淺談屢查屢犯問題的成因及對策

1、淺談農(nóng)村信用社屢查屢犯問題的成因及對策當前，農(nóng)村信用社正處在銀行化改革的大好時期，合規(guī)經(jīng)營和內(nèi)控建設成效越來越明顯。但不可否認，在各級各部門的檢查過程中，經(jīng)常會發(fā)現(xiàn)一些屢查屢有、屢查不糾的問題。這些問題一而再、再而三的出現(xiàn)，對農(nóng)村信用社合規(guī)經(jīng)營和內(nèi)控建設形成了極大挑戰(zhàn)，也嚴重影響了農(nóng)村信用社銀行化改革的進程。為此，我們要站在改革和發(fā)展的高度，充分認識到這些問題的普遍性、復雜性和隱蔽性，并認真研究對策，采取積極措施徹底解決和克服這些問題。一、屢查屢犯問題的成因 農(nóng)村信用社屢查屢犯問題的發(fā)生，既有主觀方面的原因，如思想認識不夠、合規(guī)意識淡薄、內(nèi)部控制不嚴、對違規(guī)違紀問題處理不力等；也有客觀方面的原

2、因，如農(nóng)村信用社獨特的客戶群體、相對緊缺的崗位配備和相對簡陋的工作環(huán)境等。但歸根到底在于5個“不到位”： （一）思想認識不到位，是問題產(chǎn)生的內(nèi)在根源。多年來案件發(fā)生的根源，就在于重業(yè)務發(fā)展、忽視內(nèi)部管理，重業(yè)務創(chuàng)新、忽視風險防范，重制度制定、忽視制度落實。說到底，就是思想認識不到位導致的制度執(zhí)行不力所造成的。首先是部分高管為追求高效益而忽視高風險，甚至抱有不違規(guī)就難發(fā)展的錯誤認識，為追求指標完成而容許或默認一些違規(guī)違紀現(xiàn)象。其次是部分員工個人素質、職業(yè)道德較差，對法律法規(guī)知識和行業(yè)規(guī)章不愿學習、不想學習，即便學習起來也是應付了事，不求學深學透，工作中自然難以準確掌握，以致對一些屢查屢犯的違規(guī)行

3、為習以為常、視而不見。 （二）制度落實不到位，是問題產(chǎn)生的直接原因。沒有高度的思想認識，即便內(nèi)控管理制度再多再完善，也不會有嚴格到位的制度執(zhí)行力。表現(xiàn)在一些具體業(yè)務中，有的員工習慣于按照管理人員的理解或意圖辦事，而不去核對或者根本沒有能力核對是否符合規(guī)章制度要求。有的高管人員或一般員工責任心、自律性不強，存在僥幸心理，對制度“說起來重要，做起來次要，忙起來不要”，認為“制度嚴格沒必要、防范風險傷感情”，對部屬或同事之間的習慣性違規(guī)“睜一只眼、閉一只眼”，以習慣代替制度，以感情代替合規(guī)的現(xiàn)象普遍存在，缺乏依法辦事、按章操作的自覺性。從各級各部門的檢查情況來看，被查單位不同程度存在著的有規(guī)不依、有

4、章不循、有令不行、違規(guī)操作現(xiàn)象，都是由上述原因造成的。 （三）監(jiān)督檢查不到位，使問題產(chǎn)生有機可乘。監(jiān)督檢查，是內(nèi)控管理的必要措施，也是確保各種問題及早發(fā)現(xiàn)及早糾改的必要手段。但如果在監(jiān)督檢查中搞形式、走過場，則屢查屢犯現(xiàn)象就難免發(fā)生。這種搞形式、走過場現(xiàn)象，主要表現(xiàn)為為監(jiān)督而監(jiān)督、為檢查而檢查，不能與被監(jiān)督檢查單位的經(jīng)營管理活動有機結合起來，沒有將監(jiān)督檢查工作貫穿于被查單位的整個業(yè)務流程之中，做表面文章的現(xiàn)象比較嚴重。有的監(jiān)督檢查提前透漏消息，往往會出現(xiàn)檢查組未到，被檢查單位已經(jīng)做好充分應檢準備，從而使檢查工作無功而返。有的監(jiān)督檢查缺乏持續(xù)性，“蜻蜓點水”和“一次性”現(xiàn)象比較突出。這樣的檢查多

5、是龍頭蛇尾。檢查完了，整改報告報上來了，整個過程就算結束了，對檢查中違反紀律和制度的現(xiàn)象不做任何處理，沒有處理結果，起不到“敲山震虎”和舉一反三的威懾、教育作用。從而使被查單位掌握了規(guī)律、摸清了“脾性”，為問題的產(chǎn)生埋下了伏筆。 （四）合規(guī)建設不到位，為問題產(chǎn)生提供了土壤。如果說強化制度執(zhí)行和監(jiān)督檢查，是預防屢查屢犯問題的直接手段，那么強化合規(guī)建設，就是預防屢查屢犯問題的基礎工作。而當前的合規(guī)建設所面臨的形勢是：依法經(jīng)營、合規(guī)運作的理念尚未完全樹立，內(nèi)控薄弱、違規(guī)經(jīng)營等長期形成的習慣性和思想性問題未得到根本解決。一部分高管人員思想松懈麻痹，合規(guī)意識較差，沒有把風險防范優(yōu)先作為經(jīng)營管理的首要原則

6、落實到具體工作當中。在制度執(zhí)行層面上，則表現(xiàn)為對員工思想品德、法律法規(guī)教育培訓缺乏力度，致使員工對制度學習重視程度不夠，表現(xiàn)在執(zhí)行制度上就難免出現(xiàn)偏差。匯總分析各級各部門組織的檢查發(fā)現(xiàn)，各專業(yè)均不同程度存在教育培訓乏力、制度執(zhí)行不力的問題。這便自覺不自覺地為同質同類、屢查屢犯、屢禁不止問題的滋生提供了合適的土壤。 （五）責任追究不到位，是問題屢查屢犯的關鍵所在。事實證明，不加大責任追究力度，不解決整改落實不到位的問題，屢查屢犯問題的現(xiàn)象就無法徹底杜絕。在通常的監(jiān)督檢查和糾改工作中，檢查部門往往采取向被檢查單位發(fā)出檢查結論、要求制定整改措施并按時上報整改報告的做法，判斷該單位整改工作是否進行和進

7、行的程度，并沒有采取事后監(jiān)督或后續(xù)審計的形式深入該單位進行進一步核實。與之相適應的是，被檢查單位對于問題整改普遍存在應付觀點，不能真正從防范風險的角度認真總結教訓、嚴格責任落實、確保整改效果。這樣，就極易造成對違規(guī)責任人處罰力度不夠，重當事人責任，輕管理層責任，有的甚至避重就輕、以罰代處，在一定程度上助長了違規(guī)行為，致使屢查屢犯的問題難以斷根。二、解決屢查屢犯問題的對策 解決屢查屢犯問題，必須按照科學發(fā)展觀的要求，以人為本，統(tǒng)一思想，狠抓員工政治思想教育；建章立制，明確責任，狠抓規(guī)章制度落實；嚴格檢查，從嚴治社，狠抓檢查隊伍和內(nèi)控文化建設；主要應從以下幾個方面入手： （一）統(tǒng)一全員思想認識，抓

8、住治理屢查屢犯問題的“牛鼻子”。屢查屢犯問題的根本原因來自于人的思想認識。大量事實證明，再完善的合規(guī)管理制度、再健全的業(yè)務操作流程、再詳細的崗位制約措施，最終都要靠人去執(zhí)行，管理好了人，就管住了風險。要解決人的思想認識問題，主要是扣緊“三個環(huán)節(jié)”：一是從管理層做起，增強合規(guī)風險責任意識。高管人員要樹立正確的業(yè)績觀、權力觀和榮譽觀，對各項規(guī)章制度做到率先垂范、身體力行，自覺為基層做出表率，自覺接受群眾監(jiān)督和行業(yè)行規(guī)監(jiān)督，為解決人的思想認識問題樹立榜樣。二是強化教育培訓，增強全員依法合規(guī)經(jīng)營理念。通過教育培訓，培養(yǎng)全員愛崗敬業(yè)精神，規(guī)范全員誠實守信職業(yè)操守，讓全體員工明白“違規(guī)就是風險”、“安全就

9、是效益”、“守法就是信譽”，為克服屢查屢犯問題打牢思想基礎。三是強化行為監(jiān)督，嚴守案件防范“高壓線”。對違規(guī)違紀行為進行果斷處理，確保員工的行為自覺服從制度，鏟除違規(guī)土壤，努力營造合規(guī)光榮、違規(guī)可恥的工作氛圍，把合規(guī)、守規(guī)當成每一個員工應盡的義務和責任。 （二）完善內(nèi)控機制建設，筑牢治理屢查屢犯問題的“鐵籬笆”。解決了人的思想認識問題，僅僅是從軟環(huán)境和氛圍上為治理屢查屢犯問題打下了基礎。要徹底治理屢查屢犯問題，最直接的辦法還是要在強化制度執(zhí)行力上下功夫。一是樹立科學管理理念，完善內(nèi)部基礎制度體系。要把“科學、規(guī)范、精細、實效”貫穿于各項規(guī)章制度建設中，完善工作標準、規(guī)范操作流程、嚴格內(nèi)部控制，

10、建立制度管理的高壓線，逐步形成層次清晰、流程規(guī)范、制度健全、機制靈活的科學管理體系，增強員工按制度辦事的自覺性。二是建立檢查輔導工作制度，努力實現(xiàn)三個“結合”。做到“檢查、輔導、報告與整改”相結合、專項檢查與全面檢查相結合，常規(guī)檢查與重點防范相結合，提高檢查輔導效能，杜絕有章不循、違章操作現(xiàn)象。三是強化崗位流程制約，構建案件防范體系。通過制定崗位職責、操作規(guī)范，明確崗位權力、義務和責任，建立崗位自我約束防線。規(guī)范各崗位間的工作銜接程序，明確同一流程前后崗位監(jiān)督職責，建立嚴密的業(yè)務流程制約防線。完善制度，建立內(nèi)部控制機制，是確保各項制度落實到位的重要一環(huán)，也是徹底消除屢查屢犯問題的關鍵一環(huán)。 （

11、三）加強合規(guī)文化建設，形成遏制屢查屢犯問題的“防火墻”。違規(guī)問題突出、案件高發(fā)的主要原因在于合規(guī)建設跟不上管理的需要，滯后于業(yè)務發(fā)展。因此，要把加強合規(guī)建設、作為增強案件防范和內(nèi)控能力的一項重要基礎性工作來抓。一是注重合規(guī)意識培養(yǎng)，逐步塑造合規(guī)文化。提高合規(guī)意識是確保合規(guī)經(jīng)營的基礎。要針對管理人員和一般操作員工兩個層面的不同，有所側重。高管人員重點強調(diào)合規(guī)管理，提高合規(guī)決策意識。一般員工重點強調(diào)操作，提高合規(guī)操作意識。二是強化合規(guī)知識學習，全面掌握合規(guī)標準和要求。全體員工要結合崗位實際深入學習法律法規(guī)、監(jiān)管部門規(guī)定和行業(yè)管理制度，重點掌握本職崗位制度、辦法和操作規(guī)程，真正做到對本職崗位的合規(guī)標

12、準和要求全面了解、心中有數(shù)，杜絕因不知合規(guī)標準和要求盲目違規(guī)的現(xiàn)象。三是進一步查處突出違規(guī)問題，倡導鼓勵合規(guī)行為。繼續(xù)深入開展案件防控專項活動、內(nèi)部評價、飛行檢查等工作，對存在的典型、突出違規(guī)行為進行排查、分析，進一步督導員工明確規(guī)行為和合規(guī)行為的劃分邊界。建立合規(guī)績效考核機制，將合規(guī)表現(xiàn)納入員工績效考核內(nèi)容，對違規(guī)行為嚴格按規(guī)定進行懲戒，讓合規(guī)者得到實惠，促進全員自覺依法合規(guī)經(jīng)營。 （四）加大檢查監(jiān)督和責任追究力度，打出治理屢查屢犯問題的“鐵拳頭”。當前檢查監(jiān)督的職責越來越重要，任務越來越艱巨。要充分發(fā)揮各職能部門作用，加大對各項業(yè)務、各個崗位和各個環(huán)節(jié)的檢查力度和頻率，及時發(fā)現(xiàn)業(yè)務操作中存在的缺陷和漏洞，將問題及時消滅在萌芽狀態(tài)。一是加強檢查隊伍建設。檢查人員要不斷加強學習，積累經(jīng)驗，堅持時間服從質量、程序服從需要的原則，能夠如實反映發(fā)現(xiàn)的問題，確保檢查工作不走過場。二是建立檢查發(fā)現(xiàn)違規(guī)問題監(jiān)測臺帳，注重問題整改措施落實。全面記錄各類檢查項目中發(fā)現(xiàn)的問題