本不得低于 5000萬元。單一自然人、 企業(yè)法人、其他社會組織及其關(guān)聯(lián)方持股比例不得超過小額貸款公司 注冊資本總額的30%具有特殊從業(yè)技術(shù)能力和經(jīng)驗的發(fā)起人，經(jīng)批 準可以提高其持股比例，但最高不得超過 40%3、獨資控股的優(yōu)劣性分析（1）統(tǒng)一行動，搭建*綜合性投融資平臺*下屬的專業(yè)農(nóng)場、投資公司、企業(yè)集團是海南省目前有 實力的經(jīng)濟實體，擁有大量具有開發(fā)價值、集中連片的國有劃撥土地 和經(jīng)營性資產(chǎn)。但在運行中存在凈資產(chǎn)規(guī)模小、資本金分散、投融資 覆蓋能力弱、投融資功能趨同等問題，其發(fā)揮投融資作

10、用的空間有限，對外招商引資的籌碼也小。但如果對這些專業(yè)農(nóng)場、投資公司、企業(yè) 集團加以整合，成立* 綜合性融資平臺，就可以增強* 的整體承貸能力，提升銀行授信額度，降低直接融資成本，并可以借 助于銀行間債券市場發(fā)行企業(yè)債券、中期票據(jù)、短期融資券進行票據(jù) 融資，以推動資源轉(zhuǎn)化及優(yōu)勢產(chǎn)業(yè)和重大項目建設(shè)，提升*整體經(jīng)濟發(fā)展水平和速度。成立*綜合性融資平臺，開展資本 運營，通過土地增值、股權(quán)投資、資產(chǎn)處置的辦法，將 *的特 色產(chǎn)業(yè)、優(yōu)質(zhì)資產(chǎn)和優(yōu)勢項目整合在一起，可以實現(xiàn)強強聯(lián)合和優(yōu)勢互補，并逐漸成長為*發(fā)展戰(zhàn)略性產(chǎn)業(yè)的“抓手”和“推手”， 實現(xiàn)* 的戰(zhàn)略和產(chǎn)業(yè)布局。（2）產(chǎn)融結(jié)合，培育*戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)戰(zhàn)

11、略性新興產(chǎn)業(yè)對經(jīng)濟社會全局和長遠發(fā)展具有重大引領(lǐng)帶動 作用，已成為新的經(jīng)濟增長點。*擁有在土地、天然橡膠、熱 帶高效農(nóng)業(yè)和現(xiàn)代農(nóng)業(yè)、文化旅游及旅游地產(chǎn)等資源優(yōu)勢，可以發(fā)揮 其規(guī)模、資源優(yōu)勢和協(xié)同、聚集效應(yīng)為戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)提供通道和支 撐。通過大手筆的包裝、策劃及運作項目，變資源為可增值的資本， 變資本為可融資的資產(chǎn)，并形成一頭連接政府所掌控的資源，一頭對接市場和市場主體的良性閉合循環(huán)，實現(xiàn)產(chǎn)業(yè)資本和金融資本的有效 對接，實現(xiàn)“資源資產(chǎn)化、資產(chǎn)資本化、資本證券化”的發(fā)展目標。 通過實施產(chǎn)融結(jié)合戰(zhàn)略，在扶持和推動優(yōu)勢產(chǎn)業(yè)發(fā)展的基礎(chǔ)上逐步培 育*戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)，采用項目融資和股權(quán)融資等方式滿足金 融

12、、投資機構(gòu)的項目對接與合作需求，構(gòu)建良好的銀、政、財、企等 新型合作機制，提高投資項目的間接融資能力，將尚未開發(fā)的重要資 源優(yōu)勢逐漸轉(zhuǎn)化為經(jīng)濟優(yōu)勢，打造全新的產(chǎn)業(yè)鏈和經(jīng)濟增長點，培育 *經(jīng)濟發(fā)展的新亮點。（3）資本運作，促進*又好又快地發(fā)展目前，國內(nèi)已組建或新組建的綜合性融資平臺， 通過多渠道注入 資源，做大資產(chǎn)總量，做優(yōu)資產(chǎn)質(zhì)量，降低資產(chǎn)負債比率，推動投融 資平臺成為有主營業(yè)務(wù)、有穩(wěn)定現(xiàn)金流、有贏利能力、有融資能力、 有償債能力的產(chǎn)業(yè)實體，實現(xiàn)由輸血型向造血型轉(zhuǎn)變、由投融資載體 向市場主體轉(zhuǎn)變，由單純土地出讓向金融控股轉(zhuǎn)變。 在這一轉(zhuǎn)變的過 程中，大多數(shù)被賦予了金融控股、產(chǎn)業(yè)發(fā)展、國有資產(chǎn)經(jīng)

13、營和土地一 級開發(fā)等職能，在地方政府投融資體制改革中發(fā)揮著工具、平臺、杠 桿的作用，促進海南經(jīng)濟的發(fā)展。第三章設(shè)立公司的必要性和可行性分析一、相關(guān)政策背景1、2008年，中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會、中國人民銀行以銀監(jiān)發(fā)（2008） 23號文頒發(fā)了關(guān)于小額貸款公司試點指導(dǎo)意見，其中 明確規(guī)定：申請成立小額貸款公司，應(yīng)當向省一級政府主管部門提出 正式申請，經(jīng)批準后到當?shù)毓ど绦姓芾聿块T申請辦理注冊登記手 續(xù)，并領(lǐng)取營業(yè)執(zhí)照。此后，全國各地小額貸款公司紛紛成立，業(yè)務(wù) 如火如荼，為解決“三農(nóng)”和中小企業(yè)資金需求，起到了很好的示范 作用。2、2009年11月27日，海南省人民政府頒布了海南省小額貸 款公司

14、試點管理暫行辦法，決定在?？谑?、三亞市和瓊海市先行開 展小額貸款公司試點工作，待試點取得一定經(jīng)驗后再在全省逐步推開。文件要求各試點地區(qū)人民政府要高度重視，切實加強對試點工作的組織領(lǐng)導(dǎo)和監(jiān)督管理，明確本地區(qū)小額貸款公司的監(jiān)督管理部門， 確保試點工作順利推進。3小額貸款公司，是由自然人、企業(yè)法人與其他社會組織投資 設(shè)立，不吸收公眾存款，經(jīng)營小額貸款業(yè)務(wù)的有限責(zé)任公司或股份有 限公司。小額貸款公司是企業(yè)法人，有獨立的法人財產(chǎn)，享有法人財 產(chǎn)權(quán)，以全部財產(chǎn)對其債務(wù)承擔民事責(zé)任。 小額貸款公司股東依法享有資產(chǎn)收益、參與重大決策和選擇管理者等權(quán)利，以其認繳的出資額或認購的股份為限對公司承擔責(zé)任。4、小額貸

15、款公司組織形式為有限責(zé)任公司或股份有限公司。申 請設(shè)立小額貸款公司，除應(yīng)符合中華人民共和國公司法規(guī)定的基 本條件外，還應(yīng)滿足以下條件：5、小額貸款公司的注冊資本來源應(yīng)真實合法，全部為實收貨幣資本，由出資人或發(fā)起人一次足額繳納。組織形式是有限責(zé)任公司的， 其注冊資本不得低于3000萬元；組織形式是股份有限公司的，其注 冊資本不得低于5000萬元。單一自然人、企業(yè)法人、其他社會組織 及其關(guān)聯(lián)方持股比例不得超過小額貸款公司注冊資本總額的30%具有特殊從業(yè)技術(shù)能力和經(jīng)驗的發(fā)起人，經(jīng)批準可以提高其持股比例，但最高不得超過40%此外，小額貸款公司的大股東必須凈資產(chǎn) 1500 萬元以上，且資產(chǎn)負債率不高于

16、70%。且近3年連續(xù)贏利，且3年 凈利潤累計總額不低于500萬元。具有良好的社會聲譽和誠信記錄， 近3年在業(yè)務(wù)管理、財務(wù)管理、稅收管理、外匯管理、海關(guān)管理等方 面無違法行為。具有良好的公司治理結(jié)構(gòu)和健全的內(nèi)部控制制度。入股資金來源真實合法，不得以借貸資金入股，不得以他人委托資金入 股。6、有符合任職資格條件的董事、監(jiān)事和高級管理人員，以及具 備相應(yīng)專業(yè)知識和從業(yè)經(jīng)驗的工作人員。擬任高級管理人員應(yīng)從事金 融類相關(guān)工作3年以上，具備大學(xué)?？埔陨希ê髮W(xué)?？疲W(xué)歷。擬 任董事、監(jiān)事應(yīng)具備與其履行職責(zé)相適應(yīng)的金融知識，從事經(jīng)濟、金 融類相關(guān)工作3年以上，具備大學(xué)?？埔陨希ê髮W(xué)?？疲W(xué)歷。不 得有犯罪

17、記錄或不良信用記錄的。7、有開展小額貸款業(yè)務(wù)必要的內(nèi)部組織機構(gòu)和企業(yè)管理制度、風(fēng)險控制制度。&按審慎性原則要求的其他條件。二、海南省經(jīng)濟金融發(fā)展情況1、海南當前經(jīng)濟狀況2010年海南省人均地區(qū)生產(chǎn)總值突破 3千美元大關(guān)，經(jīng)濟社會 步入發(fā)展新階段。2010年全省人均生產(chǎn)總值23644元，按現(xiàn)行匯率 折算為3505美元，登上了 3000美元的新臺階。按照國際經(jīng)驗，人均 GDP超過3000美元，標志著一個國家或地區(qū)處于消費加快升級換代 時期，服務(wù)業(yè)發(fā)展加速，經(jīng)濟將進入快速發(fā)展軌道。2010年，海南省生產(chǎn)總值達到 2052.12億元，比上年增長15.8%, 增幅位居全國前列。其中，第三產(chǎn)業(yè)增加

18、值占全省生產(chǎn)總值的比重為 46.1%；第二產(chǎn)業(yè)增加值占27.6%，比上年提高0.8個百分點，首次 超過第一產(chǎn)業(yè)1.3個百分點，全省經(jīng)濟結(jié)構(gòu)調(diào)整實現(xiàn)歷史性轉(zhuǎn)型， 產(chǎn) 業(yè)結(jié)構(gòu)由“三一二”轉(zhuǎn)變?yōu)椤叭弧?。海南去年大力發(fā)展區(qū)域特色經(jīng)濟， 加快區(qū)域經(jīng)濟結(jié)構(gòu)調(diào)整，積極 支持東部地區(qū)率先發(fā)展，加快西部地區(qū)開發(fā)開放，加大對中部地區(qū)和貧困、落后地區(qū)的扶持力度，區(qū)域經(jīng)濟發(fā)展活力明顯增強。其中一項 快速增長的數(shù)字是大部市縣地區(qū)生產(chǎn)總值 （GDP）。在全省18個縣市 中，有14個市縣地區(qū)生產(chǎn)總值增速在 15%以上，有2個市縣增速在 20%以上。同時，大部分市縣投資增長強勁。在全省 18個縣市中，有 14個市縣城鎮(zhèn)固

19、定資產(chǎn)投資增速在 30%以上,尤其是中部6個市縣增 速全部在30%以上。有7個市縣增速在50%以上，有4個市縣增速在 1倍以上。GDP快速增長的同時，另一個增長較快的數(shù)字是絕大多數(shù) 市縣財政收入也大幅度增長，在全省18個縣市中，收入增幅在50%以上的有13個縣市，有3個在1倍以上。2、當前海南金融機構(gòu)經(jīng)營情況2010年，全省銀行業(yè)整體經(jīng)營情況良好，銀行效益創(chuàng)下了歷史 新高。全年賬面共盈利61.20億元，同比多盈利20.90億元，其中， 政策性銀行盈利23.31億元，同比多盈利6.95億元；國有商業(yè)銀行 盈利31.78億元，同比多盈利12.61億元；股份制商業(yè)銀行盈利5.86 億元，同比多盈利1

20、.50億元；農(nóng)村信用社盈利0.08億元，同比多盈 利0.02億兀。不良貸款實現(xiàn)“雙降”。金融機構(gòu)效益顯著提咼。海南現(xiàn)有金融機構(gòu)不多，只有工、農(nóng)、中、建以及光大銀行、深 圳發(fā)展銀行等不到十家商業(yè)銀行，島內(nèi)的準銀行只有農(nóng)村信用聯(lián)社， 金融機構(gòu)相對而言較少，顯然無法滿足海南中小企業(yè)日益增長的融資 需求，中小企業(yè)以及農(nóng)戶貸款難的問題仍然存在。中小企業(yè)和農(nóng)戶融資存在以下障礙：銀行對中小企業(yè)貸款的標準偏高，貸款審批效率不 高，放款方式不靈活，服務(wù)不到位等等。部分中小企業(yè)和農(nóng)戶不得不 從民間借入高利貸，加重了中小企業(yè)和農(nóng)戶的經(jīng)營負擔。 小額貸款公 司機制靈活，具有“小額，分散”的優(yōu)勢，大力發(fā)展小額貸款公司可

21、 以為海南金融機構(gòu)的“拾遺補缺”，對中小企業(yè)和農(nóng)戶提供有針對性 的個性化服務(wù)。至此，非常有必要大力發(fā)展小額貸款公司，作為海南 金融體系的有益補充。海南國際旅游島的建設(shè)，對海南金融服務(wù)業(yè)的 發(fā)展提出了更高的要求，有必要發(fā)展小額貸款公司，激活島內(nèi)金融， 促進經(jīng)濟更快更好發(fā)展。三、擬設(shè)立小額貸款公司的必要性面對當前激烈的競爭態(tài)勢，以海南當前的經(jīng)濟狀況和海南當前金 融機構(gòu)的經(jīng)營情況來看，海南金融業(yè)雖然有了長足的發(fā)展，但以建設(shè) 海南國際旅游島為契機，還存在著一些問題和不足，還有很大的發(fā)展 空間，是機遇和挑戰(zhàn)并存。1、金融總量相對偏小，結(jié)構(gòu)不盡合理。突出表現(xiàn)在資本市場融 資規(guī)模有限，據(jù)省金融辦相關(guān)負責(zé)同志

22、介紹，目前我省上市公司只有 24家，從上市公司的融資能力來看，我省上市公司從資本市場籌集 的資金相對較少，有關(guān)專家認為，金融資產(chǎn)總量偏小，尤其是資本市 場規(guī)模偏小，是我省金融業(yè)競爭力不強的主要表現(xiàn)， 說明我省金融業(yè) 還不能滿足海南國際旅游島建設(shè)的快速發(fā)展需要。2、從金融結(jié)構(gòu)來看，目前，銀行業(yè)是我省金融業(yè)的主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)， 而證券、保險、創(chuàng)業(yè)投資等產(chǎn)業(yè)相對滯后或發(fā)展不夠充分，因此，加快我省保險、證券等金融產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，對于我省建設(shè)國際旅游島來說 很有必要。四、擬設(shè)立小額貸款公司的可行性據(jù)海南省金融辦相關(guān)工作人員介紹，近年來我國小額貸款公司發(fā) 展速度很快，通過吸收民間資本發(fā)展小額貸款機構(gòu)， 小貸公司已經(jīng)成

23、 為金融服務(wù)領(lǐng)域一支重要的補充力量。海南小額貸款行業(yè)還在“雛形”階段近幾年來，微小企業(yè)融資難催生出對微小貸款的渴望。部分資金充裕的民營企業(yè)轉(zhuǎn)身投入微小貸款市場。 在海南省金融辦的引導(dǎo)和扶 持下，海南小額貸款公司已初具規(guī)模。據(jù)“ 2011年海南省小額貸款公司試點工作會議”公布的數(shù)據(jù)顯 示，2010年，在?？谑?、瓊海市和三亞市開展小額貸款公司試點工 作，全年小額貸款公司累計發(fā)放貸款 7.65億元，年末貸款余額5.65 億元，在一定程度上緩解了試點地區(qū)“三農(nóng)”和中小企業(yè)貸款難的問 題。盡管海南推動小額貸款公司發(fā)展已經(jīng)初現(xiàn)成效，但與全國相比仍 不足道。一組數(shù)字對比說明了問題：截至2010年底，全國共有

24、小額貸款公司2614家，貸款余額1975 億元；小額貸款公司規(guī)模最大的省區(qū)內(nèi)蒙古，共有小額貸款公司 422 家，平均每家注冊資本7405萬元；2010年底，浙江共有134家小額 貸款公司，平均每家注冊資本1.69億元；而海南目前僅有9家小額 貸款公司，平均每家注冊資本約 7000萬元。其中注冊資本最大的是 瓊海兆南小額貸款股份有限公司， 注冊資本達3億元。無論是從公司 數(shù)量還是整體注冊規(guī)模上看，海南小額貸款都處于“雛形”階段。海南國際旅游島建設(shè)正在推動海南金融呈現(xiàn)出蓬勃的發(fā)展態(tài)勢。特別是中小企業(yè)和“三農(nóng)”貸款需求旺盛。海南開展小額貸款公司試 點一年以來，這一新型的準金融機構(gòu)獲得了迅猛的發(fā)展：截

25、至2010年末，各試點小額貸款公司累計發(fā)放中小企業(yè)和個人貸款279筆，共計7.65億元；到今年2月底，貸款余額已達6.91億元，有力支持了 省內(nèi)中小企業(yè)和三農(nóng)的資金需求，為它們的融資供給開辟了一條富有 活力的全新渠道。我省自去年4月第一家試點小額貸款公司開業(yè)以來，已經(jīng)先后有 19家企業(yè)申報設(shè)立小額貸款公司，獲得批準 9家，注冊資本金共計 9.8億元；目前已經(jīng)開業(yè)8家，其中?？?6家，瓊海2家。從貸款對象來看，中小企業(yè)和小企業(yè)主得到的支持最大。在各家 小額貸款公司累計發(fā)放的279筆7.65億元貸款中，支持中小企業(yè)75 筆、支持小企業(yè)主192筆。從投放行業(yè)來看，投向海南正在大力發(fā)展的服務(wù)業(yè)最多，達

26、166筆、4.4億元；其次是農(nóng)業(yè)，累計投放的涉農(nóng)貸款也達2.16億元。小額貸款公司目前已經(jīng)成為海南民間金融投資的重要領(lǐng)域，投資十分活躍，呈現(xiàn)出良好的活力。從最早開業(yè)的 4家小額貸款公司（平均經(jīng)營期5個月）來看，資本金共5億元，去年底的貸款余額就達到4.7億元，多數(shù)公司資金已經(jīng)放完，并全部實現(xiàn)了盈利。目前，海南 無一家小額貸款公司虧損。在眾多小額貸款公司的規(guī)劃中，未來幾年 的盈利都還將大幅增加。強大的盈利能力吸引了大量的投資者和民間 資本。已有兩家公司獲得銀行機構(gòu)的融資共 5000萬元，并有多家公 司負責(zé)人表示計劃增資。據(jù)了解，小額貸款行業(yè)不僅有著高于傳統(tǒng)制 造業(yè)的資本回報率，更有著轉(zhuǎn)制成為村鎮(zhèn)

27、銀行后的美好前景。而且這也是符合集團金融板塊實現(xiàn)銀行、 擔保、保險等多元化發(fā)展目標的規(guī) 劃，故我們認為集團設(shè)立小額貸款公司是十分可行的。第四章市場前景分析一、國內(nèi)小額貸款企業(yè)現(xiàn)狀我國自1993年試辦小額信貸以來，至今已有10多年的歷史，經(jīng)歷了從國際捐助、政府補貼支持到商業(yè)化運作的過程。目前，我國由民間組織主導(dǎo)的小額信貸開始發(fā)展。目前，我國小額信貸大體上可以分為三種類型：一是大銀行提供的下崗失業(yè)擔保貸款、 助學(xué)貸款和扶貧貸款，總計有幾千億元的貸款額度；二是農(nóng)村信用社的小額貸款。有6100萬農(nóng)戶享受到1927億元貸款，覆蓋面占到全部農(nóng)戶的27.3%; 還有一部分農(nóng)戶聯(lián)保貸款，約有1200萬戶享受到

28、141億元的貸款； 三是目前存在的100多個非政府小額信貸組織，提供了約 10億元的 貸款。盡管我國小額信貸的產(chǎn)生比較早，但是在小額信貸的運行過程 中出現(xiàn)了許多具有本國特點的問題，從而造成大量商業(yè)銀行退出小額 擔保貸款機制，小額貸款公司的現(xiàn)狀及存在的主要問題如下方面：1. 小額信貸缺少最終償還的保障機制，小額信貸的借款者一般是創(chuàng)業(yè)者，且多為資金匱乏者，如果創(chuàng)業(yè)成功，他愿意歸還貸款，可是如果創(chuàng)業(yè)失敗，資金損失，貸款者的利益就難以保障。2、小額貸款公司資本規(guī)模小，信貸供給能力有限，融資比例低、融資渠道窄。小額貸款公司的資金來源被限定在股東繳納的資本金、 捐贈資金，以及來自不超過兩個銀行等金融機構(gòu)的

29、融入資金，且規(guī)定從銀行等金融機構(gòu)獲得的融入資金，不得超過資本凈額的50%而需要資金扶持的企業(yè)和農(nóng)民對資金的需求還有增無減，影響了企業(yè)和農(nóng)民的積極性。3、抗風(fēng)險能力弱。小額貸款公司經(jīng)營的業(yè)務(wù)品種本身就具有高 風(fēng)險，而農(nóng)村市場貸款經(jīng)營成本和管理難度大的現(xiàn)狀很難形成自身積 累，一切風(fēng)險均靠公司自我消化，價格覆蓋風(fēng)險成本的概率較低。二、海南小額貸款企業(yè)現(xiàn)狀1、海南小額貸款公司試點將鋪開海南國際旅游島建設(shè)正在推動海南金融呈現(xiàn)出蓬勃的發(fā)展態(tài)勢。，海南開展小額貸款公司試點一年以來，這一新型的準金融機構(gòu) 獲得了迅猛的發(fā)展：截至2010年末，各試點小額貸款公司累計發(fā)放 中小企業(yè)和個人貸款279筆，共計7.65億

30、元；到今年2月底，貸款 余額已達6.91億元，有力支持了省內(nèi)中小企業(yè)和三農(nóng)的資金需求， 為它們的融資供給開辟了一條富有活力的全新渠道。海南省自2010年4月第一家試點小額貸款公司開業(yè)以來，已經(jīng) 先后有19家企業(yè)申報設(shè)立小額貸款公司，獲得批準9家，注冊資本金共計9.8億元；目前已經(jīng)開業(yè)8家，其中?？?6家，瓊海2家。從 貸款對象來看，中小企業(yè)和小企業(yè)主得到的支持最大。在各家小額貸 款公司累計發(fā)放的279筆7.65億元貸款中，支持中小企業(yè)75筆、支 持小企業(yè)主192筆。從投放行業(yè)來看，投向海南正在大力發(fā)展的服務(wù) 業(yè)最多，達166筆、4.4億元；其次是農(nóng)業(yè)，累計投放的涉農(nóng)貸款也 達2.16億元。小額

31、貸款公司目前已經(jīng)成為海南民間金融投資的重要領(lǐng)域，投資十分活躍，呈現(xiàn)出良好的活力。從最早開業(yè)的 4家小額貸款公司（平 均經(jīng)營期5個月）來看，資本金共5億元，去年底的貸款余額就達到 4.7億元，多數(shù)公司資金已經(jīng)放完，并全部實現(xiàn)了盈利。目前，已有 兩家公司獲得銀行機構(gòu)的融資共 5000萬元，并有多家公司負責(zé)人表 示計劃增資。今年將在全省全面推開小額貸款公司試點，在完善制度、加強監(jiān) 管的前提下，上半年將試點范圍擴大到文昌、儋州、萬寧、五指山、 東方、屯昌、澄邁等8個市縣和洋浦經(jīng)濟開發(fā)區(qū)，下半年再向其他市 縣鋪開。同時，將小額貸款公司納入我省金融發(fā)展專項資金的獎勵范 圍，并積極研究在適當時機出臺我省小額

32、貸款公司相關(guān)支持政策。2、海南小額貸款公司全部盈利據(jù)“ 2011年海南省小額貸款公司試點工作會議”公布的數(shù)據(jù)顯 示，2010年，在?？谑?、瓊海市和三亞市開展小額貸款公司試點工 作，全年小額貸款公司累計發(fā)放貸款 7.65億元，年末貸款余額5.65 億元，在一定程度上緩解了試點地區(qū)“三農(nóng)”和中小企業(yè)貸款難的問 題。自2010年4月海南省正式成立第一家小額貸款公司以來，目前 全省內(nèi)共批設(shè)小額貸款公司9家。就業(yè)務(wù)發(fā)展情況來看，試點初期發(fā) 展很快，今年以來發(fā)展相對穩(wěn)定，資金利用率較高。按 6月末貸款余 額計算，資金利用率為81%如果排除?？谛藕揭蜷_業(yè)較晚、業(yè)務(wù)尚 在發(fā)展的因素，則其它8家小貸公司的資金利

33、用率達到了 91%其中, 資本金達3億元的瓊海兆南，6月末貸款余額也達到了 2.7億元，資 金利用率90%據(jù)悉，小額貸款公司其審查靈活、手續(xù)簡便、隨借隨還的業(yè)務(wù)模 式，滿足了借貸者“短、小、頻、急”的融資需求，成為緩解小企業(yè) 貸款難的一個有效途徑。由于小額貸款公司針對的是貸款空白點， 因 此無論多業(yè)務(wù)經(jīng)營還是精細經(jīng)營， 都很快地獲得了自己的客戶，幾乎 所有的小額貸款資金很快都被放貸出去。 據(jù)調(diào)查，海南現(xiàn)有的小額貸 款公司幾乎無一家小額貸款公司虧損。在眾多小額貸款公司的規(guī)劃 中，未來幾年的盈利都還將大幅增加。 強大的盈利能力吸引了大量的 投資者和民間資本。小額貸款行業(yè)不僅有著高于傳統(tǒng)制造業(yè)的資本

34、回報率，更有著轉(zhuǎn)制成為村鎮(zhèn)銀行后的美好前景。3、現(xiàn)階段海南小額貸款公司遭遇的 4大難題從1年多的運行情況來看，主要存在4方面的問題，成為制約海 南省小額貸款公司進一步發(fā)展的主要因素。首先，風(fēng)險控制上，“小額、分散”原則做得不夠，部分公司存 在較大潛在風(fēng)險。據(jù)統(tǒng)計，我省小額貸款公司的貸款投放地域集中、 期限較長、單筆金額較大。6月末貸款余額中，半年期以上貸款約占80%單筆100萬元以上的貸款約占90%平均單筆金額221萬元。 中國人民銀行?？谥行闹杏嘘P(guān)負責(zé)人在通報會上說。 小貸公司主要 依賴自由資金經(jīng)營，貸款“小額、分散”才安全，但若戶均金額太高， 一筆出現(xiàn)問題不良率就很高，對利潤影響大，潛在

35、風(fēng)險不小。其次，資本收益率差距較大，平均水平偏低，表現(xiàn)出經(jīng)營管理水 平有待加強，影響可持續(xù)發(fā)展。在已開業(yè)的 9家公司中，上半年資本 利潤率最高11%最低僅0.06%，平均資本利潤率3%省金融辦有關(guān) 負責(zé)人分析，這表現(xiàn)出部分公司經(jīng)營思路不明確，缺乏核心競爭力， 也對吸引更多投資者、實現(xiàn)可持續(xù)經(jīng)營構(gòu)成挑戰(zhàn)。再者，在小額貸款公司可持續(xù)發(fā)展的問題上， 由于資金利用率普 遍較高，融資就成為關(guān)鍵，但融資渠道不暢、融資利率高正嚴重制約 著我省小額貸款公司的發(fā)展。按規(guī)定，小額貸款公司的主要資金來源 為股東繳納的資本金、捐贈資金，以及來自不超過兩個銀行業(yè)金融機 構(gòu)、不超過資本凈額50%的融入資金，利率以同期“上

36、海銀行間同業(yè) 拆放利率”為基準加點確定。但目前只有農(nóng)村信用社向兩家小額貸款 公司提供了融資支持，共約 7000萬元，且小額貸款公司是作為一般 貸款客戶，貸款利率為基準利率，并需擔保。最后，上半年試點擴大進展不快，公司數(shù)量偏少。今年以來，新 批準小額貸款公司2家，去年獲批今年新開業(yè)2家，待批3家，數(shù)量 明顯少于去年試點開展初期。特別是今年試點范圍新增儋州、文昌、 萬寧等8個市縣和洋浦經(jīng)濟開發(fā)區(qū)，但目前還沒有上述地區(qū)的小額貸 款公司獲批，仍高度集中在?？?、三亞、瓊海三地，尤其是?？冢J 款也主要投向?？诘貐^(qū)。面對以上難題，業(yè)內(nèi)人士提出了兩種解決辦法，一是降低成本， 這需要政府給予更多的支持，如落實

37、補貼、稅收優(yōu)惠、政策扶持，還 包括在抵質(zhì)押登記等方面提供更加便捷靈活的服務(wù)等；二是進行融 資，包括鼓勵銀行向小額貸款公司融資，為增資擴股提供便利等，而 要調(diào)動起股東增資擴股的積極性，還是要提高回報率，銀行融資是其 中的關(guān)鍵。相信政府和市場會順應(yīng)經(jīng)濟發(fā)展和社會需求給予更多的改 善措施，讓海南省的小額貸款公司能夠更健康持續(xù)的發(fā)展下去，為我省的經(jīng)濟發(fā)展起到推波助瀾的作用。三、海南省小額貸款市場需求分析2、微小企業(yè)和個體工商戶對于小額信貸的需求中小企業(yè)和個體工商戶融資難， 限制了中小企業(yè)和個體工商戶在 社會經(jīng)濟生活中積極作用的發(fā)揮，也凸顯了區(qū)域金融業(yè)的結(jié)構(gòu)缺陷， 即建立在現(xiàn)存金融工具結(jié)構(gòu)、 金融組織機

38、構(gòu)、金融市場結(jié)構(gòu)基礎(chǔ)上的 金融制度安排，無法順利地滿足中小企業(yè)和個體工商戶的融資需求。在農(nóng)村開發(fā)金融業(yè)成本大、風(fēng)險高，商業(yè)銀行不愿意在農(nóng)村開 展更多業(yè)務(wù)。另一方面國家政策性銀行功能有限， 無法顧及廣大農(nóng)村 農(nóng)民各個方面的需求。農(nóng)村信用社進行小額貸款業(yè)務(wù)的試點當中起到 很大作用，但是數(shù)量太少，規(guī)模太小，又由歷史和現(xiàn)實原因，與三農(nóng) 需求形成一定的差距。農(nóng)村信用社也在不同程度上存在著商業(yè)化、 城 市化的傾向。小額貸款公司有利于優(yōu)化金融結(jié)構(gòu)、推動金融創(chuàng)新，有利于強 化對中小民營企業(yè)和個體工商戶的金融支持， 有利于拓展中小民營企 業(yè)和個體工商戶發(fā)展的金融環(huán)境。四、市場前景中小企業(yè)的發(fā)展壯大，對于我省經(jīng)濟

39、全局具有舉足輕重的作用。省政府高度重視并制定相關(guān)的政策措施，鼓勵各金融機構(gòu)加強和改善 對中小企業(yè)的金融服務(wù)工作。加強對中小企業(yè)融資的政策引導(dǎo)， 對為 中小企業(yè)提供貸款的金融業(yè)務(wù)進行單獨的業(yè)績考核。制定中小企業(yè)貸款風(fēng)險補償制定，完善中小企業(yè)融資信用擔保體系建設(shè)， 加強風(fēng)險管 控能力，以調(diào)動金融機構(gòu)服務(wù)中小企業(yè)的積極性。支持銀行、保險、 擔保等金融機構(gòu)開展中小企業(yè)金融產(chǎn)品創(chuàng)新。由于受到現(xiàn)在金融企業(yè)貸款偏好的影響， 廣大中小企業(yè)及“三農(nóng)” 爭取到貸款及其困難嚴重影響了其經(jīng)營活力的發(fā)揮。巨大的資金缺口 孕育了廣闊的小額貸款市場，同時根據(jù)銀監(jiān)局公布的貸款質(zhì)量分析報 告顯示，現(xiàn)有中小企業(yè)、農(nóng)戶貸款風(fēng)險度比

40、其他種類的貸款要低22%左右，收益也因其期限短、周轉(zhuǎn)快的特點比其他種類貸款高3%小額貸款公司以其“小額、分散、面廣、程序簡單、到位及時、靈活多樣”的特點作為主題金融企業(yè)的補充，適應(yīng)與中小企業(yè)及“三 農(nóng)”的融資需要，將成為中小企業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟的助推器和催化劑，能 提高和促進中小企業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟又好又快健康發(fā)展。小額貸款公司不僅市場廣闊，發(fā)展?jié)摿薮?，而且投資風(fēng)險較低， 收益穩(wěn)定。第五章實施計劃和進度表一、市場定位和發(fā)展目標1、市場定位擬設(shè)立海墾小額貸款公司是以服務(wù)于海南省內(nèi)農(nóng)民、 個體工商戶 和中小企業(yè)為主，特別是服務(wù)墾區(qū)職工和集團下屬企業(yè)需要小額貸款 的個人和組織。始終堅持以中小企業(yè)和“三農(nóng)”為服

41、務(wù)對象，恪守不 吸收存款的原則。2、發(fā)展目標關(guān)于小額貸款公司試點的指導(dǎo)意見 規(guī)定，小額貸款公司依法 合規(guī)經(jīng)營，沒有不良信用記錄的，按照村鎮(zhèn)銀行組建審批指引和村鎮(zhèn)銀行管理暫行規(guī)定，規(guī)范改造為村鎮(zhèn)銀行。擬定以下發(fā)展計 劃：第一步、小額貸款公司三年發(fā)展計劃：規(guī)范化經(jīng)營，向村鎮(zhèn)銀行 邁進。通過三年時間的運作，小額貸款公司注冊資金達到3億元，貸款 余額達到3.6億元，年利息收入7200萬元，年資本收益率達到19%小額貸款公司以服務(wù)“三農(nóng)”和中小企業(yè)為重點，開拓創(chuàng)新，運用小額貸款公司靈活的經(jīng)營機制，推出適合于小企業(yè)和農(nóng)戶的融資模 式，最大限度地滿足中小企業(yè)和“三農(nóng)”客戶的資金需求。使小額貸 款公司成為海南

42、省農(nóng)村金融市場的重要補充力量，并力爭規(guī)范改造成 為村鎮(zhèn)銀行。第二步、村鎮(zhèn)銀行三年發(fā)展計劃：通過資本運作，成為區(qū)域性金 融控股公司。成立村鎮(zhèn)銀行后，公司可以在資本市場上通過收購或兼并等方式 介入其他金融業(yè)務(wù)，力爭成為海南省內(nèi)居前列的金融控股公司。第三步：三年計劃：優(yōu)化指標，爭取上市。通過9年時間在海南范圍內(nèi)設(shè)立10家分支機構(gòu)，資本凈余額達 到5億元人民幣以上，優(yōu)化各項財務(wù)指標，并選擇合適的資本市場上 市。二、擬設(shè)立公司運營方式1、受理客戶申請客戶持相關(guān)資料到我公司提出貸款申請。2、貸款審批公司對客戶所提供的資料進行審查，審批貸款并將審批結(jié)果通知 客戶。3、貸款簽約客戶經(jīng)理應(yīng)根據(jù)貸款審批結(jié)論與貸款

43、申請人簽訂相關(guān)合同，采用抵押擔保的，應(yīng)按規(guī)定辦理公證和登記手續(xù)。4、貸款發(fā)放簽訂貸款合同發(fā)放貸款。5、貸后檢查和管理貸款的持續(xù)檢查與監(jiān)控，是在貸款發(fā)放以后，公司對客戶的貸款 實行跟蹤和動態(tài)管理。6、收回貸款客戶清還公司貸款，業(yè)務(wù)完結(jié)。三、項目實施進度建議1、申請：設(shè)立小額貸款公司首先得向省金融辦提交申請材料。 省金融辦將申請材料轉(zhuǎn)擬設(shè)立小額貸款公司所在市縣政府征求意見。 市縣政府必須出具對小額貸款公司承擔風(fēng)險防范與處置責(zé)任的意見 函，方可在該市縣開展小額貸款公司試點。2、批復(fù)：省金融辦收到市縣人民政府同意承擔風(fēng)險防范與處置 的意見函后，組織聯(lián)合工作小組對申請材料進行審核。符合條件的， 由省金融

44、辦向申請設(shè)立小額貸款公司大股東出具同意設(shè)立小額貸款 公司的文件。3、驗資注冊：小額貸款公司股東將資本金存入指定賬戶，由中 介機構(gòu)出具驗資報告，憑省金融辦同意設(shè)立文件到當?shù)毓ど绦姓芾?部門辦理注冊登記手續(xù)領(lǐng)取營業(yè)執(zhí)照后方可開業(yè)。有境外投資者的， 憑省金融辦同意設(shè)立文件到當?shù)厣虅?wù)主管部門辦理外商投資批準證 書，再到當?shù)毓ど绦姓芾聿块T辦理注冊登記手續(xù)。4、開業(yè)準備：包括購置或租賃營業(yè)場所，招募相關(guān)工作人員等。5、開業(yè)及備案：在人員、場所、設(shè)備等籌備工作完成后，小額 貸款公司即可正式開業(yè)。開業(yè)后5日內(nèi)向當?shù)毓矙C關(guān)、中國銀行業(yè) 監(jiān)督管理委員會派出機構(gòu)和中國人民銀行分支機構(gòu)報送相關(guān)資料備第六章組織機

45、構(gòu)與勞動定員、擬設(shè)立公司組織機構(gòu)框架二、擬設(shè)立公司人員定位擬設(shè)立公司計劃編制人員10人，采取董事長授權(quán)下的總經(jīng)理負 責(zé)制?？偨?jīng)理主持公司全面工作，公司下設(shè)信貸業(yè)務(wù)部、綜合部、財 務(wù)部、資產(chǎn)保全部、風(fēng)險控制部等五部門。第七章投資估算與資金籌措一、成本構(gòu)成說明本項目的成本主要由公司成立所需的注冊資金、 前期所需的經(jīng)營 場地以租賃取得為主，第一年以安排投資 200萬元投資于公司開辦、 信息及管理系統(tǒng)建設(shè)。同時，預(yù)計投入 40萬元用于經(jīng)營場地裝修及 相關(guān)設(shè)施購置。項目運營后期的運營成本包括綜合管理費用，包括薪酬及相關(guān)費用、招待費、辦公費、日常經(jīng)營管理費用、業(yè)務(wù)宣傳費、折舊費、監(jiān) 管及其他費用等，參照行

46、業(yè)平均水平，按利息收入的20附。二、成本估算1、注冊資金：10000萬元；2、公司開辦費：200萬元（估算）;3、 場地裝修費：40萬元（暫按照200 m2, 2000元/川估算）三、資金籌措項目采取獨資的形式開展，所需要的全部成本由*集團自 大全第八章財務(wù)分析一、財務(wù)分析說明1、貸款業(yè)務(wù)1）業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)小額貸款公司主要為農(nóng)民、農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展服務(wù)，業(yè)務(wù)范圍 主要為農(nóng)戶、個體戶和微型企業(yè)發(fā)放小額貸款。2）利率小額貸款公司將按照市場化原則經(jīng)營， 貸款利率上限放開，但不 超過同期貸款基準利率的四倍，下限為人民銀行公布的貸款基準利率 的0.9倍。本次研究貸款利率根據(jù)經(jīng)驗值按一年期貸款基準利率的3倍取值

47、。2、融資借款（1）融資借款規(guī)模根據(jù)本次研究小額貸款公司市場定位、業(yè)務(wù)規(guī)劃及特點，確定未 來三年向金融機構(gòu)融入資金規(guī)模如下：未來三年向金融機構(gòu)融入資金規(guī)模表項目2012 年2013 年2014 年融資借入金額（萬元）200035005000注冊資本（萬元）100001000010000占注冊資本比例20%35%50%預(yù)計資本凈額（萬元）12931.7914506.0416040.81預(yù)計占資本凈額比例15%24%31%2）融資借款利率向金融機構(gòu)借款利率按人民銀行 2011年6月25日公布的金融機 構(gòu)人民幣貸款基準利率調(diào)整表為基礎(chǔ)確定， 考慮融資借款一般為三至 五年的中長期貸款，本次預(yù)測按借款基

48、準利率 6.9%上浮10%確定。3、稅率小額貸款公司涉及的主要稅種為營業(yè)稅和企業(yè)所得稅。 其中：營 業(yè)稅稅率為5%城建稅稅率7%教育費附加5%企業(yè)所得稅稅率為 25%4、經(jīng)營規(guī)模小額貸款公司成立后，服務(wù)范圍以海南全省為基礎(chǔ)，將通過競爭， 逐步增加對金融機構(gòu)的融資、增加網(wǎng)點、擴大影響范圍、提升服務(wù)、 穩(wěn)定客戶等措施，增強競爭能力，發(fā)放貸款按注冊資本和融資借款總 額的75%-80%|定。預(yù)測小額貸款公司未來三年經(jīng)營規(guī)模如下：小額貸款公司未來三年經(jīng)營規(guī)模表項目2012 年2013 年2014 年對外貸款金額（萬元）100001012511250對外融資金額（萬元）2000350050005、收入預(yù)測

49、小額貸款公司主要業(yè)務(wù)為對外發(fā)放小額貸款。業(yè)務(wù)收入為利息收 入。利息收入平均按同期一年期貸款基準利率的三倍計算確定。6、成本和費用預(yù)測小額貸款公司的主要成本和費用為： 融資借入資金利息支出、資 產(chǎn)損失、綜合管理費用及其他支出等。利息支出按前述適用的利率計算確定。綜合管理費用，包括薪酬及相關(guān)費用、招待費、辦公費、日常經(jīng) 營管理費用、業(yè)務(wù)宣傳費、折舊費、監(jiān)管及其他費用等，參照行業(yè)平 均水平，按利息收入的20%+。資產(chǎn)損失根據(jù)謹慎性原則，對各項資產(chǎn)預(yù)計可能發(fā)生的損失合理 計提。經(jīng)營期限30年，折舊按照30年直線折舊，不留殘值。三、預(yù)測財務(wù)報表根據(jù)上述條件，預(yù)測小額貸款公司近期（未來三年）財務(wù)報表如下：

50、預(yù)計資產(chǎn)負債表金額單位：萬元項目2012 年2013 年2014 年資產(chǎn)現(xiàn)金116.52173.27178.38銀行存款2215.273294.053391.18存放中央銀行430752.51075債券投資貸款100001012511250其中：正常貸款950010093.7510687.5后四類貸款500506.25562.5其中：關(guān)注350354.38393.75次級100101.25112.5可疑4040.545損失1010.1311.25減：貸款損失準備6262.7869.75股權(quán)投資固定資產(chǎn)原值240240240減：累計折舊81624固定資產(chǎn)凈值232224216其他資產(chǎn)資產(chǎn)總計12

51、931.7914506.0416040.81負債融資借款200035005000其中：短期融資借款長期融資借款200035005000同業(yè)存入其它負債負債合計200035005000實收資本資本公積100001000010000盈余公積93.1890.693.96一般準備及法定儲備金100101.25112.5未分配利潤738.61814.19834.35負債總計12931.7914506.0416040.81預(yù)計利潤表單位：萬元年度2012 年2013 年2014 年利息收入19681992.62214利息支出151.8265.65379.5凈利息收入1816.21726.951834.5手

52、續(xù)費及傭金收支凈額凈交易收入1816.21726.951834.5投資（損失）/收益其它業(yè)務(wù)收支凈額營業(yè)費用及其他支出393.6398.52442.8折舊888營業(yè)稅金及附加110.21111.59123.98營業(yè)利潤1304.391208.841259.72營業(yè)外收支凈額扣除資產(chǎn)減值損失前利潤總額1304.391208.841259.72資產(chǎn)減值準備620.786.97利潤總額1242.391208.061252.75所得稅310.6302.02313.19凈利潤931.79906.04939.56力口：年初未分配利潤0738.61814.19減：提取一般準備1001.2511.25提取資本

53、公積公積提取盈余公積93.1890.693.96分配股利738.61814.19未分配利潤738.61814.19834.35四、盈利能力分析根據(jù)上表預(yù)測，公司（未來三年）盈利能力指標如下:未來二年盈利能力指標表項目2012 年2013 年2014 年合計總資產(chǎn)規(guī)模（萬兀）12,931.7914,506.0416,040.81凈利息收入（萬兀）1,968.001,992.602,214.006,174.60凈交易收入（萬兀）1,968.001,992.602,214.006,174.60年利潤總額（萬兀）1304.391208.841259.723,772.95凈利潤（萬兀）931.79906

54、.04939.562,777.39資產(chǎn)利潤率（）7.21%6.25%5.86%資本利潤率（）10.09%8.33%7.85%從預(yù)測數(shù)據(jù)看，公司收入水平逐年上升五、主要核心指標分析根據(jù)預(yù)計未來三年資產(chǎn)負債表，公司未來三年其他主要核心指標 如下：1、不良貸款率不良貸款率指金融機構(gòu)不良貸款占總貸款余額的比重。 不良貸款 是指在評估銀行貸款質(zhì)量時，把貸款按風(fēng)險基礎(chǔ)分為正常、關(guān)注、次 級、可疑和損失五類，其中后三類合稱為不良貸款2、資本充足率資本充足率是指資本總額與加權(quán)風(fēng)險資產(chǎn)總額的比例。資本 充足率反映商業(yè)銀行在存款人和債權(quán)人的資產(chǎn)遭到損失之前，該 銀行能以自有資本承擔損失的程度。規(guī)定該項指標的目的在于抑 制風(fēng)險資產(chǎn)的過度膨脹，保護存款人和其他債權(quán)人的利益、保證 銀行等金融機構(gòu)正常運營和發(fā)展。各國金融管理當局一般都有對 商業(yè)銀行資本充足率的管制，目的是監(jiān)測金融機構(gòu)抵御風(fēng)險的能 力。3、貸款損失準備充足率貸款損失準備充足率為貸款實際計提準備與應(yīng)提準備之