SAP系統(tǒng)預(yù)付款業(yè)務(wù)處理流程說明(1)

1、SAP系統(tǒng)預(yù)付款業(yè)務(wù)處理流程說明（除大修以外其他工程項(xiàng)目適用）以下以電網(wǎng)基建項(xiàng)為例1、按物資采購訂單支付設(shè)備預(yù)付款（10%）分錄如下 SAP分錄 F-48 借：預(yù)付帳款預(yù)付材料設(shè)備款WBS:XXXXXX（如合同造價(jià)1000，預(yù)付10%） 100 貸: 銀行存款 100 此時(shí)用CJE0-ZPS001查詢項(xiàng)目概、預(yù)算/采購申請承諾 /采購訂單承諾，發(fā)現(xiàn)巳記入一筆預(yù)付定金 100元集成到財(cái)務(wù)管控應(yīng)該為： 借：預(yù)付帳款預(yù)付材料設(shè)備款WBS:XXXXXX（如合同造價(jià)1000，預(yù)付10%） 100 貸: 銀行存款 100 CJ88（選擇自動） 生成如下憑證： 借：在建工程預(yù)付款 100 貸：預(yù)付帳款工程預(yù)

2、付款清算WBS:XXXXXX （10%） 100集成到財(cái)務(wù)管控應(yīng)該為： 借：預(yù)付帳款預(yù)付材料設(shè)備款WBS:XXXXXX（如合同造價(jià)1000，預(yù)付10%） 100 貸: 預(yù)付帳款預(yù)付材料設(shè)備款WBS:XXXXXX（如合同造價(jià)1000，預(yù)付10%） 1002、物資到貨驗(yàn)收無誤入庫， SAP分錄 收貨 MIGO（采購訂單金額1000元） 借：工程物資專用設(shè)備 （或?qū)Ｓ貌牧希?1000 貸：應(yīng)付暫估 1000 集成到財(cái)務(wù)管控應(yīng)該為： 借：工程物資專用設(shè)備 （或?qū)Ｓ貌牧希?1000 貸：應(yīng)付暫估 1000 發(fā)票校驗(yàn) MIRO 借：應(yīng)付暫估 1000 貸：應(yīng)付帳款 供應(yīng)商 1000 集成到財(cái)務(wù)管控應(yīng)該為：

3、 借：應(yīng)付暫估 1000 貸：應(yīng)付帳款 供應(yīng)商 1000 3、領(lǐng)用設(shè)備、材料 SAP分錄 發(fā)貨 MB1A 借：項(xiàng)目成本 建筑費(fèi)用 1000 貸：工程物資專用設(shè)備（或?qū)Ｓ貌牧希?000集成到財(cái)務(wù)管控應(yīng)該為：借：在建工程-基建或其他工程 建筑費(fèi)用 1000 （根據(jù)sap傳遞過來的wbs的前兩位代碼確定） 貸：工程物資專用設(shè)備（或?qū)Ｓ貌牧希?000 月結(jié) CJ88 借：在建工程基建工程 1000 貸：項(xiàng)目成本轉(zhuǎn)出 1000集成到財(cái)務(wù)管控應(yīng)該為： 本憑證不集成到財(cái)務(wù)管控4、付款清帳，結(jié)轉(zhuǎn)預(yù)付款 SAP分錄 付款并清帳 F-53 （供應(yīng)商要記得選特別總帳標(biāo)志，否則預(yù)付款帶不出來） 借：應(yīng)付帳款 供應(yīng)商

4、1000 貸：銀行存款 900 貸：預(yù)付帳款-工程預(yù)付款清算WBS:XXXXXX （10%） 100 此時(shí)用CJE0-ZPS001查詢項(xiàng)目概、預(yù)算/采購申請承諾 /采購訂單承諾，發(fā)現(xiàn)原來那筆100元的預(yù)付定金已經(jīng)被沖銷掉。 集成到財(cái)務(wù)管控應(yīng)該為： 借：應(yīng)付帳款 供應(yīng)商 1000 貸：銀行存款 900 貸：預(yù)付帳款預(yù)付材料設(shè)備款WBS:XXXXXX（如合同造價(jià)1000，預(yù)付10%） 100 月結(jié) CJ88（選擇自動） 生成如下憑證 借：預(yù)付帳款-預(yù)付材設(shè)備款WBS:XXXXXX（10%） 100 貸: 在建工程預(yù)付款 100集成到財(cái)務(wù)管控應(yīng)該為： 借：預(yù)付帳款預(yù)付材料設(shè)備款WBS:XXXXXX（如合同造價(jià)1000，預(yù)付10%） 100 貸: 預(yù)付帳款預(yù)付材料設(shè)備款WBS:XXXXXX（如合同造價(jià)1000，預(yù)付10%） 100 備注：財(cái)務(wù)清帳沖預(yù)付款后一定要記得再做一次月結(jié)，以沖減在建工程-預(yù)付款，否則會造成轉(zhuǎn)資后在建工程卡片上還有余額無法正常關(guān)閉項(xiàng)目。5、竣工結(jié)算（轉(zhuǎn)在建工程及轉(zhuǎn)固定） SAP分錄 借：在建工程工程 貸：項(xiàng)目成本設(shè)備費(fèi)用集成到財(cái)務(wù)管控應(yīng)該為： 借：在建工程基建或其他工程-轉(zhuǎn)增固定資產(chǎn) 貸：在建工程基建或其他工程設(shè)備費(fèi)用 如果憑證sap是這樣，