客戶公司總賬與現(xiàn)金管理項(xiàng)目解決方案分析報(bào)告

1、. . . . 客戶公司財(cái)務(wù)管理信息系統(tǒng)項(xiàng)目總賬與現(xiàn)金管理詳細(xì)解決方案 “咨詢公司”創(chuàng)建日期：2009-02-23最后更新：2009-03-27版本： V2.2審批簽字：“客戶公司”項(xiàng)目經(jīng)理“咨詢公司”項(xiàng)目經(jīng)理文檔控制更改記錄日期作者版本更改參考2009-2-23“咨詢公司”1.0初始版本2009-3-10“咨詢公司”1.3修改營(yíng)運(yùn)資金對(duì)賬和薪酬支付窗口等2009-3-19“咨詢公司”1.4增加商戶段值更新，合并報(bào)表等2009-3-24“咨詢公司”2.1修改往科目、更新?tīng)I(yíng)運(yùn)資金對(duì)賬與薪酬臺(tái)帳客戶化方法2009-3-27“咨詢公司”2.2增加資金預(yù)測(cè)調(diào)整客戶化等審核人日期分發(fā)人員編碼地點(diǎn)和位置1

2、23目錄文檔控制ii更改記錄ii審核人ii目錄iii概述1關(guān)于文檔1文檔圍11 系統(tǒng)組織結(jié)構(gòu)21.1 公司組織架構(gòu)現(xiàn)狀21.2 系統(tǒng)架構(gòu)設(shè)計(jì)22 會(huì)計(jì)帳套解決方案42.1 會(huì)計(jì)帳套設(shè)計(jì)42.2 會(huì)計(jì)科目結(jié)構(gòu)42.3 會(huì)計(jì)日歷62.4 統(tǒng)賬制和本位幣62.4 商戶段值更新接口73 憑證處理83.1 憑證生成83.1 憑證過(guò)賬與編碼83.1 憑證沖銷94 部往來(lái)104.1 部往來(lái)事務(wù)處理定義104.1 部往來(lái)賬務(wù)處理105 現(xiàn)金管理125.1 營(yíng)運(yùn)資金（非結(jié)算資金）銀行對(duì)賬125.2 現(xiàn)金流量表175.2 資金預(yù)測(cè)176 預(yù)算管理206.1 預(yù)算控制級(jí)別206.2 預(yù)算組織與版本控制206.3 預(yù)

3、算管理流程217 資金管理238 管理會(huì)計(jì)248.1財(cái)務(wù)帳套管理會(huì)計(jì)分析248.2 管理會(huì)計(jì)段管理會(huì)計(jì)分析248.3 管理會(huì)計(jì)相關(guān)報(bào)表249 薪酬支付和統(tǒng)計(jì)259.1 薪酬支付系統(tǒng)流程259.2 薪酬支付界面279.3 員工薪酬單導(dǎo)入模板289.4 提交程序與輸出報(bào)表2910 損益結(jié)轉(zhuǎn)與年終結(jié)算3111 報(bào)表輸出3211.1 財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)和管理會(huì)計(jì)報(bào)表3211.2 合并報(bào)表3312 權(quán)限設(shè)置與崗位職責(zé)34未解決與已解決問(wèn)題3533 / 38概述關(guān)于文檔本文檔是對(duì)”客戶公司”網(wǎng)絡(luò)服務(wù)股份（以下簡(jiǎn)稱“客戶公司”）財(cái)務(wù)管理信息系統(tǒng)總賬模塊實(shí)施的詳細(xì)解決方案的描述。本文檔是基于”客戶公司”財(cái)務(wù)管理信息系統(tǒng)

4、總體解決方案的詳細(xì)描述和設(shè)計(jì)；提交給項(xiàng)目組”客戶公司”方項(xiàng)目成員討論和簽署，該文檔的簽署表明”客戶公司”理解和同意”咨詢公司”提交的總賬模塊詳細(xì)解決方案。本文檔適用于”客戶公司”總部、子公司（全資子公司）、分公司、分公司、分公司、分公司、分公司、子公司（全資子公司）與在2009年3月31日之前開(kāi)業(yè)并投入運(yùn)營(yíng)的所有涉與總賬管理的分子公司。文檔圍本文檔容包括：1、 系統(tǒng)組織架構(gòu)和會(huì)計(jì)帳套；2、 會(huì)計(jì)科目結(jié)構(gòu)3、 憑證處理流程；4、 部往來(lái)管理；5、 現(xiàn)金管理6、 預(yù)算管理；7、 管理會(huì)計(jì)；8、 資金管理；9、 薪酬支付和統(tǒng)計(jì)10、 損益結(jié)轉(zhuǎn)與年終決算；11、 相關(guān)會(huì)計(jì)報(bào)表；12、 權(quán)限設(shè)置與崗位職

5、責(zé)。1 系統(tǒng)組織結(jié)構(gòu)1.1 公司組織架構(gòu)現(xiàn)狀根據(jù)”客戶公司”的業(yè)務(wù)與合并需求，利用Oracle財(cái)務(wù)系統(tǒng)的多組織的功能以與通過(guò)網(wǎng)絡(luò)技術(shù)使財(cái)務(wù)信息高度集中的優(yōu)勢(shì)，在”客戶公司”總部、子公司（全資子公司）、分公司、分公司、分公司、分公司、分公司、子公司（全資子公司）與在2009年3月31日前開(kāi)業(yè)并投入運(yùn)營(yíng)的分子公司實(shí)施Oracle財(cái)務(wù)系統(tǒng)總賬模塊。截止到當(dāng)前，Oracle財(cái)務(wù)系統(tǒng)的實(shí)施圍與該圍公司的架構(gòu)關(guān)系如下圖所示：1.2 系統(tǒng)架構(gòu)設(shè)計(jì)“客戶公司”由總公司集中管理財(cái)務(wù)，各分子公司賬務(wù)分別核算，相互隔離，部分分公司手工帳由總公司審核并錄入系統(tǒng)，公司間賬務(wù)通過(guò)部往來(lái)賬務(wù)形式體現(xiàn)。其Oracle系統(tǒng)業(yè)務(wù)

6、構(gòu)架如下：組織層級(jí)組織層級(jí)說(shuō)明業(yè)務(wù)組業(yè)務(wù)組（Business Group） 是Oracle系統(tǒng)多組織的關(guān)鍵構(gòu)架參數(shù), 也是定義組織構(gòu)架的基礎(chǔ)。在不同業(yè)務(wù)組之間，人力資源和組織構(gòu)架的信息是完全屏蔽的。HR組織HR組織主要作用在于區(qū)分人事信息,不同的HR組之間的人事信息是相互的操作帳套“客戶公司”的會(huì)計(jì)帳套，分為主帳套和現(xiàn)金帳套。在主帳套中記錄公司所有單位的財(cái)務(wù)業(yè)務(wù)，按月為會(huì)計(jì)期管理查看人民幣財(cái)務(wù)報(bào)表?，F(xiàn)金帳套基于”客戶公司”主帳套的輔助帳套，與財(cái)務(wù)帳套一樣的會(huì)計(jì)科目結(jié)構(gòu)、幣種和會(huì)計(jì)期間保持一樣，采用收付實(shí)現(xiàn)制為現(xiàn)金流量表提供報(bào)表編制數(shù)據(jù)。法律實(shí)體法律實(shí)體(Legal Entity)是出具財(cái)務(wù)和稅

7、務(wù)報(bào)告的基本組織單位；業(yè)務(wù)實(shí)體業(yè)務(wù)實(shí)體(Operating Unit)是采購(gòu)、應(yīng)付和應(yīng)收系統(tǒng)的基本組織單位。業(yè)務(wù)實(shí)體間的客戶、供應(yīng)商余額和采購(gòu)等相關(guān)事務(wù)處理是互相隔離的庫(kù)存組織管理庫(kù)存物品出入庫(kù)和成本的單元。2 會(huì)計(jì)帳套解決方案2.1 會(huì)計(jì)帳套設(shè)計(jì)會(huì)計(jì)帳套在Oracle總賬系統(tǒng)中是最基本的概念，是會(huì)計(jì)信息的最大數(shù)據(jù)存儲(chǔ)單位，所有的會(huì)計(jì)憑證最終會(huì)歸屬到一個(gè)帳套，Oracle總賬系統(tǒng)可以定義多個(gè)會(huì)計(jì)帳套，一個(gè)會(huì)計(jì)帳套可以處理多個(gè)核算主體的賬務(wù)。會(huì)計(jì)賬套的設(shè)置，主要是考慮組成會(huì)計(jì)帳套的三大元素：會(huì)計(jì)科目結(jié)構(gòu)、會(huì)計(jì)日歷、記賬本位幣以與”客戶公司”的會(huì)計(jì)核算體系、會(huì)計(jì)核算主體的特點(diǎn)與需求。下表是”客戶公

8、司”主會(huì)計(jì)帳套和輔助會(huì)計(jì)帳套（現(xiàn)金帳套）的基礎(chǔ)設(shè)置：帳套本位幣科目結(jié)構(gòu)會(huì)計(jì)期間記賬原則備注Universal“客戶公司”會(huì)計(jì)帳套CNYTL_COATL標(biāo)準(zhǔn)會(huì)計(jì)科目結(jié)構(gòu)TL_ACCOUNTINGTL_會(huì)計(jì)日歷權(quán)責(zé)發(fā)生制現(xiàn)金帳套CNYTL_COATL標(biāo)準(zhǔn)會(huì)計(jì)科目結(jié)構(gòu)TL_ACCOUNTINGTL_會(huì)計(jì)日歷收付實(shí)現(xiàn)制僅將主帳套中應(yīng)付和應(yīng)收來(lái)源的數(shù)據(jù)傳送到現(xiàn)金帳套2.2 會(huì)計(jì)科目結(jié)構(gòu)按照多維度核算要求，”客戶公司”的會(huì)計(jì)科目結(jié)構(gòu)分為10個(gè)會(huì)計(jì)科目段，綜合考慮公司今后發(fā)展對(duì)業(yè)務(wù)核算明細(xì)度需求，規(guī)定各會(huì)計(jì)科目段值允許長(zhǎng)度與編碼規(guī)則如下表所示：序號(hào)科目段名稱值集名稱長(zhǎng)度含義編碼規(guī)則1公司TL_COA_COM

9、PANY4系統(tǒng)稱為平衡段，其含義為會(huì)計(jì)核算主體。公司段的設(shè)置可確保各平衡段值的借/貸平衡，并且能有效區(qū)分各平衡段值間的業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)，從而確保能在同一帳套中對(duì)多個(gè)會(huì)計(jì)核算主體進(jìn)行核算?？偛颗c各分子公司區(qū)別編碼，首兩位編碼采用省份統(tǒng)一編碼。如：“客戶公司”總部：2001；子公司：2002分公司：23012部門TL_COA_DEPARTMENT4定義為系統(tǒng)的成本中心段，用于收集總部部門、分公司下屬各個(gè)部門的收入和成本的信息，便于將來(lái)的收入與費(fèi)用分析和管理等需求。明細(xì)到最小部門核算單位，如：事業(yè)部：05受理市場(chǎng)事業(yè)部：0501新興支付事業(yè)部：05023會(huì)計(jì)科目TL_COA_ACCOUNT8自然會(huì)計(jì)科目段，

10、為滿足”客戶公司”財(cái)務(wù)核算與對(duì)外報(bào)表的需要而定義。參照“總賬與現(xiàn)金詳細(xì)解決方案附件一：會(huì)計(jì)科目”4輔助科目TL_COA_SUBACCOUNT4管理會(huì)計(jì)科目段，為滿足”客戶公司”管理會(huì)計(jì)核算與考核報(bào)表的需要而定義編碼規(guī)則：2位類別，2位流水5部往來(lái)TL_COA_INTERCOMPANY4該段定義為系統(tǒng)的部往來(lái)段，為滿足”客戶公司”部單位業(yè)務(wù)往來(lái)管理的需要。與“公司”段一致。6產(chǎn)品TL_COA_PRODUCTS4該段為歸集與產(chǎn)品或業(yè)務(wù)線相關(guān)的收入、成本、費(fèi)用等信息，滿足關(guān)于產(chǎn)品或業(yè)務(wù)線贏利能力分析等管理的需要。編碼規(guī)則：2位類別，2位流水7項(xiàng)目TL_COA_PROJECTS7該段為項(xiàng)目段，滿足按項(xiàng)

11、目核算的需求按照項(xiàng)目的核算需求：類別（2位）+區(qū)域（2位）+流水號(hào)（3位），如：世紀(jì)聯(lián)華：01010018員工TL_COA_EMPLOYEE6該段為滿足與員工相關(guān)的輔助信息跟蹤，如員工的收入成本歸集，包括客戶經(jīng)理的盈利能力分析。員工段定義時(shí)需要完成是否是客戶經(jīng)理的判斷，用于區(qū)分各個(gè)會(huì)計(jì)科目的核算細(xì)分標(biāo)準(zhǔn)9商戶TL_COA_CUSTOMER23該段為滿足對(duì)商戶的收入、成本、費(fèi)用的歸集，進(jìn)行盈利能力分析。采用APMS等源系統(tǒng)商戶編碼，在通過(guò)接口導(dǎo)入商戶信息的同時(shí)維護(hù)商戶值集，詳細(xì)方案參照本文檔“2.4 商戶段值更新接口”部分。10備用TL_COA_SPACE4本段的定義主要用于將來(lái)可能的會(huì)計(jì)核算要

12、求的重大變化，為給”客戶公司”未來(lái)的發(fā)展預(yù)留充分的空間。僅包含段值：0 默認(rèn)備注：A、各科目段段值的通用編碼規(guī)則：0 表示默認(rèn)值；T表示匯總值；每個(gè)段都必須有值，不能出現(xiàn)空值；各段應(yīng)根據(jù)需要建立適當(dāng)?shù)膮R總層次，段值代碼應(yīng)通過(guò)段長(zhǎng)度或其他標(biāo)志清晰地反映層次關(guān)系，同時(shí)便于建立安全規(guī)則和交叉檢驗(yàn)規(guī)則。B、各科目段詳細(xì)的編碼規(guī)則參照總賬與現(xiàn)金詳細(xì)解決方案附件2，各段編碼規(guī)則與編碼舉例；C、員工段需要手工維護(hù)值集和是否是客戶經(jīng)理的描述性彈性域信息，不與員工基礎(chǔ)信息聯(lián)動(dòng)。D、”客戶公司”增加以下兩類表外科目：業(yè)務(wù)類：包含統(tǒng)計(jì)科目，如新增機(jī)具數(shù)量等；考核類：針對(duì)管理會(huì)計(jì)核算口徑報(bào)表調(diào)整而設(shè)置，如分公司存放總

13、部資金計(jì)息、部計(jì)價(jià)等（分錄舉例參照本文檔“資金管理”章節(jié)）。2.3 會(huì)計(jì)日歷主帳套和現(xiàn)金帳套會(huì)計(jì)期間同步，統(tǒng)一采用13期管理，其中包含12個(gè)自然月期間和1個(gè)調(diào)整期間。調(diào)整期間的時(shí)間點(diǎn)為每年12月31日，用于錄入年終結(jié)轉(zhuǎn)相關(guān)賬務(wù)。2.4 統(tǒng)賬制和本位幣“客戶公司”使用人民幣作為其對(duì)外財(cái)務(wù)報(bào)表的記賬本位幣。在現(xiàn)有系統(tǒng)中對(duì)于外幣的核算用外幣統(tǒng)賬制記賬，即外幣交易應(yīng)當(dāng)在初始確認(rèn)時(shí)，采用交易發(fā)生日的即期匯率將外幣金額折算為記賬本位幣金額；每月月末對(duì)貨幣性項(xiàng)目、損益項(xiàng)目的外幣進(jìn)行匯率重估，產(chǎn)生的匯兌差額，計(jì)入當(dāng)期損益，產(chǎn)生以下會(huì)計(jì)憑證：借/貸：貨幣性項(xiàng)目、損益項(xiàng)目貸/借：未實(shí)現(xiàn)匯兌損益2.4 商戶段值更新

14、接口“客戶公司”的商戶信息的主要來(lái)源有兩個(gè)：APMS系統(tǒng)通過(guò)商戶信息接口導(dǎo)入Oracle系統(tǒng)的商戶信息和APMS系統(tǒng)以外來(lái)源產(chǎn)生的手工導(dǎo)入的商戶信息。其中從APMS商戶信息接口導(dǎo)入的商戶信息和手工整理文件后，從接口導(dǎo)入的商戶信息，可以通過(guò)商戶段值更新接口程序自動(dòng)導(dǎo)入產(chǎn)生商戶段段值；手工在商戶窗口錄入的商戶信息，則需要手動(dòng)在商戶段段值窗口維護(hù)商戶編碼和名稱。針對(duì)APMS系統(tǒng)與Oracle系統(tǒng)接口導(dǎo)入的商戶信息的增加、更新和修改：在Oracle系統(tǒng)接口導(dǎo)入商戶信息（此部分的詳細(xì)方案參照“TL_接口方案詳細(xì)設(shè)計(jì)_APMS系統(tǒng)商戶信息”相關(guān)文檔）的同時(shí)，更新商戶段段值信息。商戶段值更新需要的字段如下表

15、所示：字段名稱是否必須來(lái)源商戶接口文件字段類別字段說(shuō)明商戶編碼是新增商戶接口文件Varchar(15)直接沿用財(cái)務(wù)系統(tǒng)應(yīng)付模塊中的商戶編碼商戶名稱是新增商戶接口文件Varchar(150)直接沿用財(cái)務(wù)系統(tǒng)應(yīng)付模塊中的商戶名稱商戶失效日期否修改商戶接口文件Date商戶失效的日期，在此日期后將不能錄入已失效商戶的賬務(wù)3 憑證處理3.1 憑證生成總帳賬務(wù)處理，如總帳憑證錄入、修改、審批、過(guò)賬和沖銷等操作，原則上均由總部財(cái)務(wù)人員完成，系統(tǒng)提供憑證錄入窗口是否放開(kāi)的功能；分公司對(duì)于總帳僅有查詢權(quán)限；分公司需要在總帳完成的業(yè)務(wù)，將入賬依據(jù)發(fā)送給總部財(cái)務(wù)部，經(jīng)核定后由總部錄入，包含業(yè)務(wù)：費(fèi)用計(jì)提等。子模塊賬

16、務(wù)按“天”傳送到總賬，生成明細(xì)憑證；子模塊向總賬傳送憑證的程序于每天晚上零點(diǎn)自動(dòng)運(yùn)行，也可隨時(shí)手動(dòng)觸發(fā)傳送子模塊憑證至總賬?？蛻艋_(kāi)發(fā)憑證行描述生成觸發(fā)器程序，將子模塊賬務(wù)傳送至總賬時(shí)：來(lái)自應(yīng)付模塊的賬務(wù)：發(fā)票傳送后，日記賬行描述為“供應(yīng)商名稱+發(fā)票編號(hào)+發(fā)票行描述”；付款傳送后，日記賬行描述為“供應(yīng)商名稱+付款單據(jù)編號(hào)+付款發(fā)票行描述”；來(lái)自應(yīng)收模塊的賬務(wù)：發(fā)票傳送后，日記賬行描述為“客戶名稱+發(fā)票編號(hào)+發(fā)票行描述”；收款傳送后，日記賬行描述為“客戶名稱+收款單編號(hào)+收款行描述”；來(lái)自資產(chǎn)和庫(kù)存的憑證均傳送至總賬生成匯總?cè)沼涃~，不能針對(duì)各個(gè)日記賬行區(qū)分生成行描述，故不列入此客戶化開(kāi)發(fā)圍。系統(tǒng)

17、操作嚴(yán)格控制從源頭模塊處理記賬錯(cuò)誤，由子模塊自動(dòng)傳送到總賬的憑證，不能修改或者刪除；總賬中手工錄入的憑證，在過(guò)賬前允許刪除。3.1 憑證過(guò)賬與編碼“客戶公司”約定在總賬與現(xiàn)金/銀行存款相關(guān)憑證的名稱處錄入臺(tái)帳編號(hào)，與系統(tǒng)中的日記賬完成關(guān)聯(lián)?！翱蛻艄尽睂?duì)所有憑證進(jìn)行審批，系統(tǒng)通過(guò)客戶化控制審批人與憑證制單人非同一個(gè)人，日記賬審批即過(guò)賬。系統(tǒng)在憑證過(guò)賬時(shí)計(jì)算科目累計(jì)發(fā)生額和余額；可對(duì)單個(gè)日記賬憑證過(guò)賬，也可批量過(guò)賬。過(guò)賬時(shí)系統(tǒng)自動(dòng)對(duì)憑證分來(lái)源編碼，規(guī)則如下表所示：來(lái)源模塊名稱來(lái)源憑證編碼規(guī)則總賬人工MA+當(dāng)月流水號(hào)（6位）應(yīng)付應(yīng)付AP+當(dāng)月流水號(hào)（6位）應(yīng)收應(yīng)收AR+當(dāng)月流水號(hào)（6位）資產(chǎn)資產(chǎn)F

18、A+當(dāng)月流水號(hào)（6位）庫(kù)存成本管理INV+當(dāng)月流水號(hào)（6位）APS接口APS業(yè)務(wù)系統(tǒng)IF+當(dāng)月流水號(hào)（6位）備注：在總賬三欄式明細(xì)賬報(bào)表中首先按照來(lái)源確定憑證輸出順序：人工、應(yīng)收、APS業(yè)務(wù)系統(tǒng)、應(yīng)付、資產(chǎn)、成本管理。3.1 憑證沖銷沖銷憑證有兩種方法：交換借貸方：選擇“交換借貸方”反沖憑證后，生成的反沖憑證與原憑證借貸科目相反，金額借貸對(duì)調(diào)；改變符號(hào)：選擇“改變符號(hào)”反沖憑證后，生成的反沖憑證與原憑證借貸科目完全一樣，方向一致，金額為原金額相反數(shù)?！翱蛻艄尽辈捎谩案淖兎?hào)”的沖銷方式作為默認(rèn)選項(xiàng)，并且不允許修改。4 部往來(lái)4.1 部往來(lái)事務(wù)處理定義啟用Oracle公司間事務(wù)處理平臺(tái)，可以集

19、中公司間交易審批減少往來(lái)業(yè)務(wù)對(duì)賬時(shí)間，減少未達(dá)賬，增強(qiáng)部控制與溝通。在科目結(jié)構(gòu)中設(shè)置一個(gè)公司往來(lái)段，并啟用“彈性域限定詞公司間段”，從而標(biāo)識(shí)部往來(lái)事務(wù)處理所涉與的往來(lái)單位。根據(jù)”客戶公司”往來(lái)業(yè)務(wù)產(chǎn)生的會(huì)計(jì)科目的不同，通過(guò)系統(tǒng)的事務(wù)處理類型對(duì)其進(jìn)行分類，目前的分類如下：事務(wù)處理類型說(shuō)明系統(tǒng)自動(dòng)產(chǎn)生的往來(lái)科目分公司存放總部自有資金分公司存放在總部的自有資金存放總部款項(xiàng)自有資金分公司存放總部結(jié)算備付金分公司存放在總部用于業(yè)務(wù)結(jié)算的結(jié)算備付金存放總部款項(xiàng)結(jié)算備付金公司間撥付營(yíng)運(yùn)資本金總部撥付分公司的營(yíng)運(yùn)資金撥付運(yùn)營(yíng)資本金公司間拆借資金總部與分公司之間因經(jīng)營(yíng)管理需要形成的總部拆出資金與營(yíng)業(yè)部拆入資金往

20、來(lái)業(yè)務(wù)拆借資金公司間代墊款項(xiàng)總部與分子公司之間的各種代墊款項(xiàng)部往來(lái)代墊款項(xiàng)公司間資產(chǎn)調(diào)撥總部與分子公司之間固定資產(chǎn)調(diào)撥部往來(lái)資產(chǎn)調(diào)撥公司間其他業(yè)務(wù)公司間其他業(yè)務(wù)部往來(lái)其他業(yè)務(wù)備注：在錄入部往來(lái)賬務(wù)時(shí)，需要由部往來(lái)的發(fā)起方選擇事務(wù)處理類型，該事物處理類型即決定了此次部往來(lái)賬務(wù)的部往來(lái)科目。在部往來(lái)業(yè)務(wù)均在部往來(lái)窗口實(shí)現(xiàn)的前提下，為方便”客戶公司”針對(duì)總公司和各分子公司核對(duì)部往來(lái)賬務(wù)，系統(tǒng)提供部往來(lái)賬務(wù)核對(duì)報(bào)表，報(bào)表表樣需要由”客戶公司”提供。4.1 部往來(lái)賬務(wù)處理分公司月底向總公司上存款項(xiàng)，有分公司發(fā)起部往來(lái)，總公司接受并完成往來(lái)賬務(wù)，如下：分公司賬務(wù)： 借：部往來(lái)-分公司上存總部款項(xiàng) - 總公

21、司 貸：銀行存款總公司賬務(wù)： 借：銀行存款 貸：部往來(lái)-分公司上存總部款項(xiàng) - 分公司5 現(xiàn)金管理5.1 營(yíng)運(yùn)資金（非結(jié)算資金）銀行對(duì)賬“客戶公司”總公司和各分子公司使用“營(yíng)運(yùn)資金銀行對(duì)賬”窗口，將銀行提供的電子對(duì)賬單與各公司系統(tǒng)中的收付款金額進(jìn)行核對(duì)，核對(duì)結(jié)果在總公司和各分子公司間相互屏蔽，互不相關(guān)。營(yíng)運(yùn)資金銀行對(duì)賬系統(tǒng)流程如下圖所示：備注：系統(tǒng)不提供結(jié)算資金銀行對(duì)賬功能。操作流程說(shuō)明1、 總賬會(huì)計(jì)崗收到銀行電子對(duì)賬單，將該對(duì)賬單根據(jù)系統(tǒng)要求WEB ADI Excel格式整理；2、 上傳銀行電子對(duì)賬單文件；3、 在系統(tǒng)“營(yíng)運(yùn)資金銀行對(duì)賬查詢”界面，按照銀行賬戶、期間、金額、狀態(tài)等信息查詢系統(tǒng)

22、與銀行付款信息（“營(yíng)運(yùn)資金銀行對(duì)賬查詢”界面參照本章下文）；4、 在系統(tǒng)“營(yíng)運(yùn)資金銀行對(duì)賬”界面點(diǎn)擊“自動(dòng)匹配”按鈕，驅(qū)動(dòng)系統(tǒng)自動(dòng)按照金額對(duì)系統(tǒng)中企業(yè)付款和銀行賬單付款項(xiàng)匹配，已匹配項(xiàng)狀態(tài)為“已核對(duì)”（“營(yíng)運(yùn)資金銀行對(duì)賬”界面參照本章下文）；5、 對(duì)系統(tǒng)自動(dòng)匹配后的結(jié)果進(jìn)行手動(dòng)調(diào)節(jié)匹配；6、 在系統(tǒng)“營(yíng)運(yùn)資金銀行對(duì)賬查詢”界面，輸入銀行賬戶，狀態(tài)或者金額信息，查詢調(diào)整匹配結(jié)果；也可以在系統(tǒng)中提交“營(yíng)運(yùn)資金銀行對(duì)賬調(diào)節(jié)表”報(bào)表查詢雙方對(duì)賬與調(diào)節(jié)結(jié)果。系統(tǒng)允許以年為周期對(duì)系統(tǒng)中的對(duì)賬結(jié)果進(jìn)行刪除。“營(yíng)運(yùn)資金銀行對(duì)賬查詢”界面如下圖所示：“營(yíng)運(yùn)資金銀行對(duì)賬查詢”界面字段說(shuō)明：字段名稱是否必須字段類別

23、字段說(shuō)明銀行賬戶是Varchar(30)下拉列表，從總賬銀行賬戶科目對(duì)應(yīng)的輔助科目段中獲得期間是Date下拉列表，包含從系統(tǒng)使用開(kāi)始到當(dāng)前最后一個(gè)打開(kāi)的期間名稱銀行對(duì)賬單編號(hào)是Varchar(16)下拉列表，包含所有已導(dǎo)入的銀行對(duì)賬單編號(hào)，銀行對(duì)賬單編號(hào)源自導(dǎo)入的銀行電子對(duì)賬單TXT文件名稱金額否Number收付款金額，收款為正，付款為負(fù)；在此可輸入圍進(jìn)行查詢類別否Varchar(16)下拉列表，包含：收款、付款；查詢收款時(shí)，將顯示所有正數(shù)金額的系統(tǒng)賬務(wù)數(shù)據(jù)和銀行對(duì)賬單數(shù)據(jù)核對(duì)狀態(tài)否Varchar(16)下拉列表，包含：已核對(duì)、未核對(duì)兩個(gè)選項(xiàng)查詢NA按鈕點(diǎn)擊驅(qū)動(dòng)查詢，顯示符合該窗口銀行賬號(hào)和期

24、間的系統(tǒng)賬務(wù)信息，以與符合該窗口中銀行賬號(hào)和銀行對(duì)賬單號(hào)的銀行電子對(duì)賬單信息清空NA按鈕清空當(dāng)前界面的所有查詢條件“營(yíng)運(yùn)資金銀行對(duì)賬”界面如下圖所示：備注：系統(tǒng)期初數(shù)據(jù)中，“企業(yè)銀行存款賬面余額”與“銀行對(duì)賬單余額”一樣，獲取自期初銀行存款科目余額。“營(yíng)運(yùn)資金銀行對(duì)賬”界面字段說(shuō)明：字段名稱是否必須字段類別字段說(shuō)明銀行賬戶是Varchar(30)根據(jù)查詢條件列示，不在此窗口錄入；期間是Date根據(jù)查詢條件列示，不在此窗口錄入；銀行對(duì)賬單編號(hào)否Varchar(16)根據(jù)查詢條件列示，不在此窗口錄入；若查詢時(shí)未錄入銀行對(duì)賬單編號(hào)，該字段顯示為空；同時(shí)在該窗口所有指定銀行賬戶和期間的已導(dǎo)入銀行對(duì)賬單

25、信息；類別否Number根據(jù)查詢條件列示，不在此窗口錄入；銀行對(duì)賬單余額是Number由系統(tǒng)自動(dòng)獲取截止到指定期間的銀行對(duì)賬單匯總金額企業(yè)銀行存款賬面余額是Number由系統(tǒng)自動(dòng)獲取截止到指定期間末的銀行存款（明確到輔助科目段即各個(gè)銀行賬戶）余額 企業(yè)已收銀行未收是Number由系統(tǒng)自動(dòng)計(jì)算指定期間企業(yè)銀行存款賬務(wù)中，未匹配上的所有收款（金額大于0）的總金額銀行已收企業(yè)未收是Number由系統(tǒng)自動(dòng)計(jì)算指定期間銀行電子對(duì)賬單中，未匹配上的所有收款（金額大于0）的總金額企業(yè)已付銀行未付是Number由系統(tǒng)自動(dòng)計(jì)算指定期間企業(yè)銀行存款賬務(wù)中，未匹配上的所有付款（金額小于0）的總金額銀行已付企業(yè)未付是

26、Number由系統(tǒng)自動(dòng)計(jì)算指定期間銀行電子對(duì)賬單中，未匹配上的所有付款（金額大于0）的總金額GL日期是Date由系統(tǒng)自動(dòng)獲取的，指定銀行賬戶和期間企業(yè)銀行存款賬務(wù)信息的入賬日期憑證編號(hào)是Varchar(10)由系統(tǒng)自動(dòng)獲取的，指定銀行賬戶和期間企業(yè)銀行存款賬務(wù)信息的總賬日記賬憑證編碼來(lái)源是Varchar(20)由系統(tǒng)自動(dòng)獲取的，指定銀行賬戶和期間企業(yè)銀行存款賬務(wù)信息的總賬日記賬憑證來(lái)源企業(yè)收否Number由系統(tǒng)自動(dòng)獲取的，指定銀行賬戶和期間企業(yè)銀行存款借方賬務(wù)的總賬日記賬行金額企業(yè)付否Number由系統(tǒng)自動(dòng)獲取的，指定銀行賬戶和期間企業(yè)銀行存款貸方賬務(wù)的總賬日記賬行金額摘要否Varchar(2

27、00)由系統(tǒng)自動(dòng)獲取的，指定銀行賬戶和期間企業(yè)銀行存款賬務(wù)信息的總賬日記賬行描述說(shuō)明否Varchar(200)由核對(duì)人員在核對(duì)時(shí)手工錄入，標(biāo)注核對(duì)附加信息已核對(duì)NA復(fù)選框當(dāng)雙方信息核對(duì)無(wú)誤后將對(duì)應(yīng)的“已核對(duì)”復(fù)選框選中銀行收否Number由系統(tǒng)自動(dòng)獲取的銀行對(duì)賬單上反映的企業(yè)在銀行存款賬號(hào)上增加的金額銀行付否Number由系統(tǒng)自動(dòng)獲取的銀行對(duì)賬單上反映的企業(yè)在銀行存款賬號(hào)上減少的金額收付款日期是Date由系統(tǒng)自動(dòng)獲取的銀行對(duì)賬單上反映的收付款日期說(shuō)明否Varchar(200)由核對(duì)人員在核對(duì)時(shí)手工錄入，標(biāo)注核對(duì)附加信息銀行對(duì)賬單調(diào)節(jié)后金額是Number由系統(tǒng)自動(dòng)計(jì)算，公式：銀行對(duì)賬單余額+企業(yè)

28、已收銀行未收-企業(yè)已付銀行未付企業(yè)對(duì)賬單調(diào)節(jié)后金額是Number由系統(tǒng)自動(dòng)計(jì)算，公式：企業(yè)銀行存款賬面余額+銀行已收企業(yè)未收-銀行已付企業(yè)未付自動(dòng)匹配NA按鈕點(diǎn)擊驅(qū)動(dòng)系統(tǒng)自動(dòng)提交請(qǐng)求“營(yíng)運(yùn)資金銀行對(duì)賬自動(dòng)匹配”，系統(tǒng)將按照金額自動(dòng)匹配勾對(duì)確認(rèn)NA按鈕保存當(dāng)前界面上雙方信息核對(duì)結(jié)果銀行電子對(duì)賬單導(dǎo)入的WEB ADI Excel模板如下圖所示：營(yíng)運(yùn)資金銀行對(duì)賬窗口的客戶化開(kāi)發(fā)程序和報(bào)表如下：程序：TL_GL_營(yíng)運(yùn)資金銀行對(duì)賬數(shù)據(jù)準(zhǔn)備參數(shù)：期間；銀行賬戶作用：從日記賬行中獲取銀行賬戶對(duì)應(yīng)的CCID在特定期間的所有賬務(wù)；程序：TL_GL_營(yíng)運(yùn)資金銀行對(duì)賬自動(dòng)匹配參數(shù)：界面上的銀行賬戶；期間；銀行對(duì)賬單

29、作用：將當(dāng)前界面上的系統(tǒng)中獲取的銀行賬務(wù)數(shù)據(jù)和銀行電子對(duì)賬單數(shù)據(jù)按照金額自動(dòng)精確匹配，核對(duì)成功的將雙方的“已核對(duì)”復(fù)選框置為選中狀態(tài)請(qǐng)求：TL_GL_營(yíng)運(yùn)資金銀行對(duì)賬調(diào)整表參數(shù)：銀行賬戶、期間、銀行對(duì)賬單作用：輸出銀行對(duì)賬調(diào)整表，表樣待定。5.2 現(xiàn)金流量表啟用現(xiàn)金收付制輔助帳套，只有對(duì)應(yīng)收應(yīng)付發(fā)票完成收付款處理后，才會(huì)由系統(tǒng)自動(dòng)復(fù)制至現(xiàn)金輔助帳套；在總賬手工錄入賬務(wù)與接口導(dǎo)入賬務(wù)將在過(guò)賬時(shí)自動(dòng)傳送至現(xiàn)金帳套?！翱蛻艄尽钡默F(xiàn)金流量表采用針對(duì)與表項(xiàng)相關(guān)的會(huì)計(jì)科目打標(biāo)記，報(bào)表輸出時(shí)按照標(biāo)記來(lái)識(shí)別是否納入表項(xiàng)，納入哪個(gè)表項(xiàng)，如何納入表項(xiàng)的方式來(lái)實(shí)現(xiàn)；在現(xiàn)金帳套中設(shè)置與現(xiàn)金流量表表項(xiàng)相關(guān)的表外科目，

30、使用表外科目來(lái)對(duì)基于系統(tǒng)數(shù)據(jù)輸出的現(xiàn)金流量表進(jìn)行調(diào)整，系統(tǒng)輸出調(diào)整前和調(diào)整后兩類報(bào)表?！翱蛻艄尽睍?huì)計(jì)科目與表項(xiàng)的關(guān)聯(lián)將在現(xiàn)金流量表表樣與輸出規(guī)則相關(guān)文檔中統(tǒng)一體現(xiàn)。5.2 資金預(yù)測(cè)通過(guò)客戶化開(kāi)發(fā)，提供資金的流動(dòng)性預(yù)測(cè)報(bào)表；數(shù)據(jù)來(lái)源于總賬、應(yīng)收、應(yīng)付模塊。資金預(yù)測(cè)報(bào)表的系統(tǒng)數(shù)據(jù)來(lái)源為預(yù)算、應(yīng)付、應(yīng)收，應(yīng)付票據(jù)按照票據(jù)兌現(xiàn)日期遞延顯示；系統(tǒng)允許對(duì)報(bào)表獲取的數(shù)據(jù)進(jìn)行手工調(diào)整、修改并實(shí)時(shí)保存。系統(tǒng)提供資金預(yù)測(cè)金額調(diào)整界面，如下圖所示：界面字段說(shuō)明如下表所示：字段名稱是否必須字段類別字段說(shuō)明當(dāng)前期間是Varchar(10)與總賬期間無(wú)關(guān)，用于控制當(dāng)前預(yù)測(cè)允許錄入的第一個(gè)期間；系統(tǒng)控制有且僅有一個(gè)當(dāng)前打

31、開(kāi)的期間，已關(guān)閉的期間預(yù)測(cè)報(bào)表存檔，不允許修改刷新當(dāng)期數(shù)據(jù)NA按鈕點(diǎn)擊該按鈕驅(qū)動(dòng)系統(tǒng)重新查詢刷新當(dāng)前期間開(kāi)始18個(gè)月的系統(tǒng)獲取數(shù)據(jù)；如：系統(tǒng)數(shù)據(jù)為1000，調(diào)整后為1100； 針對(duì)項(xiàng)目調(diào)整系統(tǒng)賬務(wù)，使得該項(xiàng)目系統(tǒng)數(shù)據(jù)為1200，則點(diǎn)擊刷新后，該項(xiàng)目數(shù)據(jù)將變?yōu)?300（當(dāng)前系統(tǒng)數(shù)+調(diào)整數(shù)）。打開(kāi)下一期間NA按鈕點(diǎn)擊該按鈕驅(qū)動(dòng)系統(tǒng)將當(dāng)前期間數(shù)據(jù)存檔的同時(shí)獲取下一期間當(dāng)前系統(tǒng)數(shù)據(jù)；期間僅允許向?qū)?lái)期間逐一打開(kāi)，不能打開(kāi)歷史期間，但可以在報(bào)表中查詢歷史期間的存檔數(shù)據(jù)；當(dāng)點(diǎn)擊“打開(kāi)下一期間”時(shí)，會(huì)跳出提示窗口：警告：打開(kāi)下一期間將自動(dòng)關(guān)閉當(dāng)前期間，此操作不可逆！是否繼續(xù)？以此規(guī)避因系統(tǒng)誤操作而造成的歸檔

32、數(shù)據(jù)不正確的情況。報(bào)表項(xiàng)目是Varchar(200)報(bào)表項(xiàng)目使用FSG行集定義，本窗口從FSG特定行集獲?。Q為“TL_資金預(yù)測(cè)報(bào)表項(xiàng)目”），取數(shù)規(guī)則在行集中進(jìn)行客戶化定義；每個(gè)報(bào)表項(xiàng)目的取數(shù)規(guī)則將在資金預(yù)測(cè)報(bào)表表樣中明確。2009-02等列NA表列名以當(dāng)前期間為作為第一列，順推18個(gè)月；列名將會(huì)隨著當(dāng)前期間的變化而變化。數(shù)據(jù)區(qū)否Number此二維表區(qū)域?qū)@示當(dāng)前期間為基準(zhǔn)順延18個(gè)月的調(diào)整后數(shù)據(jù)（若未調(diào)整，則顯示系統(tǒng)獲取數(shù)據(jù)）。資金預(yù)測(cè)報(bào)表中，列為從參數(shù)所選擇的期間開(kāi)始滾動(dòng)最多顯示18個(gè)月，可以選擇輸出調(diào)整前或者調(diào)整后的數(shù)據(jù)，預(yù)測(cè)表表樣需要由”客戶公司”提供。6 預(yù)算管理6.1 預(yù)算控制級(jí)

33、別預(yù)算的資金控制具有三種級(jí)別：無(wú)、建議、絕對(duì)。A、無(wú)預(yù)算控制：系統(tǒng)不進(jìn)行預(yù)算檢查，也無(wú)預(yù)算控制B、建議預(yù)算控制：一旦超出預(yù)算額度，系統(tǒng)會(huì)提出警告，但是仍然允許繼續(xù)。即在錄入采購(gòu)定單、應(yīng)付發(fā)票的時(shí)候即對(duì)相應(yīng)的科目進(jìn)行檢查，允許超出預(yù)算，可以進(jìn)行收貨和付款。C、絕對(duì)預(yù)算控制：不允許超出預(yù)算額度。即在錄入采購(gòu)定單、應(yīng)付發(fā)票的時(shí)候即對(duì)相應(yīng)的科目進(jìn)行檢查，看是否有足夠的預(yù)算資金，一旦超出余額系統(tǒng)就會(huì)掛起相應(yīng)的定單或發(fā)票，無(wú)法進(jìn)行后續(xù)的收貨或者付款。根據(jù)”客戶公司”管理要求選擇對(duì)應(yīng)的預(yù)算控制級(jí)別；預(yù)算不足時(shí)走增加預(yù)算流程；啟用匯總模板進(jìn)行預(yù)算控制6.2 預(yù)算組織與版本控制總賬模塊中的預(yù)算是針對(duì)科目級(jí)的預(yù)算

34、，根據(jù)”客戶公司”預(yù)算管理的需要，將在總賬系統(tǒng)中建立以下預(yù)算組織：預(yù)算組織名稱用途預(yù)算控制收入預(yù)算組織收入的考核和分析無(wú)預(yù)算控制（暫定）成本費(fèi)用預(yù)算組織成本費(fèi)用預(yù)算控制和分析建議性預(yù)算控制（暫定）資產(chǎn)投資預(yù)算組織資產(chǎn)投資支出的預(yù)算控制和分析建議性預(yù)算控制（暫定）特別注明：資產(chǎn)負(fù)債表、現(xiàn)金流量表，以與以數(shù)據(jù)表示的預(yù)算計(jì)劃，并不是基于科目金額，或者不能通過(guò)總賬科目余額有效的取得，所以不納入總賬預(yù)算的圍?！翱蛻艄尽钡念A(yù)算期間與總賬自然月期間同步，按年度和季度進(jìn)行預(yù)算檢查和控制。6.3 預(yù)算管理流程A、收入計(jì)劃對(duì)收入類采用“無(wú)預(yù)算控制”級(jí)別預(yù)算控制，收入預(yù)算的口徑基本和科目對(duì)應(yīng)。B、費(fèi)用計(jì)劃對(duì)于費(fèi)用

35、預(yù)算控制的科目，在采購(gòu)和應(yīng)付模塊根據(jù)公司管理要求選擇對(duì)應(yīng)的預(yù)算控制；超過(guò)預(yù)算后，由財(cái)務(wù)部提請(qǐng)?jiān)黾宇A(yù)算，并在系統(tǒng)中增加預(yù)算金額，再重新在采購(gòu)和應(yīng)付模塊完成業(yè)務(wù)。C、資產(chǎn)投資計(jì)劃對(duì)于資產(chǎn)投資預(yù)算控制的科目，在采購(gòu)和應(yīng)付模塊根據(jù)公司管理要求選擇對(duì)應(yīng)的預(yù)算控制；資產(chǎn)投資支出預(yù)算按類別通過(guò)資產(chǎn)類別明細(xì)科目進(jìn)行控制，只提供基于金額的預(yù)算控制，不支持?jǐn)?shù)量的預(yù)算控制；對(duì)于分項(xiàng)目預(yù)算的資產(chǎn)投資支出，采購(gòu)或者錄入發(fā)票時(shí)要在科目分配界面，手工在借記科目選擇對(duì)應(yīng)的項(xiàng)目段值。D、預(yù)算錄入與預(yù)算執(zhí)行的統(tǒng)計(jì)分析全年預(yù)算報(bào)表通過(guò)WEB ADI以預(yù)算日記賬的形式導(dǎo)入或在總賬模塊的預(yù)算錄入窗口手工錄入，作為全系統(tǒng)的預(yù)算數(shù)據(jù)來(lái)源。

36、預(yù)算執(zhí)行結(jié)果的統(tǒng)計(jì)分析通過(guò)報(bào)表開(kāi)發(fā)實(shí)現(xiàn)。預(yù)算的控制科目與與相關(guān)會(huì)計(jì)科目的控制邏輯將結(jié)合預(yù)算報(bào)表表樣各個(gè)項(xiàng)目集中體現(xiàn)。7 資金管理資金管理主要涉與：分公司存放總部資金的利息收入計(jì)算；分公司向總部借款的資金成本計(jì)算，計(jì)算邏輯如下：資金科目月平均余額*公司資金成本率（利息）財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)帳套啟用平均余額功能，自動(dòng)計(jì)算相關(guān)科目的月平均余額；使用系統(tǒng)經(jīng)常性日記賬功能，每月計(jì)算并生成資金占用額日記賬分錄；“客戶公司”為部資金占用類科目（如存放總部資金、部計(jì)價(jià)等）設(shè)定對(duì)應(yīng)的公司資金成本率或利率，無(wú)需另外計(jì)算獲得；流程舉例：分公司上存總公司款項(xiàng)產(chǎn)生利息收入：總公司會(huì)計(jì)分錄：借：表外科目存放總部資金利息支出 貸：表外

37、科目中轉(zhuǎn)分公司會(huì)計(jì)分錄：借：表外科目中轉(zhuǎn) 貸：表外科目存放總部資金利息收入8 管理會(huì)計(jì)8.1財(cái)務(wù)帳套管理會(huì)計(jì)分析針對(duì)總賬財(cái)務(wù)帳套的會(huì)計(jì)科目段中公司、部門、客戶經(jīng)理、商戶、產(chǎn)品、項(xiàng)目等維度進(jìn)行收入成本歸集和獲利分析；共享服務(wù)的成本費(fèi)用的分?jǐn)偅瑑H到公司以與部門級(jí)別，使用總帳成批分?jǐn)偣δ軐?shí)現(xiàn)，具體分?jǐn)傄?guī)則需要由”客戶公司”提供；8.2 管理會(huì)計(jì)段管理會(huì)計(jì)分析財(cái)務(wù)帳套會(huì)計(jì)科目結(jié)構(gòu)中的輔助科目段（TL_COA_SUBACCOUNT）中設(shè)置市場(chǎng)營(yíng)銷費(fèi)等管理會(huì)計(jì)科目，實(shí)現(xiàn)管理會(huì)計(jì)中的費(fèi)用歸集。同一票面類型，不同成本性質(zhì)的費(fèi)用在財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)和管理會(huì)計(jì)科目的處理通過(guò)輔助科目實(shí)現(xiàn)，系統(tǒng)提供財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)和管理會(huì)計(jì)兩種口徑的

38、核算報(bào)表，表樣由”客戶公司”提供，具體的核算精度和科目圍將在管理會(huì)計(jì)報(bào)表表樣中統(tǒng)一體現(xiàn)。8.3 管理會(huì)計(jì)相關(guān)報(bào)表管理會(huì)計(jì)報(bào)表表樣需要”客戶公司”在2009年3月25日之前統(tǒng)一提出。9 薪酬支付和統(tǒng)計(jì)9.1 薪酬支付系統(tǒng)流程“客戶公司”員工薪酬網(wǎng)上支付，通過(guò)客戶化開(kāi)發(fā)的“薪酬支付和統(tǒng)計(jì)”窗口進(jìn)行管理；總公司和各分子公司間薪酬相互隔離，互不相關(guān)。“客戶公司”約定，薪酬日記賬導(dǎo)入時(shí)，選擇來(lái)源為“人工”，類別為“員工薪酬單”，以便控制薪酬日記賬憑證的查看權(quán)限。薪酬表只有客戶經(jīng)理按人頭顯示，非客戶經(jīng)理按部門匯總顯示，憑證打印同上。系統(tǒng)設(shè)定可查看客戶經(jīng)理薪酬的人員權(quán)限，例如財(cái)務(wù)、總經(jīng)理。未設(shè)定權(quán)限的人無(wú)法

39、查看薪酬窗口和薪酬日記賬憑證?！翱蛻艄尽痹谛匠曛Ц逗徒y(tǒng)計(jì)窗口進(jìn)行管理的員工薪酬類別如下表所示：薪酬項(xiàng)目會(huì)計(jì)科目編碼會(huì)計(jì)科目名稱基本職工工資22110111應(yīng)付職工薪酬職工工資基本工資績(jī)效職工工資22110112應(yīng)付職工薪酬職工工資績(jī)效工資特別業(yè)績(jī)獎(jiǎng)職工工資22110113應(yīng)付職工薪酬職工工資特別業(yè)績(jī)獎(jiǎng)職工福利費(fèi)22110211應(yīng)付職工薪酬職工福利費(fèi)工會(huì)經(jīng)費(fèi)22110311應(yīng)付職工薪酬工會(huì)經(jīng)費(fèi)職工教育經(jīng)費(fèi)22110411應(yīng)付職工薪酬職工教育經(jīng)費(fèi)基本養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)22110511應(yīng)付職工薪酬社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)基本養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)基本醫(yī)療保險(xiǎn)費(fèi)22110512應(yīng)付職工薪酬社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)基本醫(yī)療保險(xiǎn)費(fèi)失業(yè)保險(xiǎn)費(fèi)22110

40、513應(yīng)付職工薪酬社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)失業(yè)保險(xiǎn)費(fèi)工傷保險(xiǎn)費(fèi)22110514應(yīng)付職工薪酬社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)工傷保險(xiǎn)費(fèi)生育保險(xiǎn)費(fèi)22110515應(yīng)付職工薪酬社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)生育保險(xiǎn)費(fèi)其他社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)22110591應(yīng)付職工薪酬社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)其他補(bǔ)充養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)22110611應(yīng)付職工薪酬補(bǔ)充保險(xiǎn)費(fèi)補(bǔ)充養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)費(fèi)22110612應(yīng)付職工薪酬補(bǔ)充保險(xiǎn)費(fèi)補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)費(fèi)住房公積金22110711應(yīng)付職工薪酬住房公積金補(bǔ)充公積金22110911應(yīng)付職工薪酬補(bǔ)充公積金勞務(wù)用工薪酬22111011應(yīng)付職工薪酬勞務(wù)用工薪酬董監(jiān)事津貼22111111應(yīng)付職工薪酬董監(jiān)事津貼管理層獎(jiǎng)勵(lì)基金22111211應(yīng)付職工薪酬管理層獎(jiǎng)勵(lì)基金其他職

41、工薪酬22119111應(yīng)付職工薪酬其他薪酬支付和統(tǒng)計(jì)主流程如下圖所示：流程說(shuō)明：1、 根據(jù)當(dāng)月員工薪酬整理“員工薪酬表”，并轉(zhuǎn)換為WEB ADI格式的文件并上載，將薪酬信息導(dǎo)入系統(tǒng)；2、 在系統(tǒng)“員工薪酬統(tǒng)計(jì)”界面，按照銀行賬戶、期間、薪酬類型等信息查詢導(dǎo)入的薪酬支付統(tǒng)計(jì)信息（“薪酬支付統(tǒng)計(jì)”界面參照本章下文），核對(duì)、調(diào)整、確認(rèn)導(dǎo)入數(shù)據(jù)的正確性；3、 在系統(tǒng)“員工薪酬統(tǒng)計(jì)”界面點(diǎn)擊“生成文件”按鈕確定要生成網(wǎng)銀支付文件條目，并提交請(qǐng)求“傳送員工薪酬網(wǎng)銀支付文件”，將員工薪酬支付文件傳送至統(tǒng)一的網(wǎng)銀支付界面，從網(wǎng)銀支付界面生成統(tǒng)一格式的網(wǎng)銀支付文件；4、 財(cái)務(wù)主管根據(jù)薪酬管理崗提供的薪酬支付文件

42、審核網(wǎng)銀文件；5、 網(wǎng)銀支付完成后，銀行提供網(wǎng)銀支付對(duì)賬單；6、 根據(jù)對(duì)賬單核對(duì)薪酬的支付情況，將已支付的薪酬記錄標(biāo)記為“已支付”；未能成功支付的記錄點(diǎn)擊“生成文件”，重新生成網(wǎng)銀支付文件提交網(wǎng)銀接口再次支付；7、 全部支付完成后，運(yùn)行“生成薪酬支付匯總憑證報(bào)表”請(qǐng)求，獲得薪酬支付匯總憑證報(bào)表；然后根據(jù)報(bào)表容，使用Oracle WEB ADI將匯總憑證導(dǎo)入總賬生成日記賬（日記賬中客戶經(jīng)理的所有薪酬需要選定相應(yīng)的員工段客戶經(jīng)理編碼，其他員工可按照部門段和輔助科目段匯總）。備注：需要在員工段段值上啟用描述性彈性域，針對(duì)每個(gè)員工標(biāo)注其“是否客戶經(jīng)理”；薪酬支付的網(wǎng)銀支付文件生成與APS資金劃付指令采

43、用一樣程序?qū)崿F(xiàn)，在此不做單獨(dú)開(kāi)發(fā)；已經(jīng)選中生成文件的數(shù)據(jù)和已經(jīng)傳送到網(wǎng)銀支付界面的數(shù)據(jù)，不允許修改；以上流程中步驟：3、4、5、6均為網(wǎng)銀支付統(tǒng)一界面的操作容，在此不做單獨(dú)開(kāi)發(fā)，統(tǒng)一通過(guò)資金劃付平臺(tái)的網(wǎng)銀支付平臺(tái)生成相應(yīng)的網(wǎng)銀支付文件。9.2 薪酬支付界面“員工薪酬統(tǒng)計(jì)”界面如下圖所示：“薪酬支付與統(tǒng)計(jì)”界面字段說(shuō)明：字段名稱是否必須字段類別字段說(shuō)明銀行賬戶是Varchar(30)下拉列表，由系統(tǒng)從輔助科目段中自動(dòng)獲得銀行賬戶名稱期間是Date下拉列表，包含從系統(tǒng)使用開(kāi)始到當(dāng)前最后一個(gè)打開(kāi)的期間名稱公司名稱否Varchar(16)下拉列表，由系統(tǒng)自動(dòng)從公司段值中獲得部門（查詢區(qū)）否Number

44、下拉列表，由系統(tǒng)自動(dòng)從部門段值中獲得是否已支付否Varchar(4)下拉列表，包含：是、否，留空則表示包含所有是否已生成文件否Varchar(4)下拉列表，包含：是、否，留空則表示包含所有查詢NA按鈕點(diǎn)擊查詢按鈕驅(qū)動(dòng)按照現(xiàn)有銀行賬戶、期間等進(jìn)行查詢，查詢結(jié)果將顯示在窗口列表中員工工號(hào)是Varchar(6)員工編號(hào)，與員工段中編碼一致員工是Varchar(10)員工，與員工段中對(duì)編碼的描述即員工名稱一致公司名稱是Varchar(20)表示產(chǎn)生該員工相關(guān)薪酬金額的公司，該公司將作為應(yīng)付薪酬入賬的公司段段值部門（顯示區(qū)）是Varchar(20)表示產(chǎn)生該員工相關(guān)薪酬金額的部門，該部門將作為應(yīng)付薪酬入

45、賬的部門段段值輔助薪酬類別是Varchar(20)表示產(chǎn)生該員工相關(guān)薪酬金額的管理核算口徑，該輔助薪酬類別將作為應(yīng)付薪酬入賬的輔助科目段段值基本職工工資等是Number與應(yīng)付職工薪酬的會(huì)計(jì)科目一一對(duì)應(yīng)，備用1-15是Number該窗口提供15個(gè)備用列，供以后擴(kuò)充薪酬類別使用說(shuō)明否Varchar(200)針對(duì)該員工相應(yīng)薪酬信息的說(shuō)明，手工錄入已生成文件否復(fù)選框選中則表示相應(yīng)的員工薪酬信息已經(jīng)生成網(wǎng)銀支付文件，允許手動(dòng)修改全部生成文件NA按鈕點(diǎn)擊該按鈕將對(duì)當(dāng)前界面上顯示的所有員工薪酬信息標(biāo)志為“生成文件”撤銷全部生成文件NA按鈕點(diǎn)擊該按鈕將對(duì)當(dāng)前界面上顯示的所有員工薪酬信息 “生成文件”的標(biāo)志去掉

46、9.3 員工薪酬單導(dǎo)入模板員工薪酬單由手工整理成符合格式的Excel文檔后，使用WEB ADI導(dǎo)入系統(tǒng)，WEB ADI的模板文件界面如下圖所示：說(shuō)明：A、公司名稱、部門名稱為下拉列表，其中部門名稱的圍取決于公司名稱；B、當(dāng)期同銀行賬戶的員工薪酬單中存在未生成文件時(shí)，允許重新導(dǎo)入員工薪酬單，多次導(dǎo)入以最后一次為準(zhǔn)，若單次導(dǎo)入數(shù)據(jù)個(gè)別錯(cuò)誤，允許在界面上單獨(dú)修改保存；C、若當(dāng)期某銀行賬戶的所有員工薪酬信息均為新增狀態(tài)，允許刪除整個(gè)員工薪酬單。D、各個(gè)薪酬列中，數(shù)據(jù)控制=0，若小于0，數(shù)據(jù)導(dǎo)入驗(yàn)證不能通過(guò)；若為空，默認(rèn)為0.9.4 提交程序與輸出報(bào)表本客戶化需要開(kāi)發(fā)的請(qǐng)求和報(bào)表：程序：TL_GL_傳送薪酬文件到網(wǎng)銀支付窗口參數(shù)：期間；銀行賬戶作用：將薪酬已標(biāo)記“生成文件”的數(shù)據(jù)傳送到網(wǎng)銀支付窗口報(bào)表：TL_GL_薪酬支付與統(tǒng)計(jì)記賬憑證參數(shù)：銀行賬戶；期間；公司段；作用：提取某公司對(duì)應(yīng)的相應(yīng)銀行賬戶在指定期間產(chǎn)生的員工薪酬，按照薪酬項(xiàng)目和部門兩者關(guān)聯(lián)對(duì)應(yīng)的費(fèi)用類會(huì)計(jì)科目輸出日