制造費(fèi)用預(yù)算表成本分析

1、生生產(chǎn)產(chǎn)產(chǎn)產(chǎn)量量預(yù)預(yù)算算季季度度第第一一季季度度第第二二季季度度第第三三季季度度第第四四季季度度預(yù)預(yù)計(jì)計(jì)銷銷售售量量850110014001300加加：預(yù)預(yù)計(jì)計(jì)期期末末存存貨貨110140130100合合計(jì)計(jì)960124015301400減減：預(yù)預(yù)計(jì)計(jì)期期初初存存貨貨30303030預(yù)預(yù)計(jì)計(jì)生生產(chǎn)產(chǎn)量量930121015001370生生產(chǎn)產(chǎn)產(chǎn)產(chǎn)量量預(yù)預(yù)算算第一季度第二季度第三季度第四季度全年0100020003000400050006000全全年年46504805130305100生生產(chǎn)產(chǎn)產(chǎn)產(chǎn)量量預(yù)預(yù)算算生生產(chǎn)產(chǎn)產(chǎn)產(chǎn)量量預(yù)預(yù)算算第一季度第二季度第三季度第四季度全年010002000300040

2、0050006000制制造造費(fèi)費(fèi)用用預(yù)預(yù)算算表表季季度度每每件件分分?jǐn)倲傎M(fèi)費(fèi)用用 第第一一季季度度第第二二季季度度第第三三季季度度第第四四季季度度變變動動制制造造費(fèi)費(fèi)用用：￥3,441.00￥4,477.00￥5,550.00￥5,069.00其其中中：間間接接人人工工2 2￥1,860.00￥2,420.00￥3,000.00￥2,740.00間間接接材材料料1 1￥930.00￥1,210.00￥1,500.00￥1,370.00修修理理費(fèi)費(fèi)0.50.5￥465.00￥605.00￥750.00￥685.00水水電電費(fèi)費(fèi)0.20.2￥186.00￥242.00￥300.00￥274.00固

3、固定定費(fèi)費(fèi)用用：￥3,070.00￥2,970.00￥3,170.00￥3,370.00其其中中：修修理理費(fèi)費(fèi)￥1,200.00￥1,100.00￥1,300.00￥1,500.00折折舊舊￥900.00￥900.00￥900.00￥900.00管管理理人人員員工工資資￥750.00￥750.00￥750.00￥750.00保保險(xiǎn)險(xiǎn)費(fèi)費(fèi)￥100.00￥100.00￥100.00￥100.00財(cái)財(cái)產(chǎn)產(chǎn)稅稅￥120.00￥120.00￥120.00￥120.00費(fèi)費(fèi)用用總總計(jì)計(jì)￥6,511.00￥7,447.00￥8,720.00￥8,439.00減減：折折舊舊￥900.00￥900.00￥900

4、.00￥900.00現(xiàn)現(xiàn)金金支支出出的的費(fèi)費(fèi)用用￥5,611.00￥6,547.00￥7,820.00￥7,539.0032.43%16.22%8.11%3.24%16.22%11.45%9.54%1.27%1.53%預(yù)算制造費(fèi)用結(jié)構(gòu)圖其中：間接人工間接材料修理費(fèi)水電費(fèi)其中：修理費(fèi)折舊管理人員工資保險(xiǎn)費(fèi)財(cái)產(chǎn)稅32.43%16.22%8.11%3.24%16.22%11.45%9.54%1.27%1.53%預(yù)算制造費(fèi)用結(jié)構(gòu)圖其中：間接人工間接材料修理費(fèi)水電費(fèi)其中：修理費(fèi)折舊管理人員工資保險(xiǎn)費(fèi)財(cái)產(chǎn)稅全全年年￥18,537.00￥10,200.00￥5,100.00￥2,550.00￥1,020.00￥12,580.00￥5,100.00￥3,600.00￥3,000.00￥400.00￥480.00￥31,117.00￥3,600.00￥27,517.00制制造造費(fèi)費(fèi)用用預(yù)預(yù)算算表表32.43%16.22%8.11%3.24%16.22%11.45%9.54%1.27%1.53%預(yù)算制造費(fèi)用結(jié)構(gòu)圖其中：間接人工間接材料修理費(fèi)水電費(fèi)其中：修理費(fèi)折舊管理人員工資保險(xiǎn)費(fèi)財(cái)產(chǎn)稅32.43%16.22%8.11%3.24