工程技術(shù)服務(wù)項(xiàng)目采購(gòu)業(yè)務(wù)流程介紹

1、. . . . 工程技術(shù)服務(wù)項(xiàng)目采購(gòu)業(yè)務(wù)流程1. 目標(biāo)通過規(guī)工程技術(shù)服務(wù)項(xiàng)目采購(gòu)業(yè)務(wù)（以下簡(jiǎn)稱“項(xiàng)目采購(gòu)業(yè)務(wù)”）流程，確保項(xiàng)目采購(gòu)業(yè)務(wù)按適當(dāng)授權(quán)和在適當(dāng)控制中有序進(jìn)行，實(shí)現(xiàn)預(yù)期目標(biāo)；確保項(xiàng)目采購(gòu)與付款會(huì)計(jì)核算真實(shí)、規(guī)、完整，防止差錯(cuò)和舞弊；保證項(xiàng)目采購(gòu)業(yè)務(wù)賬實(shí)相符，財(cái)務(wù)報(bào)表合理揭示物資采購(gòu)業(yè)務(wù)享有的折扣、折讓;保證項(xiàng)目采購(gòu)業(yè)務(wù)與其代理債務(wù)等符合國(guó)家的有關(guān)法律法規(guī)和集團(tuán)公司的規(guī)定。2. 風(fēng)險(xiǎn)由于項(xiàng)目采購(gòu)業(yè)務(wù)流程設(shè)計(jì)不合理或控制不當(dāng)，可能導(dǎo)致采購(gòu)物資與價(jià)格偏離目標(biāo)要求，或上當(dāng)受騙，出現(xiàn)舞弊和差錯(cuò)；可能導(dǎo)致會(huì)計(jì)核算多記、錯(cuò)記、漏記物資采購(gòu)成本和應(yīng)付賬款以與其他應(yīng)計(jì)負(fù)債，造成核算和反映不真實(shí)、不規(guī)、不

2、完整；可能導(dǎo)致工程建設(shè)物資采購(gòu)業(yè)務(wù)違反國(guó)家有關(guān)法規(guī)而受到行政處罰或法律制裁。 3. 業(yè)務(wù)流程步驟與控制點(diǎn)3.1 編制工程建設(shè)物資采購(gòu)?fù)稑?biāo)（報(bào)價(jià)）文件3.1.1 企業(yè)采購(gòu)部門按照項(xiàng)目投標(biāo)報(bào)價(jià)對(duì)采購(gòu)部分的要求，組織編制項(xiàng)目投標(biāo)文件的物資采購(gòu)部分初稿。3.1.2 工程造價(jià)部門會(huì)同采購(gòu)部門就項(xiàng)目供貨圍的物資編制采購(gòu)價(jià)格與費(fèi)用預(yù)算表，經(jīng)部門負(fù)責(zé)人審核，報(bào)企業(yè)分管領(lǐng)導(dǎo)和總會(huì)計(jì)師/分管財(cái)會(huì)領(lǐng)導(dǎo)審定后，交報(bào)價(jià)經(jīng)理作為合同容。重大項(xiàng)目的采購(gòu)價(jià)格和費(fèi)用預(yù)算應(yīng)報(bào)企業(yè)主要負(fù)責(zé)人或企業(yè)辦公會(huì)議審議。3.1.3 采購(gòu)經(jīng)理指導(dǎo)采購(gòu)計(jì)劃員編制項(xiàng)目采購(gòu)人工時(shí)估算，經(jīng)部門負(fù)責(zé)人審核，報(bào)企業(yè)分管領(lǐng)導(dǎo)和總會(huì)計(jì)師/分管財(cái)會(huì)領(lǐng)導(dǎo)審定后交

3、報(bào)價(jià)經(jīng)理作為報(bào)價(jià)依據(jù)和合同附件。3.2 組織編制、審定物資采購(gòu)計(jì)劃3.2.1 項(xiàng)目中標(biāo)后，采購(gòu)經(jīng)理根據(jù)項(xiàng)目中標(biāo)文件中采購(gòu)部分的容，負(fù)責(zé)編制項(xiàng)目采購(gòu)執(zhí)行計(jì)劃；項(xiàng)目經(jīng)理編制項(xiàng)目物資采購(gòu)預(yù)算。送專業(yè)副總師進(jìn)行校核。3.2.2 工程造價(jià)部門負(fù)責(zé)人牽頭組織市場(chǎng)、采購(gòu)、財(cái)會(huì)部門等相關(guān)人員組成的評(píng)審會(huì)對(duì)項(xiàng)目采購(gòu)執(zhí)行計(jì)劃和采購(gòu)預(yù)算進(jìn)行評(píng)審，提出修改和完善意見。3.2.3 采購(gòu)經(jīng)理按規(guī)定將符合年度生產(chǎn)計(jì)劃或?qū)徟鷻?quán)限的項(xiàng)目采購(gòu)執(zhí)行計(jì)劃，報(bào)項(xiàng)目經(jīng)理審批；對(duì)超出年度生產(chǎn)計(jì)劃和審批權(quán)限的項(xiàng)目采購(gòu)執(zhí)行計(jì)劃，一律報(bào)企業(yè)分管經(jīng)理和總會(huì)計(jì)師/分管財(cái)會(huì)領(lǐng)導(dǎo)審核并提出意見，企業(yè)主要負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)后執(zhí)行。3.2.4 財(cái)會(huì)部門審核項(xiàng)目采購(gòu)

4、執(zhí)行計(jì)劃，并編制項(xiàng)目采購(gòu)資金計(jì)劃，報(bào)部門負(fù)責(zé)人核準(zhǔn)執(zhí)行。3.3 編制、審定物資采購(gòu)（分包）方案3.3.1 采購(gòu)部門依據(jù)批準(zhǔn)的采購(gòu)執(zhí)行計(jì)劃，組織編制具體采購(gòu)方案。編制具體采購(gòu)方案時(shí)，采購(gòu)經(jīng)理應(yīng)當(dāng)按照集團(tuán)公司的規(guī)定，對(duì)屬于集中采購(gòu)的物資，組織編寫集中采購(gòu)作業(yè)計(jì)劃，對(duì)不屬于集中采購(gòu)的物資，組織編寫采購(gòu)分包方案。 3.3.2 采購(gòu)部門組織評(píng)審會(huì)議對(duì)具體采購(gòu)方案進(jìn)行評(píng)審。評(píng)審結(jié)果經(jīng)部門負(fù)責(zé)人審核簽字后，報(bào)企業(yè)分管領(lǐng)導(dǎo)和總會(huì)計(jì)師/分管財(cái)會(huì)領(lǐng)導(dǎo)審批。重大項(xiàng)目的具體采購(gòu)方案應(yīng)報(bào)企業(yè)主要負(fù)責(zé)人或企業(yè)辦公會(huì)議審批。3.3.3 采購(gòu)經(jīng)理會(huì)同財(cái)會(huì)部門組織編制采購(gòu)合同款項(xiàng)支付方案，經(jīng)部門負(fù)責(zé)人審核簽字后，交項(xiàng)目經(jīng)理批準(zhǔn)

5、實(shí)施。3.4 請(qǐng)購(gòu)和組織詢、報(bào)價(jià)與評(píng)審3.4.1 項(xiàng)目組控制人員提出請(qǐng)購(gòu)文件。請(qǐng)購(gòu)文件應(yīng)有項(xiàng)目計(jì)劃、項(xiàng)目費(fèi)用控制、設(shè)計(jì)等相關(guān)人員的簽字。請(qǐng)購(gòu)單應(yīng)連續(xù)編號(hào)，由專人負(fù)責(zé)保管。3.4.2 采購(gòu)經(jīng)理指導(dǎo)采購(gòu)計(jì)劃員進(jìn)行訂單采買方案的編制，審校簽字后報(bào)采購(gòu)部門負(fù)責(zé)人審批。3.4.3 采購(gòu)經(jīng)理將訂單采買方案和請(qǐng)購(gòu)單下達(dá)給責(zé)任人員，代替工作指令。每一訂單均應(yīng)編制采購(gòu)訂單/合同方案審批表，超過授權(quán)金額的采購(gòu)訂單要經(jīng)過會(huì)議評(píng)審，并由采購(gòu)部門組織方案修改和調(diào)整。3.4.4 采購(gòu)部門按照采購(gòu)訂單/合同方案審批表的規(guī)定，通過詢比價(jià)、招標(biāo)、網(wǎng)上采購(gòu)和公開采購(gòu)信息等方式，提出采購(gòu)價(jià)格和供應(yīng)商的初步意見和方案，經(jīng)部門領(lǐng)導(dǎo)審核

6、后報(bào)分管領(lǐng)導(dǎo)和總會(huì)計(jì)師/分管財(cái)會(huì)領(lǐng)導(dǎo)審定。重大采購(gòu)報(bào)企業(yè)經(jīng)理或企業(yè)辦公會(huì)議審定。同時(shí)采購(gòu)部門對(duì)詢報(bào)價(jià)情況應(yīng)進(jìn)行登記。3.4.5 企業(yè)采用招標(biāo)方式進(jìn)行采購(gòu)的，均要通過技術(shù)和商務(wù)評(píng)審，并根據(jù)采購(gòu)額度的大小，按照授權(quán)權(quán)限組織相應(yīng)的人員進(jìn)行綜合評(píng)審，評(píng)審結(jié)論報(bào)企業(yè)分管經(jīng)理、總會(huì)計(jì)師或企業(yè)主要負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)執(zhí)行。3.5 簽訂采購(gòu)訂單/合同與其變更3.5.1 責(zé)任采購(gòu)人員應(yīng)嚴(yán)格按照已獲批準(zhǔn)的廠商和成交條件準(zhǔn)備采購(gòu)訂單/合同與其相關(guān)附件，經(jīng)采購(gòu)專業(yè)組長(zhǎng)校核，采購(gòu)經(jīng)理和采購(gòu)部門負(fù)責(zé)人審核后，送法律和財(cái)會(huì)等部門審核。3.5.2 法律、財(cái)會(huì)等部門審核合同的有關(guān)條款，并提出審核意見后反饋給采購(gòu)部門。3.5.3 責(zé)任采購(gòu)

7、人員根據(jù)審核意見修改完善采購(gòu)訂單/合同，并連同審核意見一并報(bào)分管領(lǐng)導(dǎo)和總會(huì)計(jì)師/分管財(cái)會(huì)領(lǐng)導(dǎo)審定后交授權(quán)人員簽字并蓋企業(yè)合同章。3.5.4 企業(yè)合同章應(yīng)由專人保管。所有采購(gòu)合同應(yīng)按規(guī)定統(tǒng)一編號(hào)，專人登記管理。3.5.5 責(zé)任采購(gòu)人員將采購(gòu)訂單/合同交財(cái)會(huì)部門正本一份，并取得回執(zhí)。財(cái)會(huì)部門合同管理人員對(duì)分項(xiàng)目建立采購(gòu)訂單合同臺(tái)賬，對(duì)訂單/合同的簽署、執(zhí)行、付款等事項(xiàng)進(jìn)行登記和管理。3.5.6 經(jīng)雙方簽署的采購(gòu)訂單/合同，如需對(duì)其容進(jìn)行任何修改（增補(bǔ)、刪減、修訂等），均需按規(guī)定履行相關(guān)的審批程序，得到雙方的書面認(rèn)可，并形成協(xié)議成為合同變更或補(bǔ)充合同。所有合同變更或補(bǔ)充合同需統(tǒng)一編號(hào)，并將正本一份交

8、財(cái)會(huì)部門登記備查。3.6 跟蹤監(jiān)督合同執(zhí)行3.6.1 責(zé)任采購(gòu)人員、合同管理人員與有關(guān)部門，在采購(gòu)合同簽訂后應(yīng)當(dāng)跟蹤并監(jiān)督合同的執(zhí)行。3.6.2 物資采購(gòu)、技術(shù)、設(shè)計(jì)等部門和需用部門對(duì)長(zhǎng)周期關(guān)鍵重要設(shè)備、材料實(shí)行過程監(jiān)造，確定監(jiān)造方式，編制監(jiān)造大綱，簽訂監(jiān)造協(xié)議，落實(shí)監(jiān)造責(zé)任人。3.6.3 責(zé)任采購(gòu)人員按照采購(gòu)合同中確定的制造周期、交貨時(shí)間、工程項(xiàng)目網(wǎng)絡(luò)進(jìn)度計(jì)劃落實(shí)催交催運(yùn)措施，監(jiān)督合同按期執(zhí)行。3.7 采購(gòu)物資驗(yàn)收入庫(kù)3.7.1 質(zhì)檢部門(或人員)對(duì)到貨物資進(jìn)行質(zhì)量檢驗(yàn)，出具質(zhì)量檢驗(yàn)報(bào)告書。3.7.2 倉(cāng)儲(chǔ)部門(或人員)對(duì)到貨物資進(jìn)行外觀和數(shù)量檢驗(yàn)，提出檢驗(yàn)報(bào)告。對(duì)符合合同要求的合格產(chǎn)品辦理

9、驗(yàn)收入庫(kù)手續(xù)，入庫(kù)單事先連續(xù)編號(hào)。3.7.3 采購(gòu)部門對(duì)不合格物資辦理退貨索賠事宜或提出折讓方案報(bào)分管領(lǐng)導(dǎo)和總會(huì)計(jì)師審批后處理。重大不合格物資退貨索賠或折讓方案應(yīng)報(bào)企業(yè)主要負(fù)責(zé)人審批。3.8 訂單/合同款項(xiàng)的支付與核算記賬3.8.1 采購(gòu)部門根據(jù)采購(gòu)合同規(guī)定的貨款支付方式與合同執(zhí)行情況，提出采購(gòu)資金支付申請(qǐng)，填制付款申請(qǐng)單，連同貨物檢驗(yàn)合格證明、倉(cāng)庫(kù)入庫(kù)單據(jù)、發(fā)票等，根據(jù)合同要求提供相應(yīng)的保函等付款依據(jù)，經(jīng)采購(gòu)經(jīng)理、項(xiàng)目經(jīng)理、企業(yè)分管領(lǐng)導(dǎo)等按授權(quán)審核簽字后到財(cái)會(huì)部門辦理貨款支付和結(jié)算手續(xù)。3.8.2 財(cái)會(huì)部門收到采購(gòu)部門的貨款支付申請(qǐng)后，要對(duì)購(gòu)貨發(fā)票、貨物入庫(kù)驗(yàn)收單等進(jìn)行審核，同時(shí)對(duì)照采購(gòu)合同

10、與合同臺(tái)賬進(jìn)行審核，在審核確認(rèn)無(wú)違反合同、程序和其他問題的情況下，編制付款會(huì)計(jì)憑證和填制銀行付款單據(jù)，報(bào)授權(quán)財(cái)會(huì)主管審核、財(cái)會(huì)部門負(fù)責(zé)人簽字后付款、入賬。需提前付款、更改合同條件以與金額較大的支付按規(guī)定權(quán)限報(bào)批。對(duì)未取得購(gòu)貨發(fā)票但物資已到并驗(yàn)收入庫(kù)的，應(yīng)作暫估入賬處理。3.8.3 財(cái)會(huì)部門負(fù)責(zé)合同臺(tái)賬人員，應(yīng)對(duì)每筆付款與時(shí)登記臺(tái)賬，與時(shí)反映合同執(zhí)行情況，并將款項(xiàng)支付情況與時(shí)反饋給采購(gòu)部門。3.8.4 財(cái)會(huì)部門與采購(gòu)部門應(yīng)于每月末對(duì)采購(gòu)預(yù)付款、進(jìn)度款以與未結(jié)算的貨款進(jìn)行核對(duì)，發(fā)現(xiàn)問題與時(shí)查明原因，確保做到賬、賬相符。3.8.5 財(cái)會(huì)部門應(yīng)定期與客戶對(duì)應(yīng)付賬款、預(yù)付賬款進(jìn)行核對(duì)確認(rèn)，確保賬戶的真實(shí)

11、存在、資產(chǎn)安全。3.9 訂單/合同關(guān)閉與質(zhì)保金的支付3.9.1 責(zé)任采購(gòu)人員負(fù)責(zé)關(guān)閉采購(gòu)合同。對(duì)符合條件的訂單適時(shí)辦理相關(guān)手續(xù)，包括訂單的結(jié)算、補(bǔ)充訂單的處理、索賠處理等未完成事宜。同時(shí)，書面通知財(cái)會(huì)部門清理關(guān)閉采購(gòu)訂單/合同。3.9.2 質(zhì)保期結(jié)束時(shí)，由采購(gòu)經(jīng)理提出質(zhì)保金支付申請(qǐng)，經(jīng)采購(gòu)部門負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)后，報(bào)財(cái)會(huì)部門辦理質(zhì)保金支付手續(xù)。工程技術(shù)服務(wù)項(xiàng)目采購(gòu)業(yè)務(wù)流程表業(yè)務(wù)流程與控制點(diǎn)權(quán)重控制風(fēng)險(xiǎn)說明不相容職務(wù)崗位授權(quán)與要求3.1 編制工程建設(shè)物資采購(gòu)?fù)稑?biāo)（報(bào)價(jià)）文件3.1.1 企業(yè)采購(gòu)部門按照項(xiàng)目投標(biāo)報(bào)價(jià)對(duì)采購(gòu)部分的要求，組織編制項(xiàng)目投標(biāo)文件的物資采購(gòu)部分初稿。3.1.2 工程造價(jià)部門會(huì)同采購(gòu)部

12、門就項(xiàng)目供貨圍的物資編制采購(gòu)價(jià)格與費(fèi)用預(yù)算表，經(jīng)部門負(fù)責(zé)人審核，報(bào)企業(yè)分管領(lǐng)導(dǎo)和總會(huì)計(jì)師/分管財(cái)會(huì)領(lǐng)導(dǎo)審定后，交報(bào)價(jià)經(jīng)理作為合同容。重大項(xiàng)目的采購(gòu)價(jià)格和費(fèi)用預(yù)算應(yīng)報(bào)企業(yè)主要負(fù)責(zé)人或企業(yè)辦公會(huì)議審議。3.1.3 采購(gòu)經(jīng)理指導(dǎo)采購(gòu)計(jì)劃員編制項(xiàng)目采購(gòu)人工時(shí)估算，經(jīng)部門負(fù)責(zé)人審核，報(bào)企業(yè)分管領(lǐng)導(dǎo)和總會(huì)計(jì)師/分管財(cái)會(huì)領(lǐng)導(dǎo)審定后交報(bào)價(jià)經(jīng)理作為報(bào)價(jià)依據(jù)和合同附件。3.2 組織編制、審定物資采購(gòu)計(jì)劃3.2.1 項(xiàng)目中標(biāo)后，采購(gòu)經(jīng)理根據(jù)項(xiàng)目中標(biāo)文件中采購(gòu)部分的容，負(fù)責(zé)編制項(xiàng)目采購(gòu)執(zhí)行計(jì)劃；項(xiàng)目經(jīng)理編制項(xiàng)目物資采購(gòu)預(yù)算。送專業(yè)副總師進(jìn)行校核。3.2.2工程造價(jià)部門負(fù)責(zé)人牽頭組織市場(chǎng)、采購(gòu)、財(cái)會(huì)部門等相關(guān)人員組成的

13、評(píng)審會(huì)對(duì)項(xiàng)目采購(gòu)執(zhí)行計(jì)劃和采購(gòu)預(yù)算進(jìn)行評(píng)審，提出修改和完善意見。3.2.3 采購(gòu)經(jīng)理按規(guī)定將符合年度生產(chǎn)計(jì)劃或?qū)徟鷻?quán)限的項(xiàng)目采購(gòu)執(zhí)行計(jì)劃，報(bào)項(xiàng)目經(jīng)理審批；對(duì)超出年度生產(chǎn)計(jì)劃和審批權(quán)限的項(xiàng)目采購(gòu)執(zhí)行計(jì)劃，一律報(bào)企業(yè)分管經(jīng)理和總會(huì)計(jì)師/分管財(cái)會(huì)領(lǐng)導(dǎo)審核并提出意見，企業(yè)主要負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)后執(zhí)行。3.2.4 財(cái)會(huì)部門審核項(xiàng)目采購(gòu)執(zhí)行計(jì)劃，并編制項(xiàng)目采購(gòu)資金計(jì)劃，報(bào)部門負(fù)責(zé)人核準(zhǔn)執(zhí)行。3.3 編制、審定物資采購(gòu)（分包）方案3.3.1 采購(gòu)部門依據(jù)批準(zhǔn)的采購(gòu)執(zhí)行計(jì)劃，組織編制具體采購(gòu)方案。編制具體采購(gòu)方案時(shí)，采購(gòu)經(jīng)理應(yīng)當(dāng)按照集團(tuán)公司的規(guī)定，對(duì)屬于集中采購(gòu)的物資，組織編寫集中采購(gòu)作業(yè)計(jì)劃，對(duì)不屬于集中采購(gòu)的物資

14、，組織編寫采購(gòu)分包方案。 3.3.2 采購(gòu)部門組織評(píng)審會(huì)議對(duì)具體采購(gòu)方案進(jìn)行評(píng)審。評(píng)審結(jié)果經(jīng)部門負(fù)責(zé)人審核簽字后，報(bào)企業(yè)分管領(lǐng)導(dǎo)和總會(huì)計(jì)師/分管財(cái)會(huì)領(lǐng)導(dǎo)審批。重大項(xiàng)目的具體采購(gòu)方案應(yīng)報(bào)企業(yè)主要負(fù)責(zé)人或企業(yè)辦公會(huì)議審批。3.3.3 采購(gòu)經(jīng)理會(huì)同財(cái)會(huì)部門組織編制采購(gòu)合同款項(xiàng)支付方案，經(jīng)部門負(fù)責(zé)人審核簽字后，交項(xiàng)目經(jīng)理批準(zhǔn)實(shí)施。3.4 請(qǐng)購(gòu)和組織詢、報(bào)價(jià)與評(píng)審3.4.1 項(xiàng)目組控制人員提出請(qǐng)購(gòu)文件。請(qǐng)購(gòu)文件應(yīng)有項(xiàng)目計(jì)劃、項(xiàng)目費(fèi)用控制、設(shè)計(jì)等相關(guān)人員的簽字。請(qǐng)購(gòu)單應(yīng)連續(xù)編號(hào)，由專人負(fù)責(zé)保管。3.4.2 采購(gòu)經(jīng)理指導(dǎo)采購(gòu)計(jì)劃員進(jìn)行訂單采買方案的編制，審校簽字后報(bào)采購(gòu)部門負(fù)責(zé)人審批。3.4.3 采購(gòu)經(jīng)理將

15、訂單采買方案和請(qǐng)購(gòu)單下達(dá)給責(zé)任人員，代替工作指令。每一訂單均應(yīng)編制采購(gòu)訂單/合同方案審批表，超過授權(quán)金額的采購(gòu)訂單要經(jīng)過會(huì)議評(píng)審，并由采購(gòu)部門組織方案修改和調(diào)整。3.4.4 采購(gòu)部門按照采購(gòu)訂單/合同方案審批表的規(guī)定，通過詢比價(jià)、招標(biāo)、網(wǎng)上采購(gòu)和公開采購(gòu)信息等方式，提出采購(gòu)價(jià)格和供應(yīng)商的初步意見和方案，經(jīng)部門領(lǐng)導(dǎo)審核后報(bào)分管領(lǐng)導(dǎo)和總會(huì)計(jì)師/分管財(cái)會(huì)領(lǐng)導(dǎo)審定。重大采購(gòu)報(bào)企業(yè)經(jīng)理或企業(yè)辦公會(huì)議審定。同時(shí)采購(gòu)部門對(duì)詢報(bào)價(jià)情況應(yīng)進(jìn)行登記。3.4.5 企業(yè)采用招標(biāo)方式進(jìn)行采購(gòu)的，均要通過技術(shù)和商務(wù)評(píng)審，并根據(jù)采購(gòu)額度的大小，按照授權(quán)權(quán)限組織相應(yīng)的人員進(jìn)行綜合評(píng)審，評(píng)審結(jié)論報(bào)企業(yè)分管經(jīng)理、總會(huì)計(jì)師或企業(yè)主

16、要負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)執(zhí)行。3.5 簽訂采購(gòu)訂單/合同與其變更3.5.1 責(zé)任采購(gòu)人員應(yīng)嚴(yán)格按照已獲批準(zhǔn)的廠商和成交條件準(zhǔn)備采購(gòu)訂單/合同與其相關(guān)附件，經(jīng)采購(gòu)專業(yè)組長(zhǎng)校核，采購(gòu)經(jīng)理和采購(gòu)部門負(fù)責(zé)人審核后，送法律和財(cái)會(huì)等部門審核。3.5.2 法律、財(cái)會(huì)等部門審核合同的有關(guān)條款，并提出審核意見后反饋給采購(gòu)部門。3.5.3 責(zé)任采購(gòu)人員根據(jù)審核意見修改完善采購(gòu)訂單/合同，并連同審核意見一并報(bào)分管領(lǐng)導(dǎo)和總會(huì)計(jì)師/分管財(cái)會(huì)領(lǐng)導(dǎo)審定后交授權(quán)人員簽字并蓋企業(yè)合同章。3.5.4 企業(yè)合同章應(yīng)由專人保管。所有采購(gòu)合同應(yīng)按規(guī)定統(tǒng)一編號(hào)，專人登記管理。3.5.5 責(zé)任采購(gòu)人員將采購(gòu)訂單/合同交財(cái)會(huì)部門正本一份，并取得回執(zhí)。財(cái)

17、會(huì)部門合同管理人員對(duì)分項(xiàng)目建立采購(gòu)訂單合同臺(tái)賬，對(duì)訂單/合同的簽署、執(zhí)行、付款等事項(xiàng)進(jìn)行登記和管理。3.5.6 經(jīng)雙方簽署的采購(gòu)訂單/合同，如需對(duì)其容進(jìn)行任何修改（增補(bǔ)、刪減、修訂等），均需按規(guī)定履行相關(guān)的審批程序，得到雙方的書面認(rèn)可，并形成協(xié)議成為合同變更或補(bǔ)充合同。所有合同變更或補(bǔ)充合同需統(tǒng)一編號(hào)，并將正本一份交財(cái)會(huì)部門登記備查。3.6 跟蹤監(jiān)督合同執(zhí)行3.6.1 責(zé)任采購(gòu)人員、合同管理人員與有關(guān)部門，在采購(gòu)合同簽訂后應(yīng)當(dāng)跟蹤并監(jiān)督合同的執(zhí)行。3.6.2 物資采購(gòu)、技術(shù)、設(shè)計(jì)等部門和需用部門對(duì)長(zhǎng)周期關(guān)鍵重要設(shè)備、材料實(shí)行過程監(jiān)造，確定監(jiān)造方式，編制監(jiān)造大綱，簽訂監(jiān)造協(xié)議，落實(shí)監(jiān)造責(zé)任人。3

18、.6.3 責(zé)任采購(gòu)人員按照采購(gòu)合同中確定的制造周期、交貨時(shí)間、工程項(xiàng)目網(wǎng)絡(luò)進(jìn)度計(jì)劃落實(shí)催交催運(yùn)措施，監(jiān)督合同按期執(zhí)行。3.7 采購(gòu)物資驗(yàn)收入庫(kù)3.7.1 質(zhì)檢部門(或人員)對(duì)到貨物資進(jìn)行質(zhì)量檢驗(yàn)，出具質(zhì)量檢驗(yàn)報(bào)告書。3.7.2 倉(cāng)儲(chǔ)部門(或人員)對(duì)到貨物資進(jìn)行外觀和數(shù)量檢驗(yàn)，提出檢驗(yàn)報(bào)告。對(duì)符合合同要求的合格產(chǎn)品辦理驗(yàn)收入庫(kù)手續(xù)，入庫(kù)單事先連續(xù)編號(hào)。3.7.3 采購(gòu)部門對(duì)不合格物資辦理退貨索賠事宜或提出折讓方案報(bào)分管領(lǐng)導(dǎo)和總會(huì)計(jì)師審批后處理。重大不合格物資退貨索賠或折讓方案應(yīng)報(bào)企業(yè)主要負(fù)責(zé)人審批。3.8 訂單/合同款項(xiàng)的支付與核算記賬3.8.1 采購(gòu)部門根據(jù)采購(gòu)合同規(guī)定的貨款支付方式與合同執(zhí)行

19、情況，提出采購(gòu)資金支付申請(qǐng)，填制付款申請(qǐng)單，連同貨物檢驗(yàn)合格證明、倉(cāng)庫(kù)入庫(kù)單據(jù)、發(fā)票等，根據(jù)合同要求提供相應(yīng)的保函等付款依據(jù)，經(jīng)采購(gòu)經(jīng)理、項(xiàng)目經(jīng)理、企業(yè)分管領(lǐng)導(dǎo)等按授權(quán)審核簽字后到財(cái)會(huì)部門辦理貨款支付和結(jié)算手續(xù)。3.8.2 財(cái)會(huì)部門收到采購(gòu)部門的貨款支付申請(qǐng)后，要對(duì)購(gòu)貨發(fā)票、貨物入庫(kù)驗(yàn)收單等進(jìn)行審核，同時(shí)對(duì)照采購(gòu)合同與合同臺(tái)賬進(jìn)行審核，在審核確認(rèn)無(wú)違反合同、程序和其他問題的情況下，編制付款會(huì)計(jì)憑證和填制銀行付款單據(jù)，報(bào)授權(quán)財(cái)會(huì)主管審核、財(cái)會(huì)部門負(fù)責(zé)人簽字后付款、入賬。需提前付款、更改合同條件以與金額較大的支付按規(guī)定權(quán)限報(bào)批。對(duì)未取得購(gòu)貨發(fā)票但物資已到并驗(yàn)收入庫(kù)的，應(yīng)作暫估入賬處理。3.8.3

20、財(cái)會(huì)部門負(fù)責(zé)合同臺(tái)賬人員，應(yīng)對(duì)每筆付款與時(shí)登記臺(tái)賬，與時(shí)反映合同執(zhí)行情況，并將款項(xiàng)支付情況與時(shí)反饋給采購(gòu)部門。3.8.4 財(cái)會(huì)部門與采購(gòu)部門應(yīng)于每月末對(duì)采購(gòu)預(yù)付款、進(jìn)度款以與未結(jié)算的貨款進(jìn)行核對(duì)，發(fā)現(xiàn)問題與時(shí)查明原因。 3.8.5 財(cái)會(huì)部門應(yīng)定期與客戶對(duì)應(yīng)付賬款、預(yù)付賬款進(jìn)行核對(duì)確認(rèn)。3.9 訂單/合同關(guān)閉與質(zhì)保金的支付3.9.1 責(zé)任采購(gòu)人員負(fù)責(zé)關(guān)閉采購(gòu)合同。對(duì)符合條件的訂單適時(shí)辦理相關(guān)手續(xù)，包括訂單的結(jié)算、補(bǔ)充訂單的處理、索賠處理等未完成事宜。同時(shí)，書面通知財(cái)會(huì)部門清理關(guān)閉采購(gòu)訂單/合同。3.9.2 質(zhì)保期結(jié)束時(shí)，由采購(gòu)經(jīng)理提出質(zhì)保金支付申請(qǐng)，經(jīng)采購(gòu)部門負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)后，報(bào)財(cái)會(huì)部門辦理質(zhì)保金支

21、付手續(xù)。923411233310244142333317233333823393331824444422確保采購(gòu)價(jià)格和費(fèi)用預(yù)算編制合理恰當(dāng)，防采購(gòu)預(yù)算報(bào)價(jià)過高或過低影響項(xiàng)目競(jìng)爭(zhēng)力和項(xiàng)目效益，同時(shí)明確報(bào)價(jià)責(zé)任。確保項(xiàng)目報(bào)價(jià)數(shù)據(jù)有依據(jù)且符合企業(yè)實(shí)際，同時(shí)明確責(zé)任。確保項(xiàng)目采購(gòu)執(zhí)行計(jì)劃和項(xiàng)目物資采購(gòu)預(yù)算符合技術(shù)要求。確保項(xiàng)目采購(gòu)執(zhí)行計(jì)劃和項(xiàng)目物資采購(gòu)預(yù)算既符合技術(shù)要求又經(jīng)濟(jì)合理。確保項(xiàng)目采購(gòu)執(zhí)行計(jì)劃按授權(quán)權(quán)限進(jìn)行審批，防項(xiàng)目采購(gòu)控制不到位，或超預(yù)算支出導(dǎo)致項(xiàng)目效益降低，同時(shí)防管理上的漏洞。確保項(xiàng)目采購(gòu)執(zhí)行計(jì)劃正確無(wú)誤，并保證資金預(yù)算安排落實(shí)恰當(dāng)。企業(yè)按規(guī)定編制具體采購(gòu)方案。確保采購(gòu)方案在價(jià)格、技術(shù)等

22、方面符合要求，明確責(zé)任，防止差錯(cuò)和舞弊。確保采購(gòu)合同款項(xiàng)支付正確無(wú)誤，防止隨意支付資金或資金無(wú)預(yù)算、不能按期支付造成的資金風(fēng)險(xiǎn)或延期交貨的風(fēng)險(xiǎn)。確保請(qǐng)購(gòu)文件真實(shí)可靠，防止弄虛作假。確保訂單采買方案經(jīng)濟(jì)合理，且符合要求。確保訂單采購(gòu)方案和請(qǐng)購(gòu)單得到批準(zhǔn)，超過授權(quán)金額的采購(gòu)訂單按規(guī)定程序得到調(diào)整。防由于對(duì)采購(gòu)控制不力導(dǎo)致出現(xiàn)舞弊和差錯(cuò)，或致使項(xiàng)目效益下降。確保采購(gòu)定價(jià)公開透明，防供應(yīng)商壟斷價(jià)格、串通報(bào)價(jià)；防采購(gòu)、設(shè)計(jì)部門等指定供應(yīng)商；防采購(gòu)程序不公開、不公平導(dǎo)致差錯(cuò)和舞弊與價(jià)格、技術(shù)、質(zhì)量、信用風(fēng)險(xiǎn)。防對(duì)市場(chǎng)行情缺乏了解、分析和支付方式不合理以與授權(quán)不當(dāng)或不明導(dǎo)致差錯(cuò)和舞弊與項(xiàng)目效益風(fēng)險(xiǎn)。確保采購(gòu)

23、廠商和成交條件符合規(guī)定要求。確保采購(gòu)合同的條款在法律、技術(shù)、質(zhì)量和貨款支付等方面不存在漏洞。確保采購(gòu)合同和采購(gòu)業(yè)務(wù)符合企業(yè)要求，并正確無(wú)誤。確保合同的簽訂和管理規(guī)，防止管理上出現(xiàn)漏洞。防合同管理制度不健全、不規(guī)導(dǎo)致虛假采購(gòu)合同的發(fā)生，或其他差錯(cuò)和舞弊。確保合同變更按規(guī)定程序并得到授權(quán)人的批準(zhǔn)，防合同變更管理不健全、不規(guī)導(dǎo)致差錯(cuò)和舞弊。確保合同按雙方約定履行。確保監(jiān)造工作有章可循，責(zé)任落實(shí)，防合同執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)和監(jiān)造風(fēng)險(xiǎn)。防交貨延期導(dǎo)致項(xiàng)目效益風(fēng)險(xiǎn)，影響企業(yè)市場(chǎng)信譽(yù)。確保采購(gòu)物資質(zhì)量符合合同規(guī)定，防以次充好、規(guī)格錯(cuò)誤等問題。確保采購(gòu)物資數(shù)量符合合同規(guī)定，防數(shù)量差錯(cuò)導(dǎo)致?lián)p失。確保不合格物資與時(shí)得到恰當(dāng)處

24、理，防止形成糾紛或損失。確保貨款支付申請(qǐng)手續(xù)完備。確保貨款支付手續(xù)和入賬依據(jù)完備，并經(jīng)有權(quán)人員審批；賬務(wù)處理準(zhǔn)確無(wú)誤。防資金支付風(fēng)險(xiǎn)。確保采購(gòu)付款符合合同約定，并與時(shí)規(guī)進(jìn)行賬務(wù)處理，防多記、錯(cuò)記應(yīng)付、預(yù)付賬款，導(dǎo)致財(cái)務(wù)報(bào)告失真。確保做到賬、賬相符，防止賬目差錯(cuò)。確保應(yīng)付、預(yù)付賬款真實(shí)存在，防止賬目差錯(cuò)。確保合同管理工作到位，與時(shí)處理遺留問題。確保質(zhì)保金的支付與時(shí)，并符合規(guī)定程序。投標(biāo)報(bào)價(jià)初稿的擬訂與審核、審定分離。價(jià)格、費(fèi)用估算的編制與審核、審定分離。計(jì)劃的編制與審核與評(píng)審、審定分離。采購(gòu)與采購(gòu)分包方案的編制與審核、審定分離。項(xiàng)目經(jīng)理與采購(gòu)部門負(fù)責(zé)人分離。項(xiàng)目計(jì)劃、執(zhí)行和控制分離。采購(gòu)計(jì)劃、執(zhí)

25、行、保管分離。方案擬訂與評(píng)審、審核和批準(zhǔn)分離。擬定采購(gòu)訂單/合同與校核、審核、審定分離。企業(yè)合同章保管與合同、授權(quán)書保管分離。采購(gòu)與監(jiān)造分離采購(gòu)與質(zhì)檢、驗(yàn)收分離。采購(gòu)、倉(cāng)儲(chǔ)、使用、記賬分離折讓或索賠經(jīng)辦與審批分離。付款與審核分離。付款與復(fù)核、審核或?qū)徟蛛x。付款與付款審核記賬和合同管理分離。記賬與核對(duì)賬分離?？傮w要求：企業(yè)應(yīng)當(dāng)制定工程建設(shè)物資采購(gòu)管理配套辦法，明確工程建設(shè)物資采購(gòu)業(yè)務(wù)所涉與部門/崗位的工作職責(zé)和權(quán)限，明確工程建設(shè)物資采購(gòu)價(jià)格的決策程序與審批權(quán)限，明確貨款支付的審核、審批權(quán)限，明確重大或特殊業(yè)務(wù)與其處理審批權(quán)限，明確違反本業(yè)務(wù)流程或決策程序應(yīng)承擔(dān)的責(zé)任等。3.1.2直屬企業(yè)經(jīng)理（廠長(zhǎng)）辦公會(huì)審定項(xiàng)目合同金額當(dāng)年計(jì)劃收入10的項(xiàng)目；直屬企業(yè)經(jīng)理（廠長(zhǎng)）審定項(xiàng)目合同金額當(dāng)年計(jì)劃收入5，小于10的項(xiàng)目；直屬企業(yè)分管副經(jīng)理（副廠長(zhǎng)）/總師審定項(xiàng)目合同金額<當(dāng)年計(jì)劃收入5的項(xiàng)目。3.3.2直屬企業(yè)經(jīng)理（廠長(zhǎng)）辦公會(huì)審批項(xiàng)目合同金額當(dāng)年計(jì)劃收入1