市級部門預(yù)算項目評審

1、市級部門預(yù)算項目評審北京市財政投資評審中心 財政評審相關(guān)規(guī)定和工作程序 各類項目評審資料要求 預(yù)算編制中應(yīng)注意的相關(guān)事項1 北京市財政局關(guān)于修訂北京市市級項目支出預(yù)算管理辦法的通知京財預(yù)（2012）2278號； 北京市財政投資項目評審操作規(guī)程；（具體文件內(nèi)容詳見2013年北京市市級部門預(yù)算編報指南）2北京市市級項目支出預(yù)算管理辦法中涉及項目評審的相關(guān)內(nèi)容： 項目分類方式進行了調(diào)整。由原來的經(jīng)常性、一般性項目調(diào)整為四種類別（政府已研究確定項目、經(jīng)常性專項業(yè)務(wù)費項目、跨年度支出項目、其他項目）和三種類型（機構(gòu)運行保障經(jīng)費類項目、事業(yè)發(fā)展專項計劃類項目、固定資產(chǎn)投資類項目） 進行財政投資評審項目的范

2、圍 1.未實行項目支出定額標(biāo)準(zhǔn)化管理且申報金額在200萬元以上的項目； 2.項目中涉及信息化運行、維護和改造支出的項目； 3.其他經(jīng)財政審核認(rèn)為確有必要送審的項目。 可研及專家論證。項目中預(yù)算申請金額為200萬元（含）以上及專業(yè)技術(shù)復(fù)雜的項目應(yīng)附可行性研究報告和專家論證意見。3評審中心項目評審工作流程1.綜合部接受、分配項目；2.審核部安排審核人員或項目主管人員（委托中介）；3.審核人員聯(lián)系項目單位報送資料；4.開展項目評審基礎(chǔ)工作，要求項目單位完善資料，有必要項目實施現(xiàn)場勘查；5.完成項目初審工作，與項目單位溝通初審意見；6.提交項目評審報告，逐級復(fù)核、領(lǐng)導(dǎo)審批；7.評審報告定稿，聯(lián)系項目單

3、位確認(rèn)評審結(jié)論；8.評審報告反饋教育事業(yè)處。4各類項目評審資料要求涉及工程改造項目（一）對于未實施項目需提供如下資料1.項目申報書2.項目實施方案（或施工方案）3.200萬元及以上、專業(yè)技術(shù)復(fù)雜項目需提供可行性研究報告或?qū)＜艺撟C意見4.擬改造工程設(shè)計圖紙、示意圖（尺寸明確）或原建筑物竣工圖5.按照現(xiàn)行使用定額及相關(guān)規(guī)定編制的預(yù)（概）算（紙質(zhì)及電子版）6.涉及房屋加固或危房改造項目需提供房屋安全鑒定部門出具的房屋鑒定報告；涉及電力增容項目需提供電力部門批準(zhǔn)的實施方案或當(dāng)?shù)仉娏Σ块T認(rèn)可的設(shè)計單位出具的設(shè)計方案；涉及消防、電氣排險改造項目需提供消防、安監(jiān)部門的相關(guān)要求整改材料5各類項目評審資料要求涉

4、及工程改造項目（二）對于已實施項目，還需提供如下資料1.施工合同、設(shè)備材料采購合同、竣工圖紙、招標(biāo)圖紙、變更洽商、甲乙雙方認(rèn)價資料、結(jié)算書（紙質(zhì)和電子版）、竣工驗收材料、如已支付2. 如實行了招投標(biāo)項目需提供招標(biāo)文件、投標(biāo)文件、中標(biāo)通知書、評標(biāo)文件等3.涉及其他費用的需提供相關(guān)合同及工作成果文件（如設(shè)計、監(jiān)理、鑒定等）6各類項目評審資料要求涉及工程改造項目的評審方式和原則 工程造價審核的重點即工程量準(zhǔn)確性、人材機價格合理性、相關(guān)費用計取的合規(guī)性 1.工程量依據(jù)圖紙計算確定，施工方案作為補充依據(jù) 2.人材機價格依據(jù)北京市住建委當(dāng)期發(fā)布的北京市工程造價信息的中間價，造價信息中沒有的依據(jù)市場詢價，原

5、則上以國產(chǎn)中檔水平確認(rèn) 3.工程間接費不得高于相應(yīng)定額標(biāo)準(zhǔn) 4.勘查設(shè)計費、監(jiān)理費、鑒定費等依據(jù)國家和地方相關(guān)部門頒布的計費文件標(biāo)準(zhǔn) 5.編制預(yù)（概）算執(zhí)行北京市住建委現(xiàn)行的2001年預(yù)算定額、2004年概算定額、2005房屋修繕定額，也可以采取清單方式7各類項目評審資料要求涉及工程改造項目注意事項1.涉及基本建設(shè)投資的項目不屬于部門預(yù)算項目支出范圍。 新建、擴建、遷建以及擬新建規(guī)劃紅線內(nèi)的拆改移均屬于發(fā)改委批復(fù)固定資產(chǎn)投資范圍（簡單理解即“增高長胖”） 不得在項目支出中申請發(fā)改部門批準(zhǔn)概算中已含有內(nèi)容，無論批復(fù)資金來源是否為自籌2.實際送審明細(xì)資料應(yīng)與網(wǎng)上申報一致 項目名稱和申報理由要全面概

6、括計劃實施的全部內(nèi)容，不要過于簡化或以點帶面，網(wǎng)上預(yù)算明細(xì)表除二類費用外盡量合并 網(wǎng)上所掛附件要與實際預(yù)算一致 網(wǎng)上填寫的項目信息要準(zhǔn)確（聯(lián)系人應(yīng)為項目負(fù)責(zé)人、聯(lián)系電話）3.不得申報原有未正式房屋改永久性結(jié)構(gòu)相關(guān)費用，裝修改造也應(yīng)提供規(guī)劃部門批準(zhǔn)臨建文件 8各類項目評審資料要求涉及信息化升級改造項目1. 項目申報書2.北京市經(jīng)濟和信息化委員會審查批準(zhǔn)的項目實施方案3.硬件設(shè)備購置清單（數(shù)量、品目、選裝件）4.成品軟件購置清單（品名、版本、許可證數(shù)）5.開發(fā)軟件結(jié)構(gòu)工時及工時計費明細(xì)6.網(wǎng)絡(luò)租賃、托管費用預(yù)算明細(xì)及依據(jù)材料9各類項目評審資料要求涉及信息化升級改造項目 北京市財政局、北京市信息化工

7、作辦公室北京市市級信息化升級改造管理辦法（試行）京信息辦【2007】57號規(guī)定的應(yīng)進行前期方案審查項目范圍： 不屬于固定資產(chǎn)投資計劃范圍，為使原有信系統(tǒng)更好發(fā)揮作用、信息資源得到更充分利用，信息安全得到保障，北京市市級行政事業(yè)單位使用財政性資金，在項目單位現(xiàn)有信息系統(tǒng)基礎(chǔ)上，所進行的信息系統(tǒng)應(yīng)用軟件功能完善和擴展、安全體系建設(shè)和加固、軟件產(chǎn)品和硬件產(chǎn)品升級和更換。 本辦法自2007年12月1日起執(zhí)行。 文件規(guī)定范圍較為籠統(tǒng)，主要為明確工作流程10各類項目評審資料要求涉及信息化升級改造項目 北京市經(jīng)濟和信息化委員會關(guān)于做好2011年政府投資信息化項目申報工作的通知京經(jīng)信委發(fā)2010173號，進一

8、步明確了具體的審批范圍，即：（一）機房、數(shù)據(jù)中心、網(wǎng)絡(luò)等信息化基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)或升級改造項目。（二）業(yè)務(wù)應(yīng)用信息系統(tǒng)建設(shè)或升級改造項目。（三）安全認(rèn)證、系統(tǒng)加固、漏洞掃描等信息安全體系建設(shè)或加固項目。（四）基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫、主題數(shù)據(jù)庫、共享交換平臺、信息資源庫建設(shè)、政務(wù)信息資源開發(fā)利用等信息資源開發(fā)項目。（五）用于完善公共安全、生態(tài)環(huán)境監(jiān)控、重點區(qū)域監(jiān)控、智能交通和應(yīng)急指揮聯(lián)動的圖像監(jiān)控、安防網(wǎng)絡(luò)、視頻會議、應(yīng)急指揮大廳、應(yīng)急指揮車等監(jiān)控應(yīng)急類項目。11各類項目評審資料要求涉及信息化升級改造項目 （六）辦事大廳應(yīng)用系統(tǒng)、呼叫中心應(yīng)用系統(tǒng)、互聯(lián)網(wǎng)網(wǎng)站、移動門戶網(wǎng)站、信息服務(wù)終端等服務(wù)渠道建設(shè)項目。（七）信

9、息系統(tǒng)監(jiān)控、資產(chǎn)管理、運維服務(wù)管理等系統(tǒng)應(yīng)用開發(fā)項目。（八）市民卡、就診卡、校園卡等智能卡應(yīng)用項目。（九）醫(yī)院信息網(wǎng)絡(luò)、醫(yī)療信息系統(tǒng)、數(shù)字醫(yī)療檔案管理系統(tǒng)、視頻會議系統(tǒng)、遠程醫(yī)療服務(wù)等醫(yī)療信息化項目。（十）學(xué)校信息網(wǎng)絡(luò)、學(xué)校教學(xué)管理系統(tǒng)、遠程教育、教育視頻會議系統(tǒng)等教育信息化項目。多媒體實訓(xùn)教室不納入2011年升級改造信息化項目審查范圍。（十一）科研資源共享服務(wù)系統(tǒng)、科研視頻會議系統(tǒng)、等科研管理信息化項目和直接應(yīng)用于城市管理和服務(wù)的科研信息化項目。服務(wù)于科研項目的網(wǎng)站系統(tǒng)、非直接用于城市管理、服務(wù)的科研信息化項目，以及專用科研設(shè)備、試驗設(shè)備、專業(yè)科研數(shù)據(jù)庫等科研專用設(shè)備和資源的采購與建設(shè)不納入

10、2011年升級改造信息化項目審查范圍。12涉及信息化升級改造項目評審 1.鑒于經(jīng)信委已前期進行了方案審查（軟硬件配置的關(guān)聯(lián)性和數(shù)量已明確），明確評審工作的重點為開發(fā)軟件費用合理性 開發(fā)軟件計費以結(jié)構(gòu)工時計費，按照計算機行業(yè)計費標(biāo)準(zhǔn)，人工開發(fā)平均費用應(yīng)15000元/人月 總?cè)嗽沦M用中，高級人工費月占30% ，各級人工工時計費標(biāo)準(zhǔn)為 高級程序員（如需求分析、框架設(shè)計）：600元/工日 中級程序員（編程）：500元/工日 初級開發(fā)人員（如測試、美工）：400元/工日 2.系統(tǒng)集成費：為網(wǎng)絡(luò)建設(shè)開發(fā)總價（含軟硬件）的5%-8% 開發(fā)軟件不得作為計取系統(tǒng)集成費的基數(shù)13涉及信息化升級改造項目評審 3.信

11、息化升級改造監(jiān)理費 依據(jù)經(jīng)信委統(tǒng)計的行業(yè)計費情況，監(jiān)理費標(biāo)準(zhǔn)為 M200萬元，費率為7% 200萬元M500萬元，費率為5.5% 500萬元M1000萬元，費率為4.5% 1000萬元M2000萬元，費率為3.7% 2000萬元M5000萬元，費率為3% 5000萬元M10000萬元，費率為2.5% 10000萬元M，費率為2.5%14涉及信息化運行維護項目資料要求 1.項目申報書 2.信息化資產(chǎn)清單，如有設(shè)備總價運維費，需提供改設(shè)備的采購合同 3.信息化運行維護支出明細(xì)資料 4.外購技術(shù)服務(wù)相關(guān)合同、報價、協(xié)議及費用明細(xì) 5.外購技術(shù)服務(wù)人員合同、協(xié)議及費用明細(xì) 6.運維方案 7.運維技術(shù)修

12、改簽證資料 8.備品、備件消耗簽證材料15涉及信息化運行維護項目的評審 信息化運維費的計算基礎(chǔ)是項目單位現(xiàn)有的信息化資產(chǎn) 信息化資產(chǎn)的數(shù)量和類別直接影響運維費的核定金額 信息化資產(chǎn)的定義：指除終端設(shè)備外的與單位信息化網(wǎng)絡(luò)有關(guān)的資產(chǎn) 信息化運維費定義：指為保證單位計算機網(wǎng)絡(luò)和業(yè)務(wù)信息化系統(tǒng)正常運行和信息安全而必須支付的硬件設(shè)備維護、軟件維護和數(shù)據(jù)更新等方面的技術(shù)服務(wù)、信息服務(wù)、零配件費用 16涉及信息化運行維護項目的評審 信息化資產(chǎn)與運維費對應(yīng)關(guān)系 1.系統(tǒng)硬件：小型機、服務(wù)器、精密空調(diào)、存儲設(shè)備、機房專用UPS、系統(tǒng)設(shè)備組件 （安全加固、維修調(diào)試、零部件更新、評估優(yōu)化、搬遷清洗） 2.網(wǎng)絡(luò)設(shè)備

13、：交換機、路由器、光端機、網(wǎng)絡(luò)安全設(shè)備、集線器、網(wǎng)絡(luò)設(shè)備組件 （安全加固、維修調(diào)試、零部件更新、評估優(yōu)化、搬遷清洗） 3.系統(tǒng)軟件：服務(wù)器操作及聯(lián)機軟件、數(shù)據(jù)庫系統(tǒng)軟件、中間件 （安全測試、加固、CA，版本升級的安裝、配置、正版化，系統(tǒng)的評估優(yōu)化，許可證外購） 17涉及信息化運行維護項目的評審 信息化資產(chǎn)與運維費對應(yīng)關(guān)系 4.應(yīng)用軟件：自行開發(fā)的應(yīng)用軟件、外購成品應(yīng)用軟件、外購終端軟件 （安全測試、加固、CA，版本升級的安裝、配置、正版化，系統(tǒng)的評估優(yōu)化，許可證外購） 5.數(shù)據(jù)庫：自行開發(fā)的數(shù)據(jù)庫、外購產(chǎn)品數(shù)據(jù)庫 （數(shù)據(jù)的采集、購買、更新、加工、管理，數(shù)據(jù)備份，數(shù)據(jù)安全的外購服務(wù)） 6.網(wǎng)絡(luò)通

14、訊：網(wǎng)絡(luò)接入費用 （租用專線、光芯、光纜、WLAN、衛(wèi)星線路、ISDN、ADSL、微波線路）18涉及信息化運行維護項目編制注意事項 如信息化運維費與上一年度維持不變，主要依據(jù)上一年度合同及執(zhí)行情況進行評審，如有變化應(yīng)提供造成運維費增加的相關(guān)依據(jù)材料，如新增硬件或系統(tǒng)的相關(guān)材料 1.信息化資產(chǎn)不含終端設(shè)備，如臺式機、工作站、掃描儀、打印機等 2.系統(tǒng)硬件中的精密空調(diào)僅指機房專用空調(diào)，普通空調(diào)不屬于范圍 3.系統(tǒng)硬件中的存儲設(shè)備僅指磁盤陣列，不含移動存儲設(shè)備19 其他注意事項： （一）實際報送評審支撐材料預(yù)算總金額和明細(xì)金額，應(yīng)與網(wǎng)上申報預(yù)算的總金額和明細(xì)金額一一對應(yīng)。 （二）對在項目預(yù)算中部分申

15、報系統(tǒng)開發(fā)、網(wǎng)站建設(shè)、系統(tǒng)集成等，涉及信息化建設(shè)或改造的項目，依據(jù)信息化項目的審核原則，應(yīng)就項目建設(shè)和改造方案報是經(jīng)信委審批后，再行預(yù)算評審。因此，對此類項目，建議提前上報市經(jīng)信委對信息化內(nèi)容方案進行審查，以免延誤項目預(yù)算評審時間。具體審查范圍請參考市經(jīng)信委（2011）173號文件的相關(guān)規(guī)定。 信息化項目中涉及購置項目資料要求 1.項目申報書 2.200萬元及以上、專業(yè)技術(shù)復(fù)雜項目需提供可行性研究報告或?qū)＜艺撟C意見 3.擬購設(shè)備清單（數(shù)量、單價、品目、規(guī)格、選裝件） 4.現(xiàn)有設(shè)備情況相關(guān)材料（如固定資產(chǎn)臺賬） 5.購置政府采購目錄外設(shè)備（專用設(shè)備）需提供價格依據(jù) 6.涉及專利產(chǎn)品應(yīng)提供相關(guān)專利證明資料及價格依據(jù) 21涉及購置項目的評審原則 1.辦公設(shè)備依據(jù)北京市行政事業(yè)單位辦公設(shè)備配置標(biāo)準(zhǔn)規(guī)定的限價標(biāo)準(zhǔn)和數(shù)量配置原則審核 2.教學(xué)設(shè)備屬于政府采購目錄范圍內(nèi)的，依據(jù)協(xié)議采購成交價審核，范圍外的依據(jù)市場詢價審核 3.設(shè)備配置數(shù)量、標(biāo)準(zhǔn)應(yīng)與實際教學(xué)需求相符，充分利用現(xiàn)有設(shè)備資源，能夠校內(nèi)調(diào)劑使用的不應(yīng)