企業(yè)財務(wù)管理工作總結(jié)

1、企業(yè)財務(wù)管理工作總結(jié) 財務(wù)部門年度工作總結(jié) 財務(wù)部門在國家政策的引導(dǎo)下，在公司領(lǐng)導(dǎo)的支持幫 助下，在各部門的積極配合下，圍繞公司中心工作和財務(wù)重 點工作，圓滿地完成了部門職責(zé)和領(lǐng)導(dǎo)交辦的各項任務(wù)，為 總結(jié)經(jīng)歷更好的完成以后的工作，現(xiàn)主要從以下幾個方面予 以總結(jié)：一、財務(wù)核算和財務(wù)管理方面 本年度，財務(wù)部門方案擔(dān)當(dāng)著及時雨農(nóng)業(yè)科技有限責(zé) 任公司的會計核算 , 管理，風(fēng)險評估及投資融資決策等工作。 我部將緊緊圍繞公司的開展方向與經(jīng)營動態(tài) , 在遵守國家相 關(guān)法律法規(guī)的前提下，在為公司提供優(yōu)質(zhì)效勞的同時 , 認(rèn)真 組織會計核算 , 標(biāo)準(zhǔn)各項財務(wù)根底工作，加強(qiáng)財務(wù)管理。比 方, 將在對及時雨農(nóng)業(yè)科技有

2、限責(zé)任公司本錢核算根底上， 采用總分合同工程核算方式，在財務(wù)軟件如不能到達(dá)核算要 求的情況下， 利用電子表格匯總數(shù)據(jù)資料； 在本錢費(fèi)計算上， 財務(wù)本錢會計應(yīng)參與車間生產(chǎn)的各各環(huán)節(jié)的審核并予以確 認(rèn)，會計及有關(guān)人員應(yīng)直接對應(yīng)車間統(tǒng)計員、負(fù)責(zé)人，對原 料及車間所生產(chǎn)的產(chǎn)品的每張票據(jù)一一復(fù)核計算價格；對各 產(chǎn)品成品依照生產(chǎn)任務(wù)單、質(zhì)檢單逐一核對，確保預(yù)計產(chǎn)量 的實現(xiàn)與本錢的真實性、準(zhǔn)確性、合理性，并對在審核中發(fā) 現(xiàn)的問題及時與相關(guān)人員溝通，并匯報給公司領(lǐng)導(dǎo)。 在往 來核算管理方面，將對每筆銷售合同往來會計都記錄在案， 以便隨時掌握合同進(jìn)度、回款金額，并編制專用表格對合同 回款標(biāo)注滯期預(yù)醒符號，方便業(yè)

3、務(wù)員催款及公司領(lǐng)導(dǎo)掌握回 款進(jìn)度。在現(xiàn)金銀行結(jié)算工作中，隨著公司經(jīng)營的開場，銷量 的不斷增加，規(guī)模的不斷擴(kuò)大，在銀行賬戶方面將會日益復(fù) 雜看，面對資金日進(jìn)日出流向、帳戶現(xiàn)金日報表、收付款審 批、費(fèi)用報銷單據(jù)、較預(yù)計工作量均會有大幅增加。及時雨農(nóng)業(yè)科技有限責(zé)任公司雖然帳務(wù)處理、憑證數(shù) 量不多，但畢竟公司剛剛成立，面臨會計核算業(yè)務(wù)的變化、 會計核算體系的調(diào)整；資金籌措壓力；額小量大的資金結(jié)算 業(yè)務(wù)、繁雜的日常報銷工作，以及會計監(jiān)視工作、內(nèi)部部門 工作的協(xié)調(diào)，外部稅務(wù)銀行等工作的協(xié)調(diào)等，這些挑戰(zhàn)將要 求我部人員將承受更大的工作壓力。對業(yè)務(wù)費(fèi)用的核算，我公司將采取帳外電子文檔另存 儲核算方式，通過費(fèi)用

4、預(yù)審，記錄相關(guān)真實費(fèi)用發(fā)生額及內(nèi) 容，通過電子文檔隨時都可以查出每個部門每個月實際發(fā)生 的費(fèi)用，對于另票替代的費(fèi)用內(nèi)容也有查詢依據(jù)，以保障公 司的正常運(yùn)行。在日常工作中，我部將在財務(wù)收支、賬務(wù)處 理、費(fèi)用的結(jié)報上都執(zhí)行相關(guān)規(guī)定，絕不應(yīng)個人情面而放松 管理。資金的結(jié)算與安排，費(fèi)用的稽核與報銷，會計核算與 結(jié)轉(zhuǎn)，會計報表的編制，稅務(wù)申報等各項工作開展都應(yīng)當(dāng)有 序進(jìn)展，按時完成。正確反映資產(chǎn)負(fù)債、經(jīng)營成果和經(jīng)濟(jì)運(yùn) 行狀況，確保公司平穩(wěn)順利運(yùn)行。財務(wù)管理是組織公司財務(wù)活動，處 理財務(wù)關(guān)系的一項經(jīng)濟(jì)管理工作。因而我部將會大力加強(qiáng)公 司財務(wù)管理，主要表達(dá)在以下方面：在財務(wù)分析方面。我們每月將會根據(jù)財務(wù)報表

5、數(shù)據(jù)對本錢、支出、往來、 稅收工程進(jìn)展分解，上報各級財政，統(tǒng)計部門；編制資產(chǎn)負(fù) 債表、損益表；匯總表；真實費(fèi)用明細(xì)、匯總表；客戶、供 給商往來明細(xì)表；合同進(jìn)度明細(xì)表；業(yè)務(wù)員回款滯納金計算 表；稅負(fù)表、在制作表格的格式上盡量明了直觀，為領(lǐng)導(dǎo)及 時掌握公司財務(wù)信息提供依據(jù)。在資產(chǎn)管理方面。1、在貨幣資金的管理上，要認(rèn)真做到現(xiàn)金日清月結(jié)， 銀行存款結(jié)算準(zhǔn)確，保證賬賬相符，帳實相符。我部門必將 人員本著“認(rèn)真、仔細(xì)、嚴(yán)謹(jǐn)?shù)墓ぷ髯黠L(fēng)，盡力保證各項 資金收付平安、準(zhǔn)確、及時。2、在應(yīng)收賬款的管理上，我部門將會與業(yè)務(wù)部門做到 及時溝通、對帳，并定時不定時提供業(yè)務(wù)報表，便于業(yè)務(wù)員 掌握業(yè)務(wù)情況；采取回款不及時

6、加收滯納金的方法，借此提 醒、告誡業(yè)務(wù)員回款是公司的首要任務(wù)；并配合業(yè)務(wù)員找客 戶催收款。保證公司貨款的及時收回和正常運(yùn)轉(zhuǎn)。3、在存貨的管理上，我們嚴(yán)格出入庫手續(xù)，對于倉庫 每月送達(dá)的各種農(nóng)產(chǎn)品產(chǎn)量單和銷量單等，財務(wù)人員應(yīng)當(dāng)認(rèn) 真整理核查歸檔以備查詢；才能做到有效控制本錢；敦促倉 庫進(jìn)展定期盤點入庫農(nóng)產(chǎn)品，年終盤點全體財務(wù)人員應(yīng)當(dāng)直 接參與，為做到帳帳、帳證、帳實相符。4、在融資理財、資料備案方面，因為財務(wù)部占據(jù)了相 當(dāng)?shù)墓ぷ髁浚?公司領(lǐng)導(dǎo)也非常支持， 提供了良好的辦公條件， 增加了對財務(wù)部門的重視，具體資料明細(xì)如下：開發(fā)區(qū)各銀 行成功貸款資料；局部銀行貸款準(zhǔn)備資料；政府財政撥款準(zhǔn) 備資料；加

7、之其他部門配合資料如：農(nóng)產(chǎn)品創(chuàng)新投標(biāo)報表、 社保檢查等，需要我部準(zhǔn)備的資料將會如期完成；大量資料 還在準(zhǔn)備之中，可以說任重道遠(yuǎn)。在稅收籌劃、對內(nèi)、外關(guān)系方面。1、我部將本著不違反財經(jīng)紀(jì)律的原那么下，通過合理 稅收籌劃使企業(yè)承當(dāng)合理稅賦，并積極和稅務(wù)局人員保持良 好關(guān)系，在此根底為企業(yè)帶來盡可能多的收益，在企業(yè)所得 稅審計過程中我們將會積極配合稅務(wù)師事務(wù)所人員工作，及 時、準(zhǔn)確的提供資料。2、在內(nèi)部單位的溝通方面。與公司內(nèi)各部門保持密切 關(guān)系，業(yè)務(wù)上互相幫助、學(xué)習(xí)，及時交流工作經(jīng)歷，報表格 式相互借鑒，目前欠缺的是公司剛剛成立，報表工作的內(nèi)容 和經(jīng)驗有限，有待今后探索和學(xué)習(xí)。二、工作體會第一，愛

8、崗敬業(yè)、堅持原那么，樹立良好的職業(yè)道德。 做好財務(wù)工作，首先要堅持原那么、同時要顧全大局。 工作上要踏實肯干，有過硬的業(yè)務(wù)技能，盡管工作任務(wù)再繁 忙，都要保質(zhì)、保量按時完成。要合理合法處理好每一筆財 會業(yè)務(wù)，對所有需要報銷的單據(jù)進(jìn)展認(rèn)真審核，對不合理的 票據(jù)一律不予報銷，發(fā)現(xiàn)問題及時向領(lǐng)導(dǎo)匯報，認(rèn)真做好會 計審核工作。第二，發(fā)揚(yáng)團(tuán)隊精神。首先是部門經(jīng)理要勇于承當(dāng)工作責(zé)任，起到表率作用， 做好“傳、幫、帶，共同進(jìn)步；各工作崗位明確分工、密 切配合、互相幫助，大家擰成一股繩，力達(dá)事半功倍。第三，加強(qiáng)相關(guān)學(xué)科知識學(xué)習(xí)。E3財會是一門知識性很強(qiáng)的專業(yè)。隨著知識的更新，市 場的變化，企業(yè)內(nèi)部對財務(wù)管理的

9、要求的提升，除了要穩(wěn)固 原有的財務(wù)專業(yè)知識，更多的是要從所經(jīng)手的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)當(dāng) 中，發(fā)現(xiàn)問題，找出原因，并能夠找到解決的方法。充分表 達(dá)財務(wù)人員的綜合素質(zhì)。目前我部人員業(yè)務(wù)全面，從出納、 往來到本錢會計全部掌握了網(wǎng)上稅務(wù)申報、發(fā)票開據(jù)并 軟件全流程操作，為公司的持續(xù)開展打下良好根底。第四、遵紀(jì)守法財務(wù)工作事關(guān)重大，小至個人前途，公司利益，大致 國家經(jīng)濟(jì)開展，因而必須依照國家相關(guān)法律法規(guī)嚴(yán)格執(zhí)行， 從自身做起，嚴(yán)守財務(wù)管理制度，時刻注意監(jiān)視與自我監(jiān)視， 確保財務(wù)工作順利有序進(jìn)展。三、未來的工作思路一、爭取預(yù)算管理，公司之前在資金管理上缺少此重 要環(huán)節(jié)，只有加強(qiáng)預(yù)算管理，才能有對照的降低本錢費(fèi)用， 以

10、確保資產(chǎn)經(jīng)營目標(biāo)實現(xiàn)。二、認(rèn)真做好分析工作，為經(jīng)營管理和投資決策提供 有效的參考依據(jù)，針對性的將工作內(nèi)容用表格的形式直觀匯 報給董事長。三、加強(qiáng)稅收籌劃工作。根據(jù)公司業(yè)務(wù)具體特點，結(jié) 合法規(guī)制度，充分分析論證，合理納稅。四、加強(qiáng)財務(wù)人員的業(yè)務(wù)知識、企業(yè)會計制度和國家 有關(guān)財經(jīng)法規(guī)的學(xué)習(xí)，逐步提高財務(wù)人員的專業(yè)知識、技能 和職業(yè)判斷能力，爭取明年財務(wù)部全員取得職稱。五、加強(qiáng)與其他部門的聯(lián)系與交流，促進(jìn)公司內(nèi)部安 康，平穩(wěn)開展，加大與同行業(yè)，同領(lǐng)域間的交流與協(xié)作，配合，促進(jìn)公司開展。六、公司創(chuàng)辦初期，在財務(wù)方面會有很多缺乏之處， 因而我部應(yīng)當(dāng)充分聽取其他部門意見，從而逐步完善自身的 財務(wù)工作，為公

11、司的可持續(xù)開展提供強(qiáng)有力的保障?？傊兄x領(lǐng)導(dǎo)與各部門對我們工作的支持與幫助， 未來我部一定繼往開來，切實做好后勤保障工作，為及時雨 農(nóng)業(yè)科技有限責(zé)任公司在日后騰飛中付出微薄之力。以科學(xué)標(biāo)準(zhǔn)的財務(wù)管理助推企業(yè)高速跨越開展一個企業(yè)的快速成長，離不開科學(xué)高效的企業(yè)管理。作為企業(yè)管 理的根底和核心，財務(wù)管理更是對企業(yè)的開展有著重要的引 領(lǐng)和助推作用。長期以來，我們高度重視財務(wù)管理工作。我 們采用國際領(lǐng)先的財務(wù)管理理念和運(yùn)行系統(tǒng)，建立了科學(xué)高 效的財務(wù)管理體系，保證了集團(tuán)公司的安康、穩(wěn)定、高速開 展。我們集團(tuán)的管理以財務(wù)管理為核心，財務(wù)管理以資金 和本錢管理為重點。每年度，集團(tuán)各部門共同參與年度管理

12、方案的制定，從銷量到產(chǎn)量，從產(chǎn)品本錢到各項費(fèi)用，做出 詳細(xì)而具有可行性的方案，報請董事會批準(zhǔn)后，成為整個集 團(tuán)公司共同奮斗的目標(biāo)。這些目標(biāo)被細(xì)分成不同的關(guān)鍵業(yè)績 指標(biāo)，與各部門的業(yè)績考核掛鉤。財務(wù)部每個月負(fù)責(zé)將實際 數(shù)據(jù)及各項指標(biāo)與年度方案進(jìn)展詳細(xì)比對，找出原因，在月 度總結(jié)會上通報給高層管理人員及各部門負(fù)責(zé)人。對于出現(xiàn) 的問題，要求各相關(guān)部門立即拿出解決方案，并在下個月度 會議上反應(yīng)問題解決的措施和效果。這樣就使管理方案不脫 離現(xiàn)實情況，更具有可行性。整個財務(wù)管理都以方案為導(dǎo)向， 任何的投資、開支都必須有據(jù)可循。雖然嚴(yán)格但是不失靈活 性，一旦市場發(fā)生意外情況，我們會及時調(diào)整方案和策略， 以應(yīng)

13、對市場的變化。下面就從三個方面介紹一下我們集團(tuán)的財務(wù)管理工 作：一、標(biāo)準(zhǔn)固定資產(chǎn)投資。 固定資產(chǎn)投資是企業(yè)的重大支出，只有通過嚴(yán)格標(biāo)準(zhǔn) 的管控， 才能確保資金平安、 準(zhǔn)確地使用在各個關(guān)鍵工程上。 在這方面，我們通過“事前周密方案、事中嚴(yán)格控制、事后 認(rèn)真核查的方式，實現(xiàn)了對投入的有效控制和管理。集團(tuán)公司設(shè)有投資決策委員會，負(fù)責(zé)對重大投資工程 的決策與管理。每年年初，由投資決策委員會確定當(dāng)年的固定資產(chǎn) 投資方案。 之后， 每月召開一次投資委員會審批會議， 會上， 各部門提出下個月固定資產(chǎn)的采購申請，委員會根據(jù)年度投 資方案和實際需求情況對各項申請做出批示。只有經(jīng)投資委 員會批準(zhǔn)的工程，方可在 E

14、RP系統(tǒng)中建立內(nèi)部訂單并分配相 應(yīng)核準(zhǔn)的投資金額。然后，采購部進(jìn)展初步詢價，將詢價結(jié) 果通知各申請部門。申請部門將初步詢價結(jié)果通過EBP系統(tǒng)再次向主管上級領(lǐng)導(dǎo)報批。批準(zhǔn)后EBP系統(tǒng)自動向ERP系統(tǒng)傳輸獲批的采購申請，采購部門根據(jù)獲批的采購申請進(jìn)展采 購。當(dāng)固定資產(chǎn)到達(dá)后，除了日常入庫工作，每個月投資管 理人員都會向申請部門核實資產(chǎn)實際使用情況，以便及時資 本化。月底完畢，投資管理人員會準(zhǔn)備詳細(xì)的投資方案和實 際情況的分析表，以供高層管理人員了解投資方案的執(zhí)行情 況。二、加強(qiáng)流動資金管理。為了減少庫存對資金的占用，我們嚴(yán)格控制庫存的周 轉(zhuǎn)天數(shù)，建立起庫存的合理儲藏量。對于原材料，我們按照 采購周

15、期，核算出應(yīng)有的平安庫存量，并錄入ERP系統(tǒng)。公司方案員每周將生產(chǎn)方案錄入系統(tǒng)，并每日運(yùn)行MRP系統(tǒng)會根據(jù)實際耗用需求及庫存情況進(jìn)展分析，一旦庫存低于平 安庫存時，自動產(chǎn)生采購申請，通知采購部及時補(bǔ)充庫存。 對于產(chǎn)成品，我們集團(tuán)根據(jù)不同公司的業(yè)務(wù)性質(zhì)，制定了相 應(yīng)的管理要求。例如輸送帶業(yè)務(wù)，一般產(chǎn)品都是按需生產(chǎn)， 在接到銷售訂單后開場排產(chǎn)，讓產(chǎn)成品庫存量保持在非常低 的水平。輪胎業(yè)務(wù)，雖然做不到按需生產(chǎn)，但是我們也是在 建立平安庫存的前提下，盡可能降低庫存和周轉(zhuǎn)天數(shù)。通過 努力，我們的原材料周轉(zhuǎn)天數(shù)從原來的 35 天降低到 28天， 產(chǎn)成品的周轉(zhuǎn)天數(shù)也由原來的 30 天，降低到 21 天，這樣

16、大 大減少了資金占用，提高了資金使用效率。在應(yīng)收賬款的管理上，我們有專門的系統(tǒng)與ERP系統(tǒng)對接，每個月定時自動從 ERP系統(tǒng)取數(shù)，按不同銷售渠道分別 計算出應(yīng)收賬款的周轉(zhuǎn)天數(shù)?？刂迫藛T每月對不同銷售渠道 的周轉(zhuǎn)天數(shù)波動情況進(jìn)展分析。發(fā)現(xiàn)有異常情況，及時與銷 售部門協(xié)調(diào)溝通，以找到應(yīng)對方案，及時降低周轉(zhuǎn)天數(shù)。其 中，業(yè)績最為突出的是集團(tuán)下屬輪胎公司配套市場的應(yīng)收賬 款。這個市場的慣例賬期一般都比擬長。我們通過努力，以 小幅折扣換取更短的收款期限，付款方式也從商業(yè)承兌改變 為銀行承兌。由于銀行承兌的流通性和變現(xiàn)能力都較商業(yè)承 兌大大提高，這樣一來，通過背書和貼現(xiàn)，我們應(yīng)收賬款的 周轉(zhuǎn)天數(shù)由原來的

17、220 天大幅縮短到 80 天。資金的平安和 本錢的節(jié)約已遠(yuǎn)遠(yuǎn)超過小幅折扣帶來的損失，這給企業(yè)帶來 了很大的收獲。對于應(yīng)付賬款，我們通過周轉(zhuǎn)天數(shù)與資金預(yù)測相結(jié)合 的方式進(jìn)展控制。每個月我們都會根據(jù)銷售現(xiàn)金回流預(yù)測、 應(yīng)付賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)需求，結(jié)合到期賬款情況等做出資金需求 方案，并相應(yīng)做出最低本錢的籌資方案。另一方面，應(yīng)付賬 款的周轉(zhuǎn)天數(shù)也是采購部的關(guān)鍵業(yè)績指標(biāo)之一。根據(jù)年度方 案要求，他們會改善付款條件和方式，以到達(dá)年度的目標(biāo)。 目前，通過采購部的努力， 20%的付款方式能通過承兌匯票 進(jìn)展。三、強(qiáng)化運(yùn)行本錢控制 在本錢控制方面，我們主要是從料、工、費(fèi)、廢品率 等方面進(jìn)展嚴(yán)格管理。我們密切關(guān)注主

18、要原材料的價格，每 月做出價格趨勢變動圖，一旦發(fā)現(xiàn)價格趨于下降，我們會及 時調(diào)低平安庫存量，反之，那么調(diào)高平安庫存量，從而降低 原材料本錢。對于原材料消耗，研發(fā)部通過 SMS 系統(tǒng)及時錄 入最新的配方， ERP 系統(tǒng)根據(jù)原材料標(biāo)準(zhǔn)價和最新配方， 核 算出產(chǎn)品的標(biāo)準(zhǔn)本錢。當(dāng)生產(chǎn)實際消耗數(shù)量輸入系統(tǒng)后，自動分析出原材料消耗的數(shù)量差異和配方調(diào)整差異，以 供生產(chǎn)、研發(fā)和財務(wù)共同研究，及時加以控制和調(diào)整。對于 維修、動力等主要加工費(fèi)，我們每月跟蹤產(chǎn)品的加工費(fèi)率變 動，一旦發(fā)現(xiàn)異常， 及時要求生產(chǎn)部立找出原因， 制定措施。 對于生產(chǎn)的廢品率，我們通過先進(jìn)的PCS系統(tǒng)，隨時掌握在制品、產(chǎn)成品入庫數(shù)及廢品情況

19、。 質(zhì)控部每天通報每一批次、 班次的廢品情況，財務(wù)部做出相應(yīng)的本錢分析，并發(fā)送相關(guān) 部門。通過這些方式，實現(xiàn)了對本錢的有效控制，廢品率由 原來的 6%下降至 2%，產(chǎn)品的本錢也下降了 10%左右。對于運(yùn)輸費(fèi)用，我們實行單獨立項管理。按照費(fèi)用性 質(zhì)，我們將其區(qū)分為變動費(fèi)用和固定費(fèi)用。 對變動費(fèi)用局部， 我們根據(jù)每種車型的最大運(yùn)輸量，制定每次運(yùn)輸?shù)淖钫_裝 載方案，測算出每批運(yùn)輸?shù)淖畹捅惧X。對固定費(fèi)用局部，主 要通過嚴(yán)格的投資控制，來降低固定費(fèi)用。對于市場部費(fèi)用，也實行單獨立項管理。年初高層市 場部管理人員會配合當(dāng)年銷售的需要核準(zhǔn)市場部費(fèi)用預(yù)算。 本錢控制員會分項以內(nèi)部訂單形式錄入ERP系統(tǒng)。每次

20、實際發(fā)生費(fèi)用時，市場部人員需要先通過EBP軟件向市場部管理人員申請批準(zhǔn)，一旦獲批后，系統(tǒng)自動傳輸?shù)紼RP系統(tǒng)并產(chǎn) 生采購申請。當(dāng)采購?fù)瓿桑到y(tǒng)收貨并完成發(fā)票校驗后，本 錢控制員會按內(nèi)部訂單分項分析費(fèi)用的使用情況，及時和市 場部人員溝通方案執(zhí)行情況，以防止超支出現(xiàn)。對于其他的費(fèi)用，我們一般是以本錢中心為單位來進(jìn) 展控制。每個本錢中心對當(dāng)年的費(fèi)用做出詳細(xì)的預(yù)算，經(jīng)高 層審批后錄入ERP系統(tǒng)。每次實際發(fā)生費(fèi)用時，各部門人員 仍要經(jīng)過嚴(yán)格的EBP審核系統(tǒng)的批準(zhǔn)，一旦獲批后，系統(tǒng)自 動傳輸?shù)紼RP系統(tǒng)并產(chǎn)生采購申請。當(dāng)采購?fù)瓿?，系統(tǒng)收貨 并完成發(fā)票校驗后，本錢控制員每個月對 各部門費(fèi)用使用情況做出差異分

21、析表。對于超支工程和 部門，財務(wù)部要求其立即采取措施，在其他工程上將超支局 部彌補(bǔ)過來。通過這一系列的嚴(yán)格控制，讓每一個人員都有 本錢控制的意識，將企業(yè)的管理方案深入人心，成為每一個 員工的關(guān)鍵業(yè)績指標(biāo)?？茖W(xué)標(biāo)準(zhǔn)、務(wù)實高效的財務(wù)管理，夯實了企業(yè)管理的 根底，使企業(yè)堵塞了管理漏洞、躲避了經(jīng)營風(fēng)險、提高經(jīng)濟(jì) 效益、增強(qiáng)了核心競爭力，為集團(tuán)的高速成長提供了強(qiáng)有力 的支撐和保障。在未來的開展中，我們將繼續(xù)創(chuàng)新理念、標(biāo) 準(zhǔn)程序、健全流程，使集團(tuán)的財務(wù)管理工作實現(xiàn)更高層次上 的跨越提升，為華勤集團(tuán)打造全球知名的大型跨國企業(yè)作出 更大的奉獻(xiàn)！財務(wù)中心工作總結(jié)今年財務(wù)中心的工作緊緊圍繞著集團(tuán)董事局年初提 出的

22、今年工作重點和今年財務(wù)中心工作方案展開的，在集團(tuán) 的正確領(lǐng)導(dǎo)和各部門的通力配合下以本錢管理和資金管理 為重點，以務(wù)實、高效的工作作風(fēng)，有序地完成了各項財務(wù) 工作，有力地推動了財務(wù)管理在企業(yè)管理中的核心作用。為 使財務(wù)工作進(jìn)一步得到提高，現(xiàn)將今年的工作做如下簡要回 憶和總結(jié)。一、成功實施集團(tuán)統(tǒng)一會計電算化升級，加強(qiáng)了 對外地區(qū)工程財務(wù)數(shù)據(jù)的實時監(jiān)控，實施網(wǎng)上工程數(shù)據(jù)監(jiān) 視，使財務(wù)工作上一個新的臺階。按照年初方案，財務(wù)中心于上半年度完成了財務(wù)軟件 升級的實施工作。在實施中與軟件銷售方的技術(shù)人員屢次溝 通，在數(shù)據(jù)初始化時建立了標(biāo)準(zhǔn)的施工企業(yè)帳套體系，對會 計科目、核算工程、費(fèi)用工程的設(shè)置均按照施工企

23、業(yè)會計制 度的規(guī)定進(jìn)展設(shè)置。為今后稅務(wù)部門、銀行部門進(jìn)展帳務(wù)檢 查做好前期工作。目前會計電算化已全面實施，按工程部、 按公司共建有 13 個完整帳套，運(yùn)行良好，由總帳會計負(fù)責(zé) 會計人員全都熟練掌握了財務(wù)軟件的應(yīng)用與操作，其中建筑 財務(wù)核算也由手工順利過渡到電算化處理業(yè)務(wù)。這不僅為財 務(wù)人員節(jié)約了時間，提高工作效率，還大大提高了數(shù)據(jù)的查 詢功能，為財務(wù)分析打下了良好的根底，使財務(wù)工作上了一 個新的臺階。存在的問題是：實行舊軟件系統(tǒng)公司的會計科目仍需 在升級后進(jìn)展新科目的數(shù)據(jù)轉(zhuǎn)換處理。由于儲存數(shù)據(jù)庫的電 腦不是單獨的電腦，平時也在進(jìn)展日常工作的操作。今后的 工作中要求財務(wù)人員養(yǎng)成良好的數(shù)據(jù)備份習(xí)慣

24、，每月定期進(jìn) 展硬盤、光盤的備份，并將數(shù)據(jù)備份的工作落實到責(zé)任人， 防止發(fā)生數(shù)據(jù)喪失或重復(fù)勞動，并且做好財務(wù)信息平安保密 工作。 二、認(rèn)真做好常規(guī)性財務(wù)工作。1、財務(wù)中心雖然人數(shù)不少，但都分散到各工程部，集 團(tuán)本部財務(wù)人員每天同樣面臨大量的資金支付、費(fèi)用報銷、 記賬、票據(jù)審核工作。同時還要配合集團(tuán)經(jīng)營公司、融資管 理中心等相關(guān)部門，做好大量的會計報表資料、銀行資料、 稅務(wù)資料工作，每月還要辦理員工個稅申報和增減工作。在 這最平常最繁瑣的工作中，財務(wù)中心能夠輕重緩急妥善處理 各項工作，及時為各項經(jīng)濟(jì)活動提供有力的支持和配合，根 本上滿足了各部門對我中心的財務(wù)要求。2、對日常的財務(wù)工作流程熟練掌握

25、，能夠做到有條不 紊、條理清晰、賬實相符。從原始發(fā)票的取得到填制憑證， 從會計報表編制到憑證的裝訂和保存，從經(jīng)濟(jì)合同的歸檔到 各種根底財務(wù)資料的收集， 都到達(dá)了正規(guī)化、 標(biāo)準(zhǔn)化。 收集、 整理、裝訂、歸檔，一律按照財務(wù)檔案管理制度執(zhí)行，使得財務(wù)中心成為公司的信息庫。 存在的問題是：在財務(wù)中心內(nèi)部的自查和反檢中，發(fā) 現(xiàn)個別業(yè)務(wù)帳務(wù)處理不夠嚴(yán)謹(jǐn)，比方多頭掛往來的現(xiàn)象時有發(fā)生。工作量大，沒有時間復(fù)核是客觀原因，主觀上還是處 理業(yè)務(wù)時不夠細(xì)心嚴(yán)謹(jǐn)，沒有養(yǎng)成邊工作邊思考的好習(xí)慣。 下年度將加大內(nèi)部自查、對賬工作，時時確保每筆業(yè)務(wù)準(zhǔn)確 無誤。三、有效開展工程本錢核算，加強(qiáng)了對各工程部的財 務(wù)監(jiān)視管理。1、

26、財務(wù)中心適時地進(jìn)展內(nèi)部崗位調(diào)換，專門設(shè)立本錢 會計崗位，由具備現(xiàn)場財務(wù)管理經(jīng)歷的財務(wù)人員擔(dān)任，每月 走到工程中去，分項進(jìn)展本錢核算。2、今年度，我中心組織主管會計配合工程部一起屢次 下工程，對江門、惠州工程進(jìn)展核算。在核算同時重點對各 工程的債權(quán)債務(wù)、資金收支、潛在虧損、財務(wù)風(fēng)險、本錢費(fèi) 用控制等情況作了詳細(xì)的了解和檢查，為集團(tuán)公司加強(qiáng)對工 程部的管理、提高企業(yè)效益提供了及時有效的信息。3、我中心定期組織內(nèi)部稽查人員到各工程財務(wù)部進(jìn)展 審計，發(fā)現(xiàn)存在問題及時處理、糾正。四、認(rèn)真做好月度、季度資金方案預(yù)算，積極籌措資 金，保證現(xiàn)金流的正?；＝衲甓鄠€工程同時開發(fā)，日常費(fèi)用的增加，融資環(huán)境 的緊張

27、，造成資金總量需求增加，這給財務(wù)中心帶來了不小 的資金壓力。為了公司的長遠(yuǎn)開展，取得銀行貸款支持，以 彌補(bǔ)公司開展進(jìn)程中對資金的需求，這是財務(wù)部今年度的奮 斗目標(biāo)。本年度，我中心積極全力配合在此期間根據(jù)銀行要 求收集、整理了大量財務(wù)資料，編制各類貸款報表，并屢次 接待銀行及擔(dān)保公司的考察。幾番周折，終于與今年 12 月 份，配合集團(tuán)融資中心完本錢年度貸款任務(wù)，同時保障集團(tuán) 資金平安正常周轉(zhuǎn)。五、對掛靠單位進(jìn)展多元化的財務(wù)管理。1、今年度首次對建筑公司對外掛靠工程的管理模式是 方案采取開立臨時賬戶，在繳納管理費(fèi)后，其資金由工程部 自行支配，涉稅手續(xù)自行負(fù)責(zé)。這種管理模式給予掛靠工程 充分資金自由

28、，財務(wù)只通過支票監(jiān)章一枚進(jìn)展管理。但由于 人手不夠，這種管理也幾乎流于形式。對此，公司存在一定 的風(fēng)險。 掛靠單位未建賬存在稅務(wù)風(fēng)險， 資金使用沒有監(jiān)控， 存在抽逃資金風(fēng)險、債務(wù)風(fēng)險。明年度需要通過與稅務(wù)部門 的溝通，尋求更完善的管理方法。2、對掛靠工程的管理中需要頻繁辦理稅務(wù)手續(xù)、銀行 開戶手續(xù)。大量的外派工作給本部增加了很大的壓力和工作 量。為了做好各項工作，下年度財務(wù)中心一方面做好人員安 排、工作安排，另一方面對掛靠工程一視同仁，熱情效勞， 針對他們的財務(wù)咨詢、稅務(wù)咨詢時，耐心解釋，同時也吸收各方意見，不斷提高認(rèn)識，做好 財務(wù)效勞工作。六、加強(qiáng)與稅務(wù)部門的溝通。1、在年中的一次建筑公司專

29、項稅務(wù)稽查中，及時與稅 務(wù)稽查員進(jìn)展溝通，同時做好帳務(wù)自查的準(zhǔn)備工作，在檢查 中認(rèn)真對待稅務(wù)人員的詢問，順利通過了稅務(wù)稽查。2、今年實業(yè)、建筑、集團(tuán)公司被廣州市國、地稅務(wù)局 評為“ 2021 -2021 年度納稅信用級 A 級納稅人，為恒鑫集 團(tuán)公司連續(xù) 10 年評為納稅信用 A 級榮譽(yù)稱號。存在的問題是：對于建筑公司對外工程所得稅的會計 處理不夠標(biāo)準(zhǔn)，未及時與會計師事務(wù)所協(xié)商，財務(wù)報表相關(guān) 數(shù)據(jù)調(diào)整幅度較大較頻繁，致使引起稅務(wù)機(jī)關(guān)的關(guān)注審查。 本年度 6 月份需要面對建筑公司帳務(wù)的稅務(wù)檢查，財務(wù)中心 必須采取應(yīng)對措施，這需要集團(tuán)領(lǐng)導(dǎo)的支持。另一方面針對 施工企業(yè)這種普遍都面臨的總分包業(yè)務(wù)的涉

30、稅問題，財務(wù)中 心應(yīng)加強(qiáng)與稅務(wù)部門溝通，尋求更好的解決方案。七、加強(qiáng)資金管理。1、積極做好往來款的清理工作。應(yīng)收款主要是員工出 差和購物所借的備用金，這局部借款如不及時清理，就不能 夠真實反映經(jīng)濟(jì)活動和經(jīng)費(fèi)支出，甚至?xí)霈F(xiàn)不必要的損 失，為此我們采取積極措施加強(qiáng)管理和清算。一是控制借款 的資金額度 ; 二是控制借款占用時間 ; 三是及時對借款清理 結(jié)算。由于采取有力措施，使公司本部的每位員工養(yǎng)成借款 及時了賬的良好習(xí)慣。2、針對貨幣資金，每月末定期對工程財務(wù)人員和公司 出納的貨幣資金進(jìn)展內(nèi)部自查、自檢工作。雖然面對巨大而 繁瑣的資金流量，仍能保證資金收付平安、準(zhǔn)確。存在的問題是：個別樓盤仍存應(yīng)

31、收費(fèi)沒有及時追回。 針對這個問題財務(wù)中心明令要求：嚴(yán)格按合同規(guī)定計算違納 金并以公開方式公布業(yè)主追繳。在加強(qiáng)資金管理的同時，財務(wù)中心還需要思考資金效 益。在公司沉淀資金較多的時間段，可以與銀行密切合作， 多做資金流水，或嘗試采取“通知存款“協(xié)定存款的方 式，提高公司資金增值率，與銀行相互支持取得雙贏。八、認(rèn)真做好年終決算工作。 年終決算是一項比擬復(fù)雜和繁重的工作任務(wù)，主要是 進(jìn)展帳務(wù)清點， 盤點公司的經(jīng)營狀況， 考核各工程經(jīng)濟(jì)指標(biāo)。 同時也是向銀行、稅務(wù)部門提供公司一年來財務(wù)狀況的重要 文件。 在歲末年初的這個月里， 財務(wù)部同心協(xié)力、 加班加點， 表現(xiàn)出不怕苦、不怕累的敬業(yè)精神，爭取順利完成年

32、終決算 工作。本年度的財務(wù)報表內(nèi)容包括集團(tuán) 13 家公司整體的盈利 能力、債權(quán)債務(wù) ; 經(jīng)營部、各工程工程部的經(jīng)濟(jì)指標(biāo)完成情況、費(fèi)用開支情況。全面反映 了集團(tuán)的經(jīng)營狀況、債權(quán)債務(wù)、資本構(gòu)造、償債能力。為本 年度的績效考核、經(jīng)營責(zé)任目標(biāo)考核工作提供了真實可信詳 盡的數(shù)據(jù)信息。財務(wù)中心將根據(jù)集團(tuán)領(lǐng)導(dǎo)的經(jīng)營思路，不斷積累經(jīng)歷，提供更加詳盡的財務(wù)數(shù)據(jù)九、團(tuán)隊建立1、本年度由于業(yè)務(wù)擴(kuò)大，招聘了一批主管會計與大學(xué) 畢業(yè)生，實行新生力量的培養(yǎng)。財務(wù)中心在年初首先完成內(nèi) 部組織構(gòu)造的完善，針對每個崗位編制了崗位說明書，明確 崗位責(zé)任、工作內(nèi)容、工作權(quán)限、必備的崗位技能及相關(guān)崗 位的匯報與外聯(lián)關(guān)系。使每個新職員清晰的知