商業(yè)銀行授權(quán)、授信管理暫行辦法

1、商業(yè)銀行授權(quán)、授信管理暫行辦法第一章總則第一條 為保障我國商業(yè)銀行有效實行一級法人體制，強(qiáng)化商業(yè)銀行的統(tǒng)一管理與內(nèi)部控制，增強(qiáng)商業(yè)銀行防范和控制風(fēng)險的能力，保護(hù)社會公眾和商業(yè)銀行自身的合法權(quán)益，根據(jù)中華人民共和國民法通則、中華人民共和國商業(yè)銀行法和中華人民共和國經(jīng)濟(jì)合同法等關(guān)法律法規(guī)，制定本辦法。第二條商業(yè)銀行實行一級法人體制，必須建立法人授權(quán)管理制度。商業(yè)銀行應(yīng)在法定 經(jīng)營范圍內(nèi)對有關(guān)業(yè)務(wù)職能部門、 分支機(jī)構(gòu)及關(guān)鍵業(yè)務(wù)崗位進(jìn)行授權(quán)。 商業(yè)銀行業(yè)務(wù)職能部 門和分支機(jī)構(gòu)以及關(guān)鍵業(yè)務(wù)崗位應(yīng)在授予的權(quán)限范圍內(nèi)開展業(yè)務(wù)活動，嚴(yán)禁越權(quán)從事業(yè)務(wù)活動。第三條商業(yè)銀行應(yīng)根據(jù)國家貨幣信貸政策、各地區(qū)金融風(fēng)險及客

2、戶信用狀況，規(guī)定對各地區(qū)及客戶的最高授信額度。商業(yè)銀行各級業(yè)務(wù)職能部門及分支機(jī)構(gòu)必須在規(guī)定的授信額 度內(nèi)對各地區(qū)及客戶進(jìn)行授信。第四條 本辦法適用于所有在中華人民共和國境內(nèi)批準(zhǔn)設(shè)立、具有獨(dú)立法人地位的中資商業(yè)銀行，包括城市合作銀行和農(nóng)村合作銀行。第五條 本辦法所稱授權(quán)，是指商業(yè)銀行對其所屬業(yè)務(wù)職能部門、分支機(jī)構(gòu)和關(guān)鍵業(yè)務(wù)崗位開展業(yè)務(wù)權(quán)限的具體規(guī)定。第六條本辦法所稱授信，是指商業(yè)銀行對其業(yè)務(wù)職能部門和分支機(jī)構(gòu)所轄服務(wù)區(qū)及其 客戶所規(guī)定的內(nèi)部控制信用高限額度。具體范圍包括貸款、貼現(xiàn)、承兌和擔(dān)保。第七條本辦法所稱授權(quán)人為商業(yè)銀行總行。受權(quán)人為商業(yè)銀行業(yè)務(wù)職能部門和商業(yè)銀行分支機(jī)構(gòu)。第八條 本辦法所稱

3、授信人為商業(yè)銀行業(yè)務(wù)職能部門及分支機(jī)構(gòu)。受信人為商業(yè)銀行業(yè)務(wù)職能部門和分支機(jī)構(gòu)所轄服務(wù)區(qū)及其客戶。第九條商業(yè)銀行對其業(yè)務(wù)職能部門和分支機(jī)構(gòu)授權(quán)應(yīng)遵循以下原則：（一）應(yīng)在法定經(jīng)營范圍內(nèi)，對其業(yè)務(wù)職能部門和分支機(jī)構(gòu)實行逐級有限授權(quán)。（二）應(yīng)根據(jù)各業(yè)務(wù)職能部門和分支機(jī)構(gòu)的經(jīng)營管理水平、風(fēng)險控制能力、主要負(fù)責(zé)人 業(yè)績等，實行區(qū)別授權(quán)。（三）應(yīng)根據(jù)各業(yè)務(wù)職能部門和分支機(jī)構(gòu)的經(jīng)營管理業(yè)績、風(fēng)險狀況、授權(quán)制度執(zhí)行情 況及主要負(fù)責(zé)人任職情況，及時調(diào)整授權(quán)。（四）業(yè)務(wù)職能部門和分支機(jī)構(gòu)超越授權(quán)，應(yīng)視越權(quán)行為性質(zhì)和所造成的經(jīng)濟(jì)損失，追究主要負(fù)責(zé)人及直接責(zé)任人相應(yīng)的責(zé)任。要實現(xiàn)權(quán)責(zé)一致。主要負(fù)責(zé)人離開現(xiàn)職時，必須要

4、有上級部門做出的離任審計報告。第十條商業(yè)銀行對其業(yè)務(wù)職能部門和分支機(jī)構(gòu)所轄服務(wù)區(qū)及其客戶授信，應(yīng)遵循以下原則：（一）應(yīng)根據(jù)不同地區(qū)的經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平、經(jīng)濟(jì)和金融管理能力、信貸資金占用和使用情 況、金融風(fēng)險狀況等因素，實行區(qū)別授信。（二）應(yīng)根據(jù)不同客戶的經(jīng)營管理水平、資產(chǎn)負(fù)債比例情況、貸款償還能力等因素，確 定不同的授信額度。（三）應(yīng)根據(jù)各地區(qū)的金融風(fēng)險和客戶的信用變化情況，及時調(diào)整對各地區(qū)和客戶的授 信額度。（四）應(yīng)在確定的授信額度內(nèi)，根據(jù)當(dāng)?shù)丶翱蛻舻膶嶋H資金需要、還款能力、信貸政策和銀行提供貸款的能力，具體確定每筆貸款的額度和實際貸款總額。授信額度不是計劃貸款額度，也不是分配的貸款規(guī)模， 而是商

5、業(yè)銀行為控制地區(qū)和客戶風(fēng)險所實施的內(nèi)部控制貸款 額度。第二章授權(quán)、授信的方式第十一條 商業(yè)銀行授權(quán)、授信分為基本授權(quán)、授信和特別授權(quán)、授信兩種方式?；臼跈?quán)是指對法定經(jīng)營范圍內(nèi)的常規(guī)業(yè)務(wù)經(jīng)營所規(guī)定的權(quán)限。特別授權(quán)是指對法定經(jīng)營范圍內(nèi)的特殊業(yè)務(wù)，包括創(chuàng)新業(yè)務(wù)、特殊融資項目以及超過基本授權(quán)范圍的業(yè)務(wù)所規(guī)定的權(quán)限?；臼谛攀侵干虡I(yè)銀行根據(jù)國家信貸政策和每個地區(qū)、客戶的基本情況所確定的信用額度。特別授信是指商業(yè)銀行根據(jù)國家政策、市場情況變化及客戶特殊需要，對特殊融資項目及超過基本授信額度所給予的授信。第十二條商業(yè)銀行的授權(quán)分為直接授權(quán)和轉(zhuǎn)授權(quán)兩個層次。直接授權(quán)是指商業(yè)銀行總行對總行有關(guān)業(yè)務(wù)職能部門和管

6、轄分行的授權(quán)。轉(zhuǎn)授權(quán)是指管轄分行在總行授權(quán)權(quán)限內(nèi)對本行有關(guān)業(yè)務(wù)職能處室（部門）和所轄分支行的授權(quán)。第十三條 商業(yè)銀行的授權(quán)不得超過中國人民銀行核準(zhǔn)的業(yè)務(wù)經(jīng)營范圍，轉(zhuǎn)授權(quán)不得大于原授權(quán)。第十四條商業(yè)銀行的授權(quán)、授信，應(yīng)有書面形式的授權(quán)書和授信書。授權(quán)人與受權(quán)人應(yīng)當(dāng)在授權(quán)書上簽字和蓋章。第十五條授權(quán)書應(yīng)包括以下內(nèi)容:（一）授權(quán)人全稱和法定代表人姓名；（二）受權(quán)人全稱和主要負(fù)責(zé)人姓名；（三）授權(quán)范圍；（四）授權(quán)期限；（五）對限制越權(quán)的規(guī)定及授權(quán)人認(rèn)為需要規(guī)定的其他內(nèi)容。 前款規(guī)定適用于轉(zhuǎn)授權(quán)書。第十六條授信書應(yīng)包括以下內(nèi)容:（一）授信人全稱；（二）受信人全稱；（三）授信的類別及期限；（四）對限制超額

7、授信的規(guī)定及授信人認(rèn)為需要規(guī)定的其他內(nèi)容。第十七條 商業(yè)銀行的授權(quán)書和授信書應(yīng)報中國人民銀行同級管轄行備案。涉及外匯業(yè)務(wù)的授權(quán)書和授信書，應(yīng)報外匯管理局同級管轄局備案，轉(zhuǎn)授權(quán)還應(yīng)同時報商業(yè)銀行總行備案。第十八條 條商業(yè)銀行業(yè)務(wù)職能部門和各級分支機(jī)構(gòu)與客戶簽訂業(yè)務(wù)合同時，須向其出示授權(quán)書或授信書，雙方應(yīng)按授權(quán)書和授信書規(guī)定的授權(quán)、授信范圍簽訂合同。第三章授權(quán)、授信的范圍第十九條 商業(yè)銀行應(yīng)根據(jù)總則中所確定的原則，具體規(guī)定授權(quán)、授信的范圍。第二十條基本授權(quán)的范圍包括：（一）營運(yùn)資金的經(jīng)營權(quán)限；（二）同業(yè)資金融通權(quán)限；（三）單筆貸款（貼現(xiàn)）及貸款總額審批權(quán)限；（四）對單個客戶的貸款（貼現(xiàn)）額度審批權(quán)

8、限；（五）單筆承兌和承兌總額審批權(quán)限；（六）單筆擔(dān)保和擔(dān)?？傤~審批權(quán)限；（七）簽發(fā)單筆信用證和簽發(fā)信用證總額審批權(quán)限;（A）現(xiàn)金支付審批權(quán)限；（九）證券買賣權(quán)限；（十）外匯買賣權(quán)限；（十一）信用卡業(yè)務(wù)審批權(quán)限；（十二）轄區(qū)內(nèi)資金調(diào)度權(quán)限；（十三）利率浮動權(quán)限；（十四）經(jīng)濟(jì)糾紛處理權(quán)限；（十五）其他業(yè)務(wù)權(quán)限。第二十一條 特別授權(quán)的范圍包括:（一）業(yè)務(wù)創(chuàng)新權(quán)限；（二）特殊項目融資權(quán)限；（三）超出基本授權(quán)的權(quán)限。第二十二條 基本授信的范圍應(yīng)包括：（一）全行對各個地區(qū)的最高授信額度；（二）全行對單個客戶的最高授信額度；（三）單個分支機(jī)構(gòu)對所轄服務(wù)區(qū)的最高授信額度；（四）單個營業(yè)部門和分支機(jī)構(gòu)對單個客戶

9、的最高授信額度；（五）對單個客戶分別以不同方式（貸款、貼現(xiàn)、擔(dān)保、承兌等）授信的額度。第二十三條 各商業(yè)銀行應(yīng)建立對客戶授信的報告、 統(tǒng)計、 監(jiān)督制度， 各行不同業(yè)務(wù)部 門和分支機(jī)構(gòu)對同一地區(qū)及同一客戶的授信額度之和， 不得超過全行對該地區(qū)及客戶的最高 授信額度。第二十四條 特別授信范圍包括：（一）因地區(qū)、客戶情況的變化需要增加的授信；（二）因國家貨幣信貸政策和市場的變化，超過基本授信所追加的授信；（三）特殊項目融資的臨時授信。第二十五條 各商業(yè)銀行要加強(qiáng)對各地區(qū)及客戶特別授信的監(jiān)督管理， 其業(yè)務(wù)職能部門 和分支機(jī)構(gòu)在基本授信范圍以外的附加授信，必須事先經(jīng)其總行批準(zhǔn)。第四章 授權(quán)、授信的期限、

10、調(diào)整與終止第二十六條 商業(yè)銀行總行應(yīng)根據(jù)總則中確定的授權(quán)、 授信原則，建立對業(yè)務(wù)職能部門、 分支機(jī)構(gòu)和各地區(qū)及客戶進(jìn)行綜合考核的指標(biāo)體系， 根據(jù)其有關(guān)指標(biāo)考核情況， 及時調(diào)整授 權(quán)。第二十七條 商業(yè)銀行授權(quán)和授信的有效期均為 1 年。第二十八條 如發(fā)生下列情況之一，授權(quán)人應(yīng)調(diào)整以至撤銷授權(quán)：（一）受權(quán)人發(fā)生重大越權(quán)行為；（二）受權(quán)人失職造成重大經(jīng)營風(fēng)險；（三）經(jīng)營環(huán)境發(fā)生重大變化；（四）內(nèi)部機(jī)構(gòu)和管理制度發(fā)生重大調(diào)整；（五）其他不可預(yù)料的情況。前款規(guī)定適用于轉(zhuǎn)授權(quán)。第二十九條 如發(fā)生下列情況之一，原授權(quán)應(yīng)終止：（一）實行新的授權(quán)制度或辦法；（二）受權(quán)權(quán)限被撤銷；（三）受權(quán)人發(fā)生分立、合并或被撤

11、銷；（四）授權(quán)期限已滿。第三十條 在授信實施過程中，如發(fā)生下列情況，商業(yè)銀行應(yīng)調(diào)整直至取消授信額度：（一）受信地區(qū)發(fā)生或潛伏重大金融風(fēng)險；（二）受信企業(yè)發(fā)生重大經(jīng)營困難和風(fēng)險；（三）市場發(fā)生重大變化；（四）貨幣政策發(fā)生重大調(diào)整；（五）企業(yè)機(jī)制發(fā)生重大變化（包括分立、合并、終止等） ；（六）企業(yè)還款信用下降，貸款風(fēng)險增加；（七）其他應(yīng)改變授信額度的情況。第三十一條 在授權(quán)、授信有效期內(nèi)，商業(yè)銀行對授權(quán)、 授信進(jìn)行調(diào)整或授權(quán)、授信終 止，應(yīng)及時報中國人民銀行備案， 并同時將新的授權(quán)書或授信書報中國人民銀行備案。 涉及 外匯業(yè)務(wù)授權(quán)、授信的調(diào)整或終止時，應(yīng)同時報外匯管理局同級機(jī)構(gòu)備案。第三十二條 商

12、業(yè)銀行法定代表人變更或任免分支機(jī)構(gòu)主要負(fù)責(zé)人時， 如果授權(quán)范圍等 內(nèi)容不變，原授權(quán)書及轉(zhuǎn)授權(quán)書繼續(xù)有效。第五章 授權(quán)、授信的監(jiān)督管理第三十三條 中國人民銀行應(yīng)監(jiān)督各商業(yè)銀行制定和實施授權(quán)、 授信制度的情況， 中國 人民銀行稽核監(jiān)察部門要加強(qiáng)對商業(yè)銀行執(zhí)行授權(quán)、授信制度的檢查。第三十四條 商業(yè)銀行的法律部門，應(yīng)負(fù)責(zé)本行授權(quán)、授信方面的法律事務(wù)。第三十五條 商業(yè)銀行每年必須至少一次對其內(nèi)部授權(quán)執(zhí)行情況進(jìn)行全面檢查， 并將檢 查結(jié)果報中國人民銀行。第三十六條 商業(yè)銀行稽核監(jiān)察部門要把檢查監(jiān)督業(yè)務(wù)職能部門和分支機(jī)構(gòu)執(zhí)行授權(quán)、 授信制度作為一項重要職責(zé)，并有權(quán)對調(diào)整授權(quán)提出意見。第三十七條 商業(yè)銀行業(yè)務(wù)

13、職能部門和分支機(jī)構(gòu)對其總行， 商業(yè)銀行對中國人民銀行管 轄行， 每個季度應(yīng)報送授權(quán)、 授信實施及風(fēng)險情況的報告。 臨時發(fā)生超越授權(quán)和重大風(fēng)險情 況，應(yīng)及時快速上報。第三十八條 商業(yè)銀行制定授權(quán)、 授信制度應(yīng)與其他內(nèi)部管理制度相協(xié)調(diào)， 形成權(quán)責(zé) 致、相互制約、相互補(bǔ)充的內(nèi)部控制制度。第六章 罰 則第三十九條 商業(yè)銀行違反本辦法有關(guān)規(guī)定， 中國人民銀行應(yīng)依據(jù) 中華人民共和國行 政處罰法、中華人民共和國商業(yè)銀行法 、全國人民代表大會常務(wù)委員會關(guān)于懲治破壞金 融秩序犯罪的決定） 和（金融機(jī)構(gòu)高級管理人員任職資格管理暫行規(guī)定等有關(guān)法律、 法規(guī) 及規(guī)章，追究其法定代表人、主要負(fù)責(zé)人及直接責(zé)任人的行政責(zé)任。構(gòu)成犯罪的， 依法追究 其刑事責(zé)任。第四十條 中國人民銀行或中國人民銀行督促商業(yè)銀行， 對受權(quán)人超越授權(quán)范圍從事業(yè) 務(wù)經(jīng)營的行為， 視越權(quán)行為的性質(zhì)和造成的經(jīng)濟(jì)損失， 對其主要負(fù)責(zé)人和直接責(zé)任人予以下 列處分：（_酥+ 一（一）警告；（二）通報批評；（三）限期糾正或補(bǔ)救；（四）停辦或部分停辦業(yè)務(wù)；（五）調(diào)整或取消授權(quán)；（六）取消其主要負(fù)責(zé)人和直接責(zé)任人 1 年至終生在金融機(jī)構(gòu)的任職資格。第四十一條 如授權(quán)不明確，受權(quán)人未經(jīng)請示擅自開展業(yè)務(wù)活動，造成經(jīng)濟(jì)損失，應(yīng)追究主要負(fù)責(zé)人和直接責(zé)任人的行政與經(jīng)濟(jì)責(zé)任。