企業(yè)年金基金托管合同范本

1、企業(yè)年金基金托管合同范本楊長(zhǎng)漢 文章出處：中國(guó)企業(yè)年金投資運(yùn)營(yíng)研究 楊長(zhǎng)漢 著楊長(zhǎng)漢，筆名楊老金。師從著名金融證券學(xué)者賀強(qiáng)教授，中央財(cái)經(jīng)大學(xué)MBA教育中心教師、金融學(xué)博士。中央財(cái)經(jīng)大學(xué)證券期貨研究所研究員、中央財(cái)經(jīng)大學(xué)銀行業(yè)研究中心研究員。XX企業(yè)年金基金托管合同合同編號(hào)：合同簽署地點(diǎn)：XX公司 XX銀行1 / 16甲方：XX公司 地址：法定代表人：注冊(cè)資本：營(yíng)業(yè)范圍：組織形式：營(yíng)業(yè)期限：企業(yè)年金基金受托管理業(yè)務(wù)資格證書(shū)編號(hào)：郵政編碼：聯(lián)系電話：乙方：XX銀行地址：法定代表人：注冊(cè)資本：營(yíng)業(yè)范圍：組織形式：營(yíng)業(yè)期限：企業(yè)年金基金托管業(yè)務(wù)資格證書(shū)編號(hào)：郵政編碼：聯(lián)系電話：2 / 16為了確保XX

2、企業(yè)年金基金財(cái)產(chǎn)的安全，保護(hù)受益人的合法權(quán)益，根據(jù)企業(yè)年金試行辦法、企業(yè)年金基金管理試行辦法、XX企業(yè)年金計(jì)劃、XX企業(yè)年金基金受托管理合同及其他有關(guān)規(guī)定，甲方委托乙方為XX企業(yè)年金基金的托管人，從事托管業(yè)務(wù)。雙方同意本著真誠(chéng)合作、平等自愿和誠(chéng)實(shí)信用的原則，開(kāi)展此項(xiàng)合作。為明確甲、乙雙方在XX企業(yè)年金基金財(cái)產(chǎn)的管理、托管運(yùn)作以及相互監(jiān)督等相關(guān)事宜中的權(quán)利、義務(wù)及職責(zé)，確保受托財(cái)產(chǎn)的安全，保護(hù)雙方的合法權(quán)益，特訂立本合同。第一章 定義和釋義在本合同中，除上下文另有規(guī)定外，下列用語(yǔ)應(yīng)當(dāng)具有如下含義：1.1本合同：指甲方與乙方簽署的XX企業(yè)年金基金托管合同（合同編號(hào)： ）及其附件，以及甲、乙雙方對(duì)該

3、合同及附件做出的任何有效變更。1.2企業(yè)年金：指XX企業(yè)及其職工在依法參加基本養(yǎng)老保險(xiǎn)的基礎(chǔ)上，自愿建立的補(bǔ)充養(yǎng)老保險(xiǎn)制度。1.3企業(yè)年金基金或受托財(cái)產(chǎn)：指XX企業(yè)根據(jù)XX企業(yè)年金計(jì)劃所歸集的資金及其投資運(yùn)營(yíng)所形成的企業(yè)補(bǔ)充養(yǎng)老保險(xiǎn)基金。1.4投資管理人：指根據(jù)中華人民共和國(guó)法律依法設(shè)立、有效存續(xù)、并取得企業(yè)年金基金投資管理業(yè)務(wù)資格；根據(jù)XX企業(yè)年金基金投資管理合同，管理企業(yè)年金基金委托投資資產(chǎn)的專業(yè)性投資管理機(jī)構(gòu)。1.5委托投資資產(chǎn)：指XX企業(yè)年金基金財(cái)產(chǎn)中已委托投資管理人投資的資產(chǎn)。1.6受托財(cái)產(chǎn)托管專戶：指乙方根據(jù)甲方的指令以XX企業(yè)年金基金的名義在乙方營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)開(kāi)立的企業(yè)年金基金財(cái)產(chǎn)銀行

4、存款托管專用賬戶，專門(mén)用于歸集企業(yè)年金的繳費(fèi)支付待遇。1.7委托投資資產(chǎn)托管專戶：指乙方根據(jù)甲方的指令以XX企業(yè)年金基金的名義在乙方營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)開(kāi)立的企業(yè)年金基金銀行存款托管專用賬戶，用于委托投資資產(chǎn)交易的清算等。第二章 聲明與承諾2.1甲方聲明并承諾3 / 162.1.1甲方對(duì)XX企業(yè)年金基金財(cái)產(chǎn)來(lái)源及用途的合法性做出書(shū)面承諾，保證受托財(cái)產(chǎn)沒(méi)有設(shè)立任何擔(dān)保，也沒(méi)有任何其他限制性條件妨礙乙方對(duì)該受托財(cái)產(chǎn)的托管權(quán)；2.1.2甲方認(rèn)真履行合同規(guī)定的權(quán)利和義務(wù)，并為合同有效執(zhí)行負(fù)有責(zé)任，而且該項(xiàng)委托不會(huì)為任何其他第三方所質(zhì)疑；2.1.3甲方依據(jù)企業(yè)年金計(jì)劃設(shè)立的相關(guān)文件和XX企業(yè)年金基金受托管理合同等簽

5、訂本合同并履行本合同所約定的職責(zé)；2.1.4甲方簽署本合同、履行其在本合同項(xiàng)下的義務(wù)、行使其在本合同項(xiàng)下的權(quán)利，不會(huì)違反甲方章程和適用于甲方的任何判決、裁定、授權(quán)、協(xié)議；2.1.5甲方同意將與本合同有關(guān)的受托財(cái)產(chǎn)托管專戶和委托投資資產(chǎn)托管專戶的印章印鑒及相關(guān)文件交乙方托管，并承諾在本合同執(zhí)行期內(nèi)不做出掛失、重新登記等導(dǎo)致印章、印鑒和相關(guān)文件無(wú)效的行為；甲方同意將與本合同有關(guān)的證券賬戶交乙方使用，賬戶原件由乙方托管；2.1.6甲方在此保證提供給乙方的一切信息資料均為真實(shí)、完整、準(zhǔn)確、合法，沒(méi)有任何重大遺漏或誤導(dǎo)。2.2乙方聲明并保證2.1.1乙方為一家依法成立并有效存續(xù)的托管銀行，具有獨(dú)立的法人

6、資格，享有充分的授權(quán)和法定權(quán)利以其資產(chǎn)承擔(dān)民事責(zé)任；2.1.2乙方聲明具備有關(guān)監(jiān)管部門(mén)批準(zhǔn)的企業(yè)年金基金托管業(yè)務(wù)資格，在國(guó)家有關(guān)法律、法規(guī)、政策允許的范圍內(nèi)，有合法資格從事企業(yè)年金基金托管業(yè)務(wù)；2.1.3乙方具備簽署和履行本合同的權(quán)利能力和行為能力；2.1.4乙方簽署本合同、履行其在本合同項(xiàng)下的義務(wù)、行使其在本合同項(xiàng)下的權(quán)利，不會(huì)違反乙方章程，以乙方為主體的任何合同、契約以及適用于乙方的任何判決、裁定、授權(quán)、協(xié)議等法律文件；2.1.5乙方承諾采取措施保證其工作人員嚴(yán)格遵守有關(guān)法律、職業(yè)道德規(guī)范及本協(xié)議，不挪用受托財(cái)產(chǎn)，不將受托財(cái)產(chǎn)用于擔(dān)?；蛸Y金拆借；2.1.6遵循誠(chéng)信原則，選派專職人員負(fù)責(zé)受托

7、財(cái)產(chǎn)托管工作；2.1.7乙方在此保證提供給甲方的一切資料均為真實(shí)、完整、準(zhǔn)確、合法，沒(méi)有任何重大遺漏或誤導(dǎo)。2.1.8乙方承諾受托財(cái)產(chǎn)的托管符合國(guó)家有關(guān)規(guī)定和本合同約定。第三章 甲方的權(quán)利與義務(wù)4 / 163.1甲方的權(quán)利3.1.1增加或減少受托財(cái)產(chǎn)；3.1.2要求乙方按照信息報(bào)告的規(guī)定，提供受托財(cái)產(chǎn)托管業(yè)務(wù)信息報(bào)告；3.1.3按照本合同的規(guī)定對(duì)乙方進(jìn)行監(jiān)督和檢查；有權(quán)查閱、抄錄或者復(fù)制與其受托財(cái)產(chǎn)有關(guān)的賬目以及其他文件，取得受托財(cái)產(chǎn)財(cái)務(wù)狀況、證券交易記錄等資料；3.1.4要求乙方賠償因其違約給甲方或受托財(cái)產(chǎn)造成的損失；3.1.5按照本合同的有關(guān)規(guī)定終止本合同；3.1.6按照有關(guān)法律、法規(guī)的規(guī)

8、定處理本合同終止后的相關(guān)事宜；3.1.7本合同規(guī)定的其他權(quán)利。3.2甲方的義務(wù)3.2.1按照本合同規(guī)定及時(shí)將受托財(cái)產(chǎn)交乙方托管；3.2.2在本合同有效期內(nèi)及規(guī)定的范圍內(nèi)，甲方不得單方面動(dòng)用或處分受托財(cái)產(chǎn)，也不得干預(yù)乙方托管行為； 3.2.3委托乙方在證券登記機(jī)構(gòu)開(kāi)立證券賬戶，在乙方指定銀行營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)開(kāi)立受托財(cái)產(chǎn)托管專戶和委托投資資產(chǎn)托管專戶；3.2.4按照本合同約定，及時(shí)將XX企業(yè)年金計(jì)劃、XX企業(yè)年金基金受托管理合同、XX企業(yè)年金基金賬戶管理合同、XX企業(yè)年金基金投資管理合同等乙方履行托管職責(zé)必需的資料交付乙方；所有根據(jù)本合同由甲方向乙方發(fā)出的指令和通知，必須以書(shū)面形式做出，并加蓋甲方公章和法

9、定代表人（或授權(quán)代理人）簽名，甲方有義務(wù)保證其印章和法定代表人（或授權(quán)代理人）簽名的真實(shí)有效；3.2.5按照本合同的約定向乙方支付托管費(fèi)；3.2.6要求投資管理人協(xié)助、配合乙方對(duì)投資管理人監(jiān)督；3.2.7本合同規(guī)定的其他義務(wù)；3.2.8國(guó)家有關(guān)法律法規(guī)和監(jiān)管部門(mén)規(guī)定的其他義務(wù)。第四章 乙方的權(quán)利與義務(wù)4.1乙方的權(quán)利4.1.1按照本合同規(guī)定及時(shí)、足額取得托管費(fèi)收入；4.1.2對(duì)投資管理人的投資行為行使監(jiān)督權(quán)，發(fā)現(xiàn)投資管理人的投資運(yùn)作行為違反國(guó)家有關(guān)法律、法規(guī)、合同及其他有關(guān)規(guī)定時(shí)，及時(shí)以書(shū)面形式通知投資管理人，并同時(shí)向甲方報(bào)告有關(guān)情況，監(jiān)督投資管理人限期糾正；5 / 164.1.3對(duì)甲方受托財(cái)

10、產(chǎn)托管專戶和委托投資資產(chǎn)托管專戶的資金調(diào)撥行為行使監(jiān)督權(quán)，發(fā)現(xiàn)甲方的劃款指令違反國(guó)家有關(guān)法律、法規(guī)或合同及其他有關(guān)規(guī)定時(shí)，及時(shí)以書(shū)面形式通知甲方，并同時(shí)向委托人和監(jiān)管機(jī)構(gòu)報(bào)告；4.1.4按照本合同的有關(guān)規(guī)定終止本合同； 4.1.5本合同規(guī)定的其他權(quán)利；4.1.6國(guó)家有關(guān)法律法規(guī)、監(jiān)管部門(mén)及甲方授予的其他權(quán)利。4.2乙方的義務(wù)4.2.1以誠(chéng)實(shí)信用、勤勉盡責(zé)的原則履行托管人義務(wù)；4.2.2配備足夠的、合格的、熟悉基金托管業(yè)務(wù)的專業(yè)人員，由專門(mén)部門(mén)負(fù)責(zé)受托財(cái)產(chǎn)的托管事宜，并將本托管財(cái)產(chǎn)與其他托管資產(chǎn)和固有財(cái)產(chǎn)嚴(yán)格分開(kāi)，對(duì)不同的資產(chǎn)分別設(shè)置賬戶，實(shí)行分賬管理；4.2.3執(zhí)行甲方和投資管理人的指令，辦理

11、受托財(cái)產(chǎn)名下的資金往來(lái)；對(duì)甲方和投資管理人的正常、合法、合規(guī)的指令不得無(wú)故拖延或拒絕執(zhí)行；4.2.4除甲方的指令或合同另有規(guī)定外，乙方不得自行動(dòng)用或處分托管財(cái)產(chǎn)；4.2.5建立、健全與受托財(cái)產(chǎn)托管業(yè)務(wù)相關(guān)的內(nèi)部管理制度和風(fēng)險(xiǎn)控制制度；4.2.6定期向甲方提供會(huì)計(jì)師事務(wù)所出具的關(guān)于本受托財(cái)產(chǎn)托管內(nèi)部控制以及與本受托財(cái)產(chǎn)托管有關(guān)系統(tǒng)的可靠性的專項(xiàng)評(píng)審報(bào)告；4.2.7向甲方報(bào)告其發(fā)生的任何可能與受托財(cái)產(chǎn)利益或履行本合同相沖突的行為；4.2.8按照本合同等文件的約定，采取適當(dāng)、合理的措施，對(duì)投資管理人進(jìn)行監(jiān)督；4.2.9采取必要的措施、政策與程序，跟蹤、獲取委托投資資產(chǎn)投資的上市公司公開(kāi)信息，并確保公

12、開(kāi)信息的及時(shí)性、全面性與來(lái)源的可靠性；4.2.10按照本合同的有關(guān)約定對(duì)受托財(cái)產(chǎn)進(jìn)行會(huì)計(jì)核算；4.2.11依據(jù)XX企業(yè)年金基金受托管理合同XX企業(yè)年金基金投資管理合同及本合同，計(jì)提并支付相應(yīng)的受托費(fèi)、投資管理費(fèi)和托管費(fèi)；4.2.11嚴(yán)格按照本合同有關(guān)信息報(bào)告的約定，向甲方提供受托財(cái)產(chǎn)托管業(yè)務(wù)信息報(bào)告；4.2.12復(fù)核投資管理人計(jì)算的委托投資資產(chǎn)凈值等財(cái)務(wù)信息以及編制的受托財(cái)產(chǎn)投資運(yùn)作報(bào)告的有關(guān)內(nèi)容，并向甲方出具書(shū)面復(fù)核意見(jiàn)；4.2.13及時(shí)將支付企業(yè)年金基金的資金信息以及受托財(cái)產(chǎn)收益情況發(fā)給甲方和賬戶管理人；6 / 164.2.14按本合同約定完整保存與受托財(cái)產(chǎn)有關(guān)的檔案資料；在本合同有效期內(nèi)

13、及終止后至少15年內(nèi)，完整保存有關(guān)受托財(cái)產(chǎn)的原始憑證、記賬憑證、賬冊(cè)、交易記錄和重要合同；4.2.15配合與協(xié)助投資管理人辦理委托投資資產(chǎn)交易席位租用與變更等的相關(guān)事宜；4.2.16配合與協(xié)助甲方按照有關(guān)法律、法規(guī)的規(guī)定完成本合同終止和XX企業(yè)年金投資管理合同終止的相關(guān)事宜，向甲方及時(shí)出具委托投資資產(chǎn)投資清算報(bào)告；4.2.17協(xié)助甲方追究投資管理人的違約責(zé)任；4.2.18賠償因乙方原因提前終止合同使受托財(cái)產(chǎn)造成的損失以及因違約或違規(guī)行為給甲方或受托財(cái)產(chǎn)造成的損失；4.2.19協(xié)助甲方或應(yīng)甲方的要求向任何第三方追償該第三方給受托財(cái)產(chǎn)所造成的損失，追償所得歸受托財(cái)產(chǎn)所有；4.2.20本合同約定的其

14、他義務(wù)；4.2.21國(guó)家有關(guān)法律法規(guī)和監(jiān)管部門(mén)規(guī)定的其他義務(wù)。第五章 賬戶管理人和投資管理人的指定與變更5.1賬戶管理人5.11甲方確定或更改企業(yè)年金基金名稱和對(duì)應(yīng)的賬戶管理人，應(yīng)向托管人出具書(shū)面通知。如涉及到甲方、乙方和賬戶管理人三方的權(quán)利義務(wù)關(guān)系時(shí)需要簽訂三方協(xié)議書(shū)的，可以作為附件。5.12賬戶管理人因故不能履行職責(zé)時(shí)，甲方應(yīng)及時(shí)通知乙方并出具書(shū)面通知。5.13乙方應(yīng)根據(jù)本合同的規(guī)定向本企業(yè)年金基金的賬戶管理人發(fā)送由乙方法定代表人或其指定的授權(quán)代表簽字并加蓋預(yù)留印鑒的指令或通知。5.2投資管理人5.1與本受托財(cái)產(chǎn)相對(duì)應(yīng)的投資管理人和投資政策等情況由甲方確定后書(shū)面通知乙方。5.2乙方應(yīng)根據(jù)本

15、合同以及XX企業(yè)年金基金投資管理合同的規(guī)定，接受投資管理人法定代表人或其授權(quán)代表在其權(quán)限范圍內(nèi)發(fā)送的指令和通知及其他業(yè)務(wù)文書(shū)。5.3甲方應(yīng)在終止與投資管理人簽署的XX企業(yè)年金基金投資管理合同前向乙方發(fā)出書(shū)面通知。乙方應(yīng)配合、協(xié)助甲方按照有關(guān)法律、法規(guī)完成合同終止后的相關(guān)事宜。8 / 16第六章 受托財(cái)產(chǎn)的托管6.1 受托財(cái)產(chǎn)6.1.1本合同項(xiàng)下的受托財(cái)產(chǎn)是指甲方委托乙方托管的XX企業(yè)年金基金的全部財(cái)產(chǎn)。6.1.2受托財(cái)產(chǎn)獨(dú)立于甲方的固有財(cái)產(chǎn)及其受托的其他資產(chǎn)，獨(dú)立于乙方的固有財(cái)產(chǎn)及其托管的其他資產(chǎn)，獨(dú)立于投資管理人的固有財(cái)產(chǎn)及其投資管理的其他資產(chǎn)。6.1.3甲方和乙方在因依法解散、被依法撤銷(xiāo)或

16、者被依法宣告破產(chǎn)等原因進(jìn)行終止清算時(shí)，不得將受托財(cái)產(chǎn)及其收益歸入其清算財(cái)產(chǎn)。6.1.4甲方和乙方不得將受托財(cái)產(chǎn)的債權(quán)與不屬于受托財(cái)產(chǎn)的債務(wù)相互抵銷(xiāo)。6.1.5非因受托財(cái)產(chǎn)本身承擔(dān)的債務(wù)，甲方和乙方不得主張或同意第三方對(duì)受托財(cái)產(chǎn)進(jìn)行強(qiáng)制執(zhí)行。6.2 受托財(cái)產(chǎn)增加與減少6.2.1在本合同有效期內(nèi)，甲方按月向乙方下達(dá)受托財(cái)產(chǎn)增加與支付的指令或通知，通知乙方接收新增受托財(cái)產(chǎn)和支付受益人企業(yè)年金待遇等。6.2.2甲方在本合同有效期內(nèi)，將增加的委托投資資產(chǎn)劃撥至托管人的委托投資資產(chǎn)托管賬戶，托管人應(yīng)于收到委托投資資產(chǎn)當(dāng)日以書(shū)面形式分別通知甲方與投資管理人。6.2.3在合同存續(xù)期內(nèi)，如遇甲方需要減少委托投資

17、資產(chǎn)，甲方需提前通知乙方并抄送投資管理人。甲方通知乙方將相應(yīng)資金從委托投資資產(chǎn)托管賬戶劃撥至受托財(cái)產(chǎn)托管賬戶，乙方應(yīng)于劃撥資金當(dāng)日以書(shū)面形式分別通知甲方與投資管理人和賬戶管理人。6.3賬戶的開(kāi)設(shè)與管理6.3.1交易席位的租用與管理6.3.1.1委托投資資產(chǎn)證券代理買(mǎi)賣(mài)的證券經(jīng)紀(jì)機(jī)構(gòu)由投資管理人聘用，并由投資管理人告知甲方和乙方，投資管理人指定證券經(jīng)紀(jì)商提供的席位用于本項(xiàng)委托投資資產(chǎn)的投資交易工作，上海證券交易所席位號(hào)為： ，深圳證券交易所席位號(hào)為： 。投資管理人應(yīng)確保該證券經(jīng)紀(jì)商有足夠的交易和清算能力。6.3.1.2甲方或投資管理人有充足的理由認(rèn)為證券經(jīng)紀(jì)機(jī)構(gòu)不能履行證券經(jīng)紀(jì)職責(zé)時(shí)，可選擇新的

18、證券經(jīng)紀(jì)機(jī)構(gòu)代替，但投資管理人應(yīng)提前一個(gè)月通知甲方和乙方，原任經(jīng)紀(jì)機(jī)構(gòu)應(yīng)在業(yè)務(wù)完全移交后方可退任。9 / 166.3.2資金賬戶的開(kāi)設(shè)與管理與受托財(cái)產(chǎn)有關(guān)的資金賬戶（受托財(cái)產(chǎn)托管專戶、委托投資資產(chǎn)托管專戶、清算備付金賬戶等）的開(kāi)設(shè)與管理由乙方依據(jù)法律、法規(guī)規(guī)定和有關(guān)業(yè)務(wù)規(guī)則執(zhí)行。資金賬戶的預(yù)留印鑒由乙方保管。6.3.3證券賬戶的開(kāi)設(shè)與管理6.3.3.1根據(jù)甲方指令，乙方以XX企業(yè)年金基金的名義在上海、深圳證券交易所分別開(kāi)立一個(gè)或分不同的投資組合開(kāi)立多個(gè)證券賬戶。6.3.3.2甲方為乙方開(kāi)設(shè)證券賬戶提供相關(guān)便利。乙方應(yīng)及時(shí)將證券賬戶開(kāi)通信息通知投資管理人，并將賬戶開(kāi)設(shè)確認(rèn)資料和股東代碼卡等的復(fù)印

19、件送交甲方備案，乙方保留原件。6.3.3.3本受托財(cái)產(chǎn)的證券賬戶開(kāi)設(shè)和使用，僅限于滿足本受托財(cái)產(chǎn)業(yè)務(wù)的需要，乙方不得出借和轉(zhuǎn)讓，亦不得使用這些賬戶從事本合同約定以外的活動(dòng)。6.3.3.4乙方應(yīng)制定受托財(cái)產(chǎn)有關(guān)賬戶的管理制度，并實(shí)施完善的風(fēng)險(xiǎn)防范措施，安全保管受托財(cái)產(chǎn)。賬戶管理制度、風(fēng)險(xiǎn)防范措施及其修訂應(yīng)及時(shí)報(bào)甲方備案。6.4受托財(cái)產(chǎn)移交6.4.1在向乙方移交受托財(cái)產(chǎn)前，甲方應(yīng)向乙方發(fā)出受托財(cái)產(chǎn)移交通知書(shū)；通知書(shū)中應(yīng)注明移交時(shí)間、移交金額以及該財(cái)產(chǎn)對(duì)應(yīng)的投資管理人名稱及委托投資資產(chǎn)賬戶名稱與賬號(hào)等。6.4.2乙方應(yīng)在移交受托財(cái)產(chǎn)到賬的當(dāng)日，向甲方及相關(guān)的投資管理人出具受托財(cái)產(chǎn)到賬確認(rèn)書(shū)；確認(rèn)書(shū)中

20、應(yīng)注明到賬金額以及對(duì)應(yīng)的投資管理人名稱及委托投資資產(chǎn)的賬戶名稱與賬號(hào)、到賬時(shí)間等，并加蓋乙方公章。6.4.3甲方向乙方下達(dá)受托財(cái)產(chǎn)支付指令后，乙方應(yīng)按照甲方要求，辦理資金劃轉(zhuǎn)手續(xù)，并及時(shí)將辦理結(jié)果報(bào)告甲方。6.5實(shí)物證券的保管乙方根據(jù)投資管理人發(fā)送的指令，辦理實(shí)物證券的購(gòu)買(mǎi)和轉(zhuǎn)讓手續(xù)，并根據(jù)相關(guān)規(guī)則安全保管實(shí)物證券。委托投資資產(chǎn)的實(shí)物證券及保管憑證由乙方持有。6.6指令和通知的執(zhí)行 6.7.1指令和通知的內(nèi)容6.7.1.1來(lái)自甲方的指令和通知包括但不限于受托財(cái)產(chǎn)托管專戶與委托投資資產(chǎn)托管專戶的款項(xiàng)相互撥入、停止清算、受托財(cái)產(chǎn)的增加、支付受托費(fèi)、投資管理費(fèi)和托管費(fèi)以及向受益人支付企業(yè)年金待遇等。

21、9 / 166.7.1.2來(lái)自投資管理人的指令和通知包括場(chǎng)外交易（如新股配售、新發(fā)國(guó)債認(rèn)購(gòu)、銀行間市場(chǎng)債券買(mǎi)賣(mài)、銀行間市場(chǎng)回購(gòu)等）收付款、收付券指令等。6.7.1.3指令必須載明下列內(nèi)容：賬號(hào)、金額、劃款方式、用途、預(yù)留印鑒、簽字、日期和其他需要載明的事項(xiàng)。6.7.2指令和通知的發(fā)送與確認(rèn)6.7.2.1甲方及投資管理人的指令和通知應(yīng)由其法定代表人或其指定的授權(quán)代表簽發(fā)并加蓋預(yù)留印鑒。6.7.2.2指令必須以書(shū)面方式發(fā)送，書(shū)面方式包括原件送達(dá)和傳真。6.7.2.3乙方收到指令或通知后，應(yīng)指定專人驗(yàn)證簽名和印鑒。簽名和印鑒驗(yàn)證一致的，按照7.4.3有關(guān)規(guī)定執(zhí)行；簽名和印鑒驗(yàn)證不一致的，該指令或通知

22、無(wú)效，乙方并應(yīng)立即報(bào)告甲方。6.7.2.4對(duì)于限時(shí)到賬的指令或通知，甲方應(yīng)當(dāng)考慮乙方辦理業(yè)務(wù)的必要時(shí)間。6.7.3指令和通知的執(zhí)行6.7.3.1對(duì)于來(lái)自甲方的指令和通知，除非違反法律、法規(guī)、XX企業(yè)年金基金受托管理合同和本合同，乙方不得拒絕執(zhí)行。乙方對(duì)甲方的指令或通知有異議的，應(yīng)在接到指令或通知的當(dāng)日通知甲方；如甲方書(shū)面通知維持其指令的，乙方必須執(zhí)行。6.7.3.2對(duì)于來(lái)自投資管理人的指令和通知，乙方應(yīng)對(duì)其進(jìn)行審查，若沒(méi)有違反法律、法規(guī)和XX企業(yè)年金基金投資管理合同等有關(guān)規(guī)定，而且沒(méi)有與甲方的指令或通知相沖突，應(yīng)立即執(zhí)行，不得延誤。乙方若發(fā)現(xiàn)投資管理人的指令或通知違反法律、法規(guī)、投資政策及XX

23、企業(yè)年金基金投資管理合同的規(guī)定，應(yīng)按照本合同7.7.2規(guī)定的處理方式和程序執(zhí)行。6.7.3.3如果投資管理人的指令或通知沒(méi)有違反法律、法規(guī)、投資政策及XX企業(yè)年金基金投資管理合同的規(guī)定，但與甲方的指令或通知相沖突，乙方應(yīng)暫停執(zhí)行，并立即報(bào)告甲方和投資管理人。甲方應(yīng)當(dāng)在合理時(shí)間內(nèi)予以答復(fù)，乙方按甲方的答復(fù)執(zhí)行。6.8資金清算6.8.1乙方負(fù)責(zé)本委托投資資產(chǎn)的交易清算，確保清算的及時(shí)性。6.8.2如因投資管理人買(mǎi)空、賣(mài)空造成清算有誤，由投資管理人承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任；如因乙方資金劃撥造成清算有誤，由乙方承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任。10 / 166.8.3投資管理人每個(gè)交易日按照與乙方約定的方式向乙方發(fā)送當(dāng)日委托投資資產(chǎn)

24、場(chǎng)內(nèi)交易成交記錄的明細(xì)數(shù)據(jù)和清算數(shù)據(jù)，投資管理人保證該數(shù)據(jù)的真實(shí)、準(zhǔn)確和完整。乙方收到數(shù)據(jù)后應(yīng)立即與乙方從證券登記公司接收的數(shù)據(jù)進(jìn)行核對(duì)，如核對(duì)結(jié)果不一致，應(yīng)立即與投資管理人進(jìn)行溝通。6.8.4乙方每日根據(jù)甲方和投資管理人的指令、接受的交易數(shù)據(jù)及信息，負(fù)責(zé)辦理委托投資資產(chǎn)的資金清算。資金清算的方式在符合銀行資金結(jié)算的有關(guān)規(guī)定的前提下由甲方、投資管理人和乙方共同商定。6.8.5在甲方向乙方發(fā)出停止清算指令后，乙方應(yīng)立即停止相應(yīng)投資組合的交易清算，但對(duì)在收到上述指令之前已發(fā)生的按規(guī)定應(yīng)清算的交易，則應(yīng)完成其清算。6.8.6乙方完成企業(yè)年金待遇支付的資金清算后，應(yīng)立即將清算信息通過(guò)加密傳真通知甲方和

25、賬戶管理人。6.8.7乙方應(yīng)制定和實(shí)施完善的托管財(cái)產(chǎn)資金清算管理辦法，保證各項(xiàng)資金收付的及時(shí)、準(zhǔn)確。6.9受托財(cái)產(chǎn)會(huì)計(jì)核算6.9.1受托財(cái)產(chǎn)會(huì)計(jì)處理6.9.1.1乙方應(yīng)根據(jù)相應(yīng)會(huì)計(jì)核算辦法的要求，對(duì)受托財(cái)產(chǎn)單獨(dú)建賬、獨(dú)立核算，并應(yīng)指定專門(mén)人員負(fù)責(zé)受托財(cái)產(chǎn)會(huì)計(jì)核算與會(huì)計(jì)資料保管。6.9.1.2會(huì)計(jì)核算科目、核算方法、報(bào)表種類、資產(chǎn)估值的方法和復(fù)核程序由甲方、乙方和投資管理人參照證券投資基金會(huì)計(jì)核算辦法及國(guó)家有關(guān)規(guī)章制度共同確定XX企業(yè)年金基金會(huì)計(jì)核算辦法，對(duì)于明顯有失公允的資產(chǎn)估值經(jīng)甲方、投資管理人和乙方協(xié)商一致后可以調(diào)整。6.9.1.3屬于本受托財(cái)產(chǎn)的投資運(yùn)營(yíng)收益應(yīng)全額記入本財(cái)產(chǎn)的會(huì)計(jì)賬簿，不

26、得少記、漏記，也不得與其他收益相混淆。6.9.1.4按相應(yīng)的會(huì)計(jì)核算辦法的規(guī)定可以列支的受托財(cái)產(chǎn)費(fèi)用如受托費(fèi)、投資管理費(fèi)、托管費(fèi)、交易費(fèi)用等，乙方應(yīng)進(jìn)行計(jì)算和核實(shí)。因乙方或投資管理人未履行或未完全履行義務(wù)導(dǎo)致的費(fèi)用支出，以及因處理與本財(cái)產(chǎn)無(wú)關(guān)的事項(xiàng)所發(fā)生的費(fèi)用等不得列為本受托財(cái)產(chǎn)的費(fèi)用。6.9.2受托財(cái)產(chǎn)估值乙方應(yīng)按相應(yīng)會(huì)計(jì)核算辦法的有關(guān)規(guī)定對(duì)受托財(cái)產(chǎn)進(jìn)行估值，包含兩方面內(nèi)容：6.9.2.1乙方應(yīng)按證券投資基金會(huì)計(jì)核算暫行辦法和XX企業(yè)年金基金會(huì)計(jì)核算辦法規(guī)定的估值方法對(duì)委托投資資產(chǎn)進(jìn)行估值，并與投資管理人計(jì)算的估值數(shù)據(jù)進(jìn)行核對(duì)。11 / 166.9.2.2乙方應(yīng)對(duì)未委托投資的企業(yè)年金基金財(cái)產(chǎn)

27、進(jìn)行估值，并與所有的委托投資資產(chǎn)估值數(shù)據(jù)進(jìn)行匯總，及時(shí)將匯總的估值數(shù)據(jù)上報(bào)甲方，定期與賬戶管理人核對(duì)受托財(cái)產(chǎn)凈值總額。6.9.2.3當(dāng)委托投資資產(chǎn)估值出現(xiàn)錯(cuò)誤時(shí)，乙方和托管人應(yīng)該立即報(bào)告甲方，并說(shuō)明采取的措施，在甲方同意后，立即更正。6.9.3數(shù)據(jù)核對(duì)6.9.3.1乙方應(yīng)與投資管理人每日核對(duì)交易數(shù)據(jù)、資產(chǎn)估值結(jié)果和賬務(wù)處理數(shù)據(jù)等，并將核對(duì)一致后的數(shù)據(jù)按時(shí)傳至甲方。6.9.3.2乙方應(yīng)記錄當(dāng)日交易數(shù)據(jù)、資產(chǎn)估值結(jié)果和賬務(wù)處理數(shù)據(jù)核對(duì)不符的情況、出現(xiàn)的原因及解決辦法等，并連同最終核對(duì)一致后的數(shù)據(jù)一同傳至甲方。如果在規(guī)定的報(bào)送時(shí)間內(nèi)未能找到核對(duì)不符原因，乙方應(yīng)先以乙方核算或計(jì)算的結(jié)果為準(zhǔn)報(bào)送，并說(shuō)明

28、核對(duì)不符的具體情況，待找到原因后說(shuō)明不符原因與處理情況。6.9.4委托投資資產(chǎn)核實(shí)乙方應(yīng)按照相應(yīng)會(huì)計(jì)核算辦法的規(guī)定對(duì)委托投資資產(chǎn)進(jìn)行賬實(shí)核對(duì)。如果出現(xiàn)賬實(shí)不符，乙方應(yīng)立即通知相應(yīng)的投資管理人，并記錄不符的情況、原因、解決辦法和處理結(jié)果，及時(shí)報(bào)告甲方。6.10對(duì)投資管理人的監(jiān)督與核查6.10.1監(jiān)督與核查的內(nèi)容乙方應(yīng)根據(jù)企業(yè)年金基金管理試行辦法、本合同、XX企業(yè)年金基金投資管理合同、投資政策和其他有關(guān)法律、法規(guī)的規(guī)定，對(duì)投資范圍、投資比例、投資限制、投資禁止行為、財(cái)務(wù)信息、資產(chǎn)凈值、各交易席位交易量以及投資管理人的指令與通知、委托投資資產(chǎn)投資運(yùn)作報(bào)告相關(guān)內(nèi)容等的合法性、合規(guī)性和真實(shí)性進(jìn)行監(jiān)督和核查。6.10.2處理方式和程序6.10.2.1乙方發(fā)現(xiàn)投資管理人的投資指令違反法律、法規(guī)、投資政策、本合同、