嘉定區(qū)區(qū)級(jí)預(yù)算單位公務(wù)卡管理暫行辦法

1、嘉定區(qū)區(qū)級(jí)預(yù)算單位公務(wù)卡管理暫行辦法第一章 總則第一條為進(jìn)一步深化我區(qū)國(guó)庫(kù)集中收付制度改革，規(guī)范財(cái)政財(cái)務(wù)管理，控制行政事業(yè)單位現(xiàn)金流量與現(xiàn)金風(fēng)險(xiǎn)，提高公務(wù)支出透明度，根據(jù)區(qū)政府批轉(zhuǎn)嘉定區(qū)深化推行公務(wù)卡制度改革方案（嘉府發(fā)200927號(hào)）的要求，按照“銀行授信額度，個(gè)人持卡消費(fèi)，單位報(bào)銷還款，財(cái)政實(shí)時(shí)監(jiān)控”的原則，在全區(qū)預(yù)算單位逐步推行公務(wù)卡消費(fèi)報(bào)銷結(jié)算方式，特制訂本辦法。第二條本辦法適用于區(qū)級(jí)預(yù)算單位的公務(wù)卡管理。第三條 本辦法所稱公務(wù)卡，是指預(yù)算單位工作人員持有的，可以用于本單位日常公務(wù)支出和財(cái)務(wù)報(bào)銷業(yè)務(wù)的個(gè)人信用卡。本區(qū)公務(wù)卡是具有銀聯(lián)標(biāo)志、卡號(hào)以“628”開(kāi)頭的標(biāo)準(zhǔn)信用卡，可用于辦理本外

2、幣支付結(jié)算業(yè)務(wù)，公務(wù)卡代理銀行應(yīng)按照統(tǒng)一的規(guī)定和標(biāo)準(zhǔn)制作發(fā)行公務(wù)卡。第四條預(yù)算單位的財(cái)務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)本單位公務(wù)卡的開(kāi)卡、報(bào)銷和銷卡工作。第五條公務(wù)卡結(jié)算方式用于公務(wù)消費(fèi)的適用范圍是：各預(yù)算單位支付業(yè)務(wù)中原使用現(xiàn)金結(jié)算的公務(wù)支出，包括辦公費(fèi)、差旅費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、招待費(fèi)和5萬(wàn)元以下的零星購(gòu)買(mǎi)支出等。第六條預(yù)算單位可在區(qū)級(jí)公務(wù)卡代理銀行范圍內(nèi)自行選擇一家銀行作為公務(wù)卡代理銀行。第七條 與公務(wù)卡管理有關(guān)的信息維護(hù)、財(cái)務(wù)報(bào)銷、銀行劃款和動(dòng)態(tài)監(jiān)控等業(yè)務(wù)，必須通過(guò)專門(mén)的公務(wù)卡信息管理系統(tǒng)辦理。第八條 持有公務(wù)卡的工作人員(以下統(tǒng)稱“持卡人”)應(yīng)當(dāng)妥善保管公務(wù)卡，規(guī)范使用公務(wù)卡辦理公務(wù)支出的支付結(jié)算業(yè)務(wù)。第九

3、條 公務(wù)卡可用于個(gè)人支付結(jié)算業(yè)務(wù)，單位不承擔(dān)私人消費(fèi)行為引致的一切責(zé)任。第十條 預(yù)算單位財(cái)務(wù)部門(mén)應(yīng)當(dāng)依托公務(wù)卡信息管理系統(tǒng)，認(rèn)真審核公務(wù)卡報(bào)銷事項(xiàng)。對(duì)于批準(zhǔn)報(bào)銷的公務(wù)卡消費(fèi)支出，應(yīng)當(dāng)按規(guī)定時(shí)間，通過(guò)基本存款賬戶辦理公務(wù)卡的還款手續(xù)。第十一條預(yù)算單位與公務(wù)卡代理銀行（以下統(tǒng)稱“發(fā)卡行”）要按照“持卡人員承擔(dān)用卡經(jīng)濟(jì)責(zé)任、開(kāi)卡銀行承擔(dān)掛失經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)、預(yù)算單位承擔(dān)公務(wù)還款責(zé)任、相關(guān)職能部門(mén)負(fù)責(zé)監(jiān)督管理”的原則，簽訂代理公務(wù)卡結(jié)算業(yè)務(wù)服務(wù)協(xié)議，并報(bào)主管預(yù)算單位和區(qū)財(cái)政局備案。第二章 公務(wù)卡的日常管理第十二條 公務(wù)卡由預(yù)算單位財(cái)務(wù)部門(mén)統(tǒng)一組織本單位工作人員向發(fā)卡行申辦。公務(wù)卡申辦成功后，經(jīng)預(yù)算單位確認(rèn)核實(shí)

4、，將持卡人姓名和卡號(hào)等信息統(tǒng)一錄入公務(wù)卡信息管理系統(tǒng)管理。第十三條 預(yù)算單位在工作人員新增、調(diào)動(dòng)、離職、退休等變化時(shí)，應(yīng)及時(shí)組織辦理公務(wù)卡的申領(lǐng)、調(diào)整和注銷等手續(xù)，及時(shí)維護(hù)公務(wù)卡信息管理系統(tǒng)。第十四條 公務(wù)卡應(yīng)當(dāng)使用銀聯(lián)標(biāo)準(zhǔn)信用卡。公務(wù)卡可用于辦理本外幣支付結(jié)算業(yè)務(wù)。第十五條 公務(wù)卡用于預(yù)算單位公務(wù)支出的支付后，由持卡人及時(shí)向所在預(yù)算單位財(cái)務(wù)部門(mén)申請(qǐng)辦理報(bào)銷手續(xù)。第十六條 公務(wù)卡的信用額度，由預(yù)算單位根據(jù)銀行卡管理規(guī)定和業(yè)務(wù)需要，與發(fā)卡行協(xié)商設(shè)定。原則上每張公務(wù)卡的信用額度不超過(guò)5萬(wàn)元。持卡人在規(guī)定的信用額度和免息還款期內(nèi)先支付，后還款。第十七條 公務(wù)卡的卡片和密碼均由個(gè)人負(fù)責(zé)保管。如遇公務(wù)卡

5、遺失，持卡人應(yīng)自行按照發(fā)卡行的規(guī)定及時(shí)辦理掛失業(yè)務(wù)，由此造成的利息等相關(guān)費(fèi)用以及個(gè)人資信責(zé)任，由持卡人承擔(dān)。第十八條 公務(wù)卡遺失或損毀后的補(bǔ)辦等事項(xiàng)，由持卡人根據(jù)發(fā)卡行的規(guī)定，向發(fā)卡行申請(qǐng)辦理公務(wù)卡補(bǔ)辦業(yè)務(wù)。補(bǔ)辦后，由發(fā)卡行維護(hù)公務(wù)卡信息管理系統(tǒng)。持卡人將補(bǔ)辦信息告知預(yù)算單位財(cái)務(wù)部門(mén)。第十九條 發(fā)卡行應(yīng)按月向持卡人提供公務(wù)卡對(duì)賬單，并按照與持卡人約定的方式，及時(shí)向持卡人提供公務(wù)卡賬戶資金變動(dòng)情況和還款提示等重要信息。第二十條 持卡人對(duì)公務(wù)消費(fèi)交易發(fā)生疑義，可按發(fā)卡行的相關(guān)規(guī)定處理。第三章 公務(wù)卡支付管理第二十一條 使用公務(wù)卡結(jié)算的公務(wù)支出，應(yīng)在公務(wù)卡信用額度內(nèi)，先通過(guò)公務(wù)卡結(jié)算，并須取得發(fā)票等

6、財(cái)務(wù)報(bào)銷憑證和經(jīng)本人簽名的銀行卡簽購(gòu)單。持卡人所在預(yù)算單位對(duì)于公務(wù)支出有事前審批要求的，持卡人應(yīng)事先按要求履行相關(guān)審批手續(xù)。第二十二條 特殊情況下公務(wù)卡信用額度不能滿足公務(wù)支付需要時(shí)，根據(jù)發(fā)卡行的規(guī)定，持卡人可自行或通過(guò)預(yù)算單位財(cái)務(wù)部門(mén)提前向發(fā)卡行申請(qǐng)臨時(shí)增加信用額度，增加的額度和使用期限等具體事項(xiàng)，按照發(fā)卡行有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。第二十三條 持卡人在執(zhí)行公務(wù)中，原則上不允許通過(guò)公務(wù)卡提取現(xiàn)金。確有特殊需要，應(yīng)當(dāng)事前經(jīng)過(guò)預(yù)算單位批準(zhǔn)，未經(jīng)批準(zhǔn)的提現(xiàn)業(yè)務(wù)，提現(xiàn)手續(xù)費(fèi)等費(fèi)用由持卡人承擔(dān)。第四章 公務(wù)卡財(cái)務(wù)報(bào)銷管理第二十四條 持卡人使用公務(wù)卡消費(fèi)的各項(xiàng)公務(wù)支出，應(yīng)在發(fā)卡行規(guī)定的免息還款期內(nèi)，于消費(fèi)后的5個(gè)工

7、作日內(nèi)，到所在預(yù)算單位財(cái)務(wù)部門(mén)報(bào)銷。因個(gè)人報(bào)銷不及時(shí)造成的利息等相關(guān)費(fèi)用以及個(gè)人資信責(zé)任，由持卡人承擔(dān)；因持卡人所在預(yù)算單位報(bào)銷不及時(shí)造成的利息等費(fèi)用，由預(yù)算單位承擔(dān)。第二十五條 持卡人辦理公務(wù)卡消費(fèi)支出報(bào)銷業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)當(dāng)按照所在預(yù)算單位財(cái)務(wù)部門(mén)要求填寫(xiě)報(bào)銷審批單，并附有關(guān)財(cái)務(wù)報(bào)銷憑證及公務(wù)卡消費(fèi)憑證，按照預(yù)算單位規(guī)定的財(cái)務(wù)報(bào)銷程序報(bào)請(qǐng)審批。第二十六條預(yù)算單位財(cái)務(wù)部門(mén)按規(guī)定對(duì)報(bào)銷憑證進(jìn)行審核后，對(duì)符合公務(wù)卡結(jié)算范圍和財(cái)務(wù)制度規(guī)定的支出予以報(bào)銷。預(yù)算單位持卡人報(bào)銷時(shí)，預(yù)算單位財(cái)務(wù)部門(mén)登錄公務(wù)卡信息管理系統(tǒng)，根據(jù)消費(fèi)簽購(gòu)單錄入“交易日期”、“交易金額”、“卡號(hào)”和“檢索號(hào)”，從中國(guó)銀聯(lián)上海分公司提供

8、的交易信息中提取相應(yīng)的公務(wù)消費(fèi)信息，核實(shí)后確定可報(bào)銷金額，錄入“報(bào)銷金額”、“功能分類”、“經(jīng)濟(jì)分類”、“資金來(lái)源”等業(yè)務(wù)要素，生成可打印的“貸記憑證”，通過(guò)本單位的基本存款賬戶向公務(wù)卡賬戶轉(zhuǎn)賬結(jié)算，完成報(bào)銷程序。第二十七條預(yù)算單位財(cái)務(wù)部門(mén)在收到貸記憑證回單后，將報(bào)銷憑證、消費(fèi)簽購(gòu)單及貸記憑證回單等原始憑證，按照現(xiàn)行會(huì)計(jì)核算辦法登記入賬。第五章管理職責(zé)第二十八條 財(cái)政部門(mén)在公務(wù)卡管理工作中的主要職責(zé)是：(一)組織制定公務(wù)卡管理的有關(guān)制度規(guī)定，組織管理區(qū)級(jí)預(yù)算單位公務(wù)卡試點(diǎn)和實(shí)施工作。(二)指導(dǎo)和督促發(fā)卡行按照財(cái)政與有關(guān)銀行簽署的公務(wù)卡代理協(xié)議，做好公務(wù)卡實(shí)施的系統(tǒng)建設(shè)、信息傳遞和資金結(jié)算等工作

9、。(三)管理公務(wù)卡信息管理系統(tǒng)，對(duì)區(qū)級(jí)預(yù)算單位公務(wù)卡項(xiàng)下的公務(wù)消費(fèi)支出和報(bào)銷事項(xiàng)進(jìn)行監(jiān)督管理，對(duì)重大問(wèn)題進(jìn)行調(diào)研或組織核查。(四)協(xié)調(diào)有關(guān)部門(mén)，解決公務(wù)卡實(shí)施中的有關(guān)政策銜接問(wèn)題，并協(xié)同推動(dòng)公務(wù)卡受理環(huán)境的改善。第二十九條 預(yù)算單位在公務(wù)卡管理工作中的主要職責(zé)是：(一)選擇本單位公務(wù)卡發(fā)卡行，并簽訂代理公務(wù)卡結(jié)算業(yè)務(wù)服務(wù)協(xié)議。(二)組織本單位工作人員統(tǒng)一辦理公務(wù)卡，做好新增、調(diào)動(dòng)、離職、退休等人員的公務(wù)卡管理工作。(三)督促本單位持卡人及時(shí)辦理公務(wù)卡項(xiàng)下公務(wù)消費(fèi)支出的財(cái)務(wù)報(bào)銷手續(xù)。(四)通過(guò)公務(wù)卡信息管理系統(tǒng)，審核本單位持卡人申請(qǐng)報(bào)銷的公務(wù)卡消費(fèi)信息，及時(shí)辦理公務(wù)卡報(bào)銷還款和資金退回等業(yè)務(wù)，及

10、時(shí)下載保存報(bào)銷還款信息，做好相關(guān)賬務(wù)處理工作，并按月與發(fā)卡行就公務(wù)卡報(bào)銷還款情況進(jìn)行對(duì)賬。（五）負(fù)責(zé)本單位推行公務(wù)卡的宣傳解釋工作，逐步減少現(xiàn)金支用。(六)配合財(cái)政部門(mén)做好公務(wù)卡監(jiān)督管理等有關(guān)工作。第三十條 發(fā)卡行在公務(wù)卡管理工作中的主要職責(zé)是：(一)加強(qiáng)與公務(wù)卡管理有關(guān)的內(nèi)部制度規(guī)范和信息系統(tǒng)建設(shè)，不斷擴(kuò)大銀行卡機(jī)具（POS機(jī)等）布設(shè)范圍，規(guī)范有關(guān)銀行卡機(jī)具使用和銀行卡消費(fèi)信息的收集、存儲(chǔ)、傳送等方面的管理，提供良好的公務(wù)卡應(yīng)用環(huán)境。(二)按照與財(cái)政部門(mén)簽訂的協(xié)議要求定制公務(wù)卡，在試點(diǎn)初期開(kāi)發(fā)維護(hù)或協(xié)助維護(hù)公務(wù)卡信息管理系統(tǒng)，及時(shí)、準(zhǔn)確地為財(cái)政部門(mén)傳送公務(wù)消費(fèi)支出等動(dòng)態(tài)監(jiān)控信息，并確保信息傳

11、送的及時(shí)性、準(zhǔn)確性和保密性。(三)按照與預(yù)算單位簽訂的協(xié)議，為預(yù)算單位工作人員辦理公務(wù)卡，維護(hù)公務(wù)卡信息管理系統(tǒng)，為公務(wù)卡報(bào)銷、審核與支付還款業(yè)務(wù)提供及時(shí)、準(zhǔn)確、規(guī)范、便捷的服務(wù)。(四)按照本辦法規(guī)定，與預(yù)算單位協(xié)商設(shè)定公務(wù)卡信用額度，為持卡人提供公務(wù)卡使用、掛失、注銷等方面的便捷優(yōu)質(zhì)服務(wù)，并及時(shí)向持卡人反饋消費(fèi)支出及資金還款信息。第三十一條 區(qū)級(jí)預(yù)算單位工作人員除有涉密任務(wù)外，均應(yīng)在單位統(tǒng)一組織下申請(qǐng)辦理公務(wù)卡。持卡人的主要職責(zé)是：(一)按規(guī)定申請(qǐng)辦理公務(wù)卡，妥善保管卡片和密碼，并承擔(dān)因個(gè)人保管不善等原因，引起的公務(wù)卡有關(guān)責(zé)任和費(fèi)用。(二)執(zhí)行公務(wù)所需支出，原則上應(yīng)使用公務(wù)卡結(jié)算和報(bào)銷，并接

12、受財(cái)政等相關(guān)部門(mén)和所在單位財(cái)務(wù)部門(mén)對(duì)公務(wù)支出的監(jiān)督管理。(三)及時(shí)歸還公務(wù)卡項(xiàng)下銀行拖欠款項(xiàng)。因離職、調(diào)動(dòng)、退休等原因離開(kāi)所在單位，應(yīng)按單位要求清理公務(wù)卡項(xiàng)下債權(quán)債務(wù)，停止公務(wù)卡消費(fèi)的報(bào)銷，辦理公務(wù)卡注銷手續(xù)，持卡人承擔(dān)因個(gè)人報(bào)銷不及時(shí)造成的利息等相關(guān)費(fèi)用以及個(gè)人資信責(zé)任。(四)遵守國(guó)家關(guān)于銀行卡使用管理的法律法規(guī)和本辦法有關(guān)規(guī)定，規(guī)范使用公務(wù)卡。第三十二條 預(yù)算單位不得將非本單位工作人員納入公務(wù)卡管理范圍、違規(guī)辦理公務(wù)卡報(bào)銷業(yè)務(wù)或查詢、泄漏本單位公務(wù)卡持卡人的私人交易信息；持卡人不得違規(guī)使用公務(wù)卡、惡意透支、拖欠還款或?qū)⒎枪珓?wù)支出用于公務(wù)報(bào)銷；發(fā)卡行不得對(duì)外泄漏與公務(wù)卡支出有關(guān)的各種數(shù)據(jù)資料。違反規(guī)定的，追究單位負(fù)責(zé)人和直接責(zé)任人的行政責(zé)任，情節(jié)嚴(yán)重涉嫌犯罪的，移