淺析商業(yè)銀行消費信貸的風險分析報告

1、. . . . 淺析商業(yè)銀行消費信貸的風險分析與其對策當前，商業(yè)銀行消費信貸業(yè)務隨著經濟的快速增長得以大力擴展，消費信貸業(yè)務作為高收益的“黃金業(yè)務”、核心業(yè)務，已經成為各家商業(yè)銀行激烈爭取的目標，并逐步成為銀行最主要的業(yè)務領域和效益來源之一。然而，在大力發(fā)展消費信貸業(yè)務的過程中，隨著規(guī)模的不斷擴大，該項業(yè)務中存在的問題和風險也逐步暴露出來。商業(yè)銀行以效益性、安全性、流動性作為消費信貸的經營原則。但由于目前消費信貸基礎設施建設落后，銀行消費信貸又存在對象多、圍廣、流動性差與期限長的特點，加之風險防機制不健全，一定程度上給各銀行帶來了風險隱患。商業(yè)銀行應加強對消費信貸風險的防與化解，從而保證在經濟

2、快速發(fā)展中，使自身的業(yè)務開拓和經營效益在安全的基礎上得以全面與快速提高。一、消費信貸存在的風險因素（一）尚缺乏個人信用制度的保證。消費信貸風險主要來自借款人的收入波動和道德風險。商業(yè)銀行對消費者信用的把握決定了消費信貸的開展程度。在美國等西文發(fā)達國家房地產融資結構中，消費環(huán)節(jié)一般占到60%以上。比如，法國1/4家庭靠銀行貸款買房，美國70%，日本50%，德國60%的汽車銷售量通過分期付款信貸進行的。消費信貸之所以成為人們樂于接受的消費方式，除個人信用制度比較健全外，銀行有周密完備的信用網絡，借助于計算機等現(xiàn)代化管理手段，建立了一整套信用消費管理體系，銀行和商家通過網絡可與時了解消費者的信用情況

3、，因而能夠迅速確定能否向消費者提供貸款。美國消費者到銀行申請按揭購車，銀行職員立即將他的“社會安全保險”輸入電腦，查詢以往的消費貸款有無不良記錄，查實能按時還款后，立即通知汽車經銷商可以為其選車。而我國目前尚未建立起一套完備的個人食用制度，銀行缺乏征詢和調查借款人資信的有效手段，加之個人收入的不透明和個人征稅機制的不完善，銀行難以對借款人的財產、個人收入的完整性、穩(wěn)定性和還款意愿等資信狀況作出正確判斷。在消費信貸過程中，各種惡意欺詐行為時有發(fā)生，銀行采用當面對證或上門察看等原始征詢方式已經不能保證信用信息的時效性和可靠性。比如，省某銀行自2001年初開展住房和汽車的消費信貸以來，發(fā)現(xiàn)約有15%

4、的借款人根本就沒有在銀行代扣賬戶上存錢，如此高的違規(guī)比例顯然會造成很大的道德風險。此外，一些借款人的由于收入大幅下降或暫時失業(yè)等市場原因，無法按期還款，盡管這種情況目前還不多，但隨業(yè)務擴大，相應的風險將呈上升趨勢。（二）銀行自身管理薄弱致使?jié)撛陲L險增大。現(xiàn)在，國商業(yè)銀行管理水平不高，更缺乏消費信貸方面的管理經驗，對同一個借款人的信用信息資料分散在各個業(yè)務部門，而且相當一部分資料尚未上機管理，難以實現(xiàn)資源共享。通常，僅僅憑借款人明、個人收入證明等比較原始的征詢材料進行判斷和決策，對個人的信用調查基本上依賴于借款人的自報與其就職單位的說明，對借款人的資產負債狀況、社會活動與表現(xiàn)，有無紀錄，有無失信

5、情況等缺乏正常程序和渠道進行了解征詢，導致銀行和客戶之間的信息不對稱。由于現(xiàn)階段尚未形成一套完善的管理消費信貸業(yè)務的規(guī)章制度，操作手段相對落后，主要仍采用手工辦理，加上從事消費信貸業(yè)務的人員緊、網點少，往往不能做到每筆貸款的審查都與借款人當面調查核對，加上一些業(yè)務人員素質不高，審查不嚴，難免有疏漏。同時貸后的監(jiān)督檢查往往又跟不上，一旦發(fā)現(xiàn)風險不能與時采取補救措施，致使消費信貸的潛在風險增大。（三）與消費貸款相關的法律不健全?，F(xiàn)行法律條款基本上都是針對法人制定的，很少有針對消費者個人貸款的條款，對失信、違約的懲處辦法不具體。這使得銀行開辦消費信貸業(yè)務缺乏法律保障，對出現(xiàn)的問題往往無所適從。由于消

6、費信貸業(yè)務的客戶比較分散，均是消費者個人，并且貸款金額小、筆數(shù)多，保護銀行債權的法規(guī)又不健全，特別是在個人貸款的擔保方面缺乏法律規(guī)，風險控制難以落實。如汽車消費貸款，國外通行的做法是以所購車輛抵押擔保。而在我國購買汽車的單據(jù)中，沒有一項是出具給銀行的，因此汽車抵押給銀行后，銀行卻無法控制過戶行為，造成不小的風險隱患。發(fā)展消費信貸，個人信用制度的建立是重要基礎，而我國個人信用制度、個人破產制度等尚未建立。在實際司法過程中，保護借款人或保證人正常生活，而忽視銀行債權法律保護的現(xiàn)象時有發(fā)生，也給風險防造成了一定的負面影響。如消費貸款一般額度較小，而小額債務法院一般不受理，受理了也要付出可觀的訴訟費，

7、使銀行利益受損。因此，要從法律上對銀行個人貸款經營給予必要的保護。（四）借款人向銀行多頭貸款或透支，導致信代風險上升。目前，銀行各部門之間，銀行與銀行之間缺乏整體的聯(lián)動機制，使一些道德水準不高的借款人有機可乘，如公司業(yè)務部、房地產信貸部、零售業(yè)務部、銀行卡部等基本上是各自為政、自成體系地辦理各不一樣的消費信貸業(yè)務，且各自都有一套不完整的借款人信息資料，一套核算管理辦法和風險控制措施等，致使一些借款在同一銀行里多頭借款或透支的現(xiàn)象時有發(fā)生，增加了消費貸款風險。（五）抵押物難以變現(xiàn)，貸款擔保形同虛設。一旦消費貸款發(fā)生風險，銀行通常會把貸款的抵押物作為第二還款來源，而抵押物能否順利、足額、合法地變現(xiàn)

8、，就成為銀行化解資產風險的重要環(huán)節(jié)。由于我國消費品二級市場尚處于起步初創(chuàng)階段，交易秩序尚不規(guī)，交易法規(guī)也不完善，各種手續(xù)十分繁瑣，交易費用偏高，導致銀行難以將抵押物變現(xiàn)，影響了銀行消費貸款的健康發(fā)展。隨著消費貸款規(guī)劃的擴大和抵押貸款的增加，這類問題將會變得更加突出?，F(xiàn)階段，我國住房一、二級市場很不完善，政策上要求對大量非商品房進行商業(yè)信貸支持，而一旦購房人無力還貸，這些非商品房產抵押又無法進行過戶轉讓，銀行卻很難得到充分的處置權，貸款抵押形同虛設。（六）缺乏資產證券化的有效手段，導致銀行流動性風險增加。資產證券化將不具備流動性的貸款轉化成為具有流動性的資產，有利于提高商業(yè)銀行資產的流動性，縮小

9、商業(yè)資產和負債在期限和流動性方面的差距。而個人住房貸款、汽車消費貸款等主要消費貸款期限都比較長、金額較大、客戶分散，可商業(yè)銀行的負債期限相對較短，在允許銀行參與的資本市場發(fā)育尚不健全的情形下，銀行無法通過資產證券化等方式建立融通長期資金的渠道，從而形成“短存長貸”的格局，使資產負債期限結構不匹配，流動性風險顯著上升。（七）利率市場化不充分，消費信貸缺乏相應的風險補償機制。消費貸款的一個顯著特點是客戶分散且數(shù)量大、客戶風險狀況存在顯著差異。因此，對不同客戶群應采取不同的利率定價，以實現(xiàn)代款風險收益的最大化。但由于目前我國利率尚處于管制階段，商業(yè)銀行無法通過差別定價的貸款策略，增加對高風險客戶貸款

10、的風險貼水，從而不能有效地降低消費貸款的平均損失率。（八）指令性發(fā)放消費信貸，形成巨大的風險隱患。近年來，為擴大需，扭轉宏觀經濟形勢，人民銀行制定了有關指導原則，鼓勵各商業(yè)銀行發(fā)展消費信貸業(yè)務。在具體實施過程中，出現(xiàn)不少違規(guī)操作現(xiàn)象，一些商業(yè)銀行為了擴大消費信貸規(guī)模，對基層行下達硬性的放貸指標。不少銀行擅自降低貸款標準和擔保條件，對高風險、低信用的客戶提供消費貸款，一些地區(qū)的基層行甚至為了完成貸款任務，給大量收入無保證的下崗職工發(fā)放金額高達數(shù)成元的消費貸款，這種現(xiàn)象的蔓延將造成新一輪的風險積聚，不利于消費信代業(yè)務的健康發(fā)展。二、商業(yè)銀行防消費信貸風險的主要對策消費信貸風險不僅僅是以上所提到的幾

11、個方面，還存在許多不確定的風險因素。面對消費信貸的發(fā)展過程出現(xiàn)的各種風險，商業(yè)銀行急需建立一套防消費信貸的風險管理體系，具體應從以下幾方面入手：（一）建立個人信用信息庫。一方面，要建立個人收入監(jiān)管機制。商業(yè)銀行在現(xiàn)有銀行代發(fā)工資系統(tǒng)上，應充分利用借記卡、儲蓄卡等先進結算工具，進一步擴大工資轉賬發(fā)放圍，使銀行能夠大致掌握每個借款申請人的收入情況。同時，從法律上明確提供收入證明的單位對證明情況的真實性應承擔相應的法律責任。對于個體、私營經濟者應以稅務部門出具的繳納稅金憑證來推算其收入數(shù)額，在貸款歸還過程中，銀行有權要求個體、私營經濟者定期或不定期提供納稅證明與經審計的財務報表。另一方面，應建立個人

12、信用評估制度。在個人收入監(jiān)管機制的基礎上，根據(jù)借款人的收入狀況、職業(yè)、個人經營狀況、歷史信用記錄等相關的個人資料建立起個人信用評估的程序和制度。同時，利用現(xiàn)代電子網絡技術，商業(yè)銀行應實施對個人消費貸款的網絡管理。各商業(yè)銀行通過網絡實現(xiàn)資源共享，這樣既能夠避免對同一借款人的重復調查，又能夠防止同一借款人超越償還能力進行多頭借貸。（二）建立完備科學的個人信用評價體系。發(fā)展消費信貸的當務之急就是建立個人信用制度。在建立全社會個人信用制度和信用檔案的基礎上，各銀行還應根據(jù)自身業(yè)務特點和發(fā)展戰(zhàn)略制定具體的個人信用評價體系，以此作為放貸的基本標準，使之從源頭上發(fā)揮防信貸風險的作用。信用評價體系一般采用積分

13、制，具體分成四個部分：1、基本情況評分：包括個人的一系列情況，如出生年月、學歷、職業(yè)、工作地點、工作經歷、工作單位、家庭情況等等，不同情況有不同的積分。2、業(yè)務狀況評分：在信用記錄號下，每發(fā)生一筆業(yè)務，無論是存款、貸款、購買國債與其他金融債券、信用卡消費、透支等等，都有一定的積分。3、設立特殊業(yè)務獎罰分，如個人信用記錄號下屢次發(fā)生信用卡透支，并在規(guī)定期彌補透支就可獲得額外獎分；個人貸款按期還本付息情況良好可以獲獎分；若發(fā)生惡意透支，并且不按時歸還所欠本息，就應額外罰分，甚至列入黑。4、根據(jù)上述累積得分評定個人信用等級。信用評價體系是消費信貸風險管理的基礎，銀行可以根據(jù)個人信用狀況規(guī)定不同層次的

14、服務與優(yōu)惠，如信用累積分達到一定數(shù)額，可定期寄送銀行資料和服務信息；信用卡透支額度可增大、期限可延長；個人消費貸款、按揭貸款利率在可行圍可適當下??；個人貸款擔?？筛鶕?jù)信用狀況等調整。而對信用積分低的客戶，則限制辦理某些業(yè)務，列入黑的客戶，銀行應拒絕提供服務。（三）重點開發(fā)風險低、潛力大的客戶群體選擇風險低、潛力大、信用好的客戶群是銀行防消費信貸風險的重要工作。一般而言，可供選擇的客戶對象包括：1、在讀大學生：一般具備較高文化素質，很可能成為較富裕的人群，具有較高開發(fā)價值；他們從讀書、工作到成為“中產階級”有一過程，而這一過程最迫切需要利用個人信用資源，如果銀行早期與之建立經濟聯(lián)系，提供金融服務

15、，可能獲得終身客戶。2、從事于優(yōu)勢待業(yè)的文化素質較高的年輕人。目前，發(fā)展形勢較好的行業(yè)有電信、電力、外貿、金融、計算機、教育、醫(yī)藥等。3、國家公務員、全國性大公司或外資企業(yè)的管理人員與營銷人員：他們不僅工薪水平和福利條件高，而且一般掌握較好的專業(yè)技能，預期收入高，失業(yè)風險較低。銀行對重點客房客戶應加大營銷和調研力度，在促進業(yè)務發(fā)展的同時，有效降低貸款的預期損失比率。（四）建立銀行部消費信貸的風險管理體系大力發(fā)展消費信貸不等于可以忽視風險控制與管理。商業(yè)銀行應盡早著手建立專門針對消費信貸的風險管理體系。在貸前環(huán)節(jié)，審核貸款申請時主要應側重考慮個人信用記錄、個人負債比率、個人就業(yè)記錄、個人保險、貸

16、款期限、貸款上限等因素。在貸中環(huán)節(jié)，要進一步明確各業(yè)務崗位的操作關鍵所在，規(guī)程序，落實各環(huán)節(jié)的責、權、利，做到任務、權限和責任的統(tǒng)一。最后，貸后理中應加強跟蹤監(jiān)控，實時掌握借款人動態(tài)，從跟蹤、監(jiān)控入手，建立一套消費信貸風險的預警機制，加強貸款后的定期或不定期的跟蹤監(jiān)控，掌握借款人動態(tài)，對借款人不能按時償還本息情況，或者有不良信用記錄的，列入“問題個人黑”加大追討力度，并拒絕再度借貸。并且，要進一步完善消費貸款的風險管理制度，逐步做到在線查詢、分級審查審批，集中檢查。從貸前調查、貸時審查、貸后檢查幾個環(huán)節(jié)明確職責，規(guī)操作，強化稽核的再檢查和監(jiān)督。（五）實現(xiàn)消費貸款證券化，分散消費信貸風險消費信貸

17、一般期限較長，造成商業(yè)銀行短資長貸，加大了流動性風險。西方國家的對策是實現(xiàn)消費貸款證券化，賦予其轉讓、流通職能，從而達到分散消費者信貸風險、縮短放款機構持有時間的目的。我國商業(yè)銀行也應以此為鑒，加快實現(xiàn)資產證券化進程。在證券化過程中，商業(yè)銀行將其持有的消費信貸資產，按照不同地域、利率、期限等方式形成證券組合，出售給政府成立的專門機構或信托公司，由其將購買的貸款組合經擔保和作用增組后，以抵押擔保證券的形式出售給投資者。由于消費貸款具有利率、借款人違約、提前償還等多種風險，通過專門機構對證券組合采取擔保、保險、評級等信用手段可保護投資人的利益，同時也降低了發(fā)行人的融資成本。同時，抵押擔保證券以消費

18、貸款的未來現(xiàn)金流量為基礎，期限較長，相對收益風險比值較高，為金融市場中的長期機構投資者提供了較理想的工具。（六）理一步完善消費貸款的擔保制度消費信貸與其他貸款不同，借款人是一個個的消費者，貸款購買的是超過其即期收入限度并較長時間才能歸還貸款的財產或耐用消費品。因此，在發(fā)放消費貸款時，用抵押、擔保作還款保證顯得十分重要。在歐洲國家，一般采用住房抵押擔保發(fā)放住宅貸款，在實行購房抵押，又稱“按揭”業(yè)務，是購房的單位或個人以購房合同作抵押獲得貸款的方式，美國的抵押貸款之所以不亞于其它貸款的吸引力，不僅因為有三個抵押市場中介來增強抵押券的流動性和償還力，而且還因為有抵押擔保機構來保證抵押貸款的如期收回，

19、在美國進行住房貸款擔保的機構有官辦的，也有私營的，一旦購房者違約，它們承擔金融機構的貸款損失。美國抵押擔保的成功還在于設定了融資機構和二級抵押機構，并建立抵押保險，有效增加貸款的清償力。我國要盡快健全抵押擔保制度，具體應注意幾方面：首先應完善擔保法，增加有關個人消費信貸的詳細條款：其次，應培育規(guī)的抵押品二級市場，使各種貸款抵押物能夠迅速變現(xiàn)。第三，可考慮由政府出面組建消費信貸擔保機構，主要為符合規(guī)定條件的個人提供住房貸款擔保，并向銀行收購部分個人住房貸款，發(fā)行住房按揭擔保債券，從而在很大程度上解決了部分居民難以提供擔保和銀行流動性問題，促進了個人住房貸款的發(fā)展。第四，國家應規(guī)定一定金額以上的貸款都要設定擔保，銀行可視各個貸款品種的規(guī)定與申請人資信狀況，要求全部提供合適的擔保方式，并對擔保程序進行嚴格審查。（七）實行浮動貸款利率和提前償還罰息。1、人民銀行應加快利率市場化進程，在利率浮動比率、貸款比例和期限安排上，給商業(yè)銀行以更大的余地，以便更好地為客戶服務，更好地防風險。同時，應允許商業(yè)銀行在辦理消費信貸業(yè)務中收取必要的手續(xù)費、服務費，以補償商業(yè)銀行信貸零售業(yè)務付出的成本。在消費信貸的利率方式安排上，一般應采取浮動利率制，按年度調整一次，從而減少銀行利率風險。2、對貸款期限長、利率風險大的住房貸款盡快實行固定利率和浮動利率并行的利率制