非稅收入收繳管理信息系統(tǒng)

1、市縣區(qū)實施方案福建省財政廳2007 年 11 月非稅收入收繳管理信息系統(tǒng)非稅收入收繳管理信息系統(tǒng)市縣區(qū)實施方案1. 項目背景根據(jù)國務(wù)院辦公廳關(guān)于財政國庫管理制度改革方案有關(guān)問題的通知 （國 辦函200118 號）和財政部關(guān)于加強政府非稅收入管理的通知 （財綜 200453 號）精神，省財政在原行政事業(yè)性收費票款分離系統(tǒng)的基礎(chǔ)上， 升級開發(fā)了非稅 收入收繳管理信息系統(tǒng) （以下簡稱非稅系統(tǒng)） ，于 2006 年 8 月開始試運行， 2007 年 1 月通過總驗收。 2007 年 2 月，發(fā)出福建省財政廳關(guān)于正式啟用非稅收入 收繳管理信息系統(tǒng)的通知 （閩財庫 20073 號），明確在全省范圍內(nèi)實施，

2、 2007 年 4 月開展了全省培訓(xùn)工作， 2007 年 7 月在全省上半年預(yù)算執(zhí)行分析會上再次 強調(diào)，要求市縣將實施非稅系統(tǒng)作為今年工作重點。2. 業(yè)務(wù)流程2.1. 總體業(yè)務(wù)流程非稅收入收繳管理系統(tǒng)的總體目標(biāo)是實現(xiàn) “單位開票， 銀行代收，財政統(tǒng)管” 的非稅收入收繳管理方式，在統(tǒng)一工作流程、統(tǒng)一數(shù)據(jù)結(jié)構(gòu)、統(tǒng)一編碼、統(tǒng)一操 作平臺的基礎(chǔ)上，通過財政建立信息交換平臺，非稅管理信息的傳輸、核對、對 帳等工作都在網(wǎng)上進行。 其總體業(yè)務(wù)流程為： 各級財政部門通過財政政務(wù)網(wǎng)連接 財政廳非稅收入收繳中心數(shù)據(jù)庫， 設(shè)置本區(qū)劃內(nèi)執(zhí)收單位、 收入項目等重要控制 信息，代收銀行歸集行通過與省財政廳的專線網(wǎng)絡(luò)從非稅

3、收入收繳系統(tǒng)中提取執(zhí) 收單位、收入項目信息。 執(zhí)收單位根據(jù)財政設(shè)置的收入項目向繳款人開具 非稅 收入繳款通知書，繳款人持繳款書到銀行網(wǎng)點繳款，銀行網(wǎng)點錄入繳款信息， 校驗確認(rèn)后在繳款書上打印繳款確認(rèn)碼， 繳款資金進入統(tǒng)一的代解繳科目， 繳款 信息通過銀行內(nèi)部網(wǎng)絡(luò)匯集到歸集行， 每日業(yè)務(wù)終了各代收銀行歸集行根據(jù)繳款 地區(qū)、資金性質(zhì)、分成方式等把繳款資金分解并劃入相應(yīng)的財政專戶、金庫，繳款信息以及資金分解信息通過網(wǎng)絡(luò)上傳到省財政廳非稅收入收繳中心數(shù)據(jù)庫， 執(zhí) 收單位和各級財政通過網(wǎng)絡(luò)進行查詢統(tǒng)計、對帳、帳務(wù)處理。2.2. 重點業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)2.2.1. 財政與銀行間的信息交換基礎(chǔ)信息： 包括執(zhí)收單位基本

4、信息、執(zhí)收項目信息、賬戶信息及財政部門專戶、金庫賬 戶信息等；其信息傳遞過程為： 執(zhí)收單位向財政部門報送相關(guān)信息， 由國庫部門進行先 行審核，再由綜合部門對執(zhí)收單位的執(zhí)收項目信息進行審核并錄入至其財政票據(jù) 管理系統(tǒng)，財政票據(jù)管理系統(tǒng)會自動將執(zhí)收單位的基本信息與執(zhí)收項目信息傳送 至非稅收入收繳系統(tǒng)， 國庫部門在系統(tǒng)中啟用該執(zhí)收單位非稅收繳方式。 同時財 政國庫部門還應(yīng)將本級財政部門的專戶、 金庫賬戶信息及單位賬戶信息在非稅收 入收繳系統(tǒng)中進行相應(yīng)的設(shè)置， 非稅收入收繳系統(tǒng)每天會定時將上述 （包括新增、 變更、減少）信息，通過省財政與各代收銀行歸集行間的專線網(wǎng)絡(luò)傳送至銀行的 歸集系統(tǒng)中， 各代收銀

5、行同時會將信息轉(zhuǎn)換并導(dǎo)入其前臺非稅收繳系統(tǒng)中， 各代 收銀行網(wǎng)點只需登錄其非稅收繳系統(tǒng)即可進行非稅的代收業(yè)務(wù)。代收信息：包括各代收銀行的代收非稅繳款書信息、資金分解劃轉(zhuǎn)信息等； 其信息傳遞過程為：繳款人執(zhí)非稅收繳款通知書至銀行繳款，各代收銀行 網(wǎng)點將繳款書信息錄入其非稅收繳系統(tǒng)， 每天業(yè)務(wù)終了系統(tǒng)會將該信息傳送至非 稅收入收繳的歸集系統(tǒng)中， 歸集系統(tǒng)將代收資金根據(jù)財政部門預(yù)先設(shè)置好的基礎(chǔ) 信息將資金分解劃轉(zhuǎn)至相應(yīng)的各級財政賬戶中， 并將分解劃轉(zhuǎn)的相關(guān)信息會同代 收非稅繳款信息通過各代收銀行歸集行與財政間的專線網(wǎng)絡(luò)傳送至財政的非稅 收入收繳系統(tǒng)中，各級財政部門及執(zhí)收單位即可登錄系統(tǒng)查詢對賬。2.

6、2.2. 財政對賬流程非稅收入收繳系統(tǒng)的對賬模塊自動對財政資金入賬、代收科目收入、專戶、 金庫、單位代收賬戶資金入賬情況進行實時校驗確認(rèn)， 同時生成應(yīng)入賬、 收入信 息、實際入賬、收入信息，并生成對賬結(jié)果。各級財政部門根據(jù)本地區(qū)實際情況要求各專戶開戶行及人行， 以每天、每周、 每旬或每月的形式打印財政相應(yīng)賬戶的賬戶入賬表及對賬單 ，據(jù)此與非 稅收入收繳系統(tǒng)中相關(guān)報表數(shù)據(jù)進行再次核對。2.2.3. 執(zhí)收單位執(zhí)收與解繳過程集中匯繳模式：執(zhí)收單位直接收款并開出非稅票據(jù)給繳款人， 在規(guī)定的期限內(nèi)通過財政票據(jù) 開票系統(tǒng)生成集中匯繳非稅繳款通知書， 執(zhí)收單位持該繳款書到銀行繳款， 銀行 在繳款書上打印繳款

7、確認(rèn)碼，單位根據(jù)繳款確認(rèn)碼進行在開票系統(tǒng)繳款確認(rèn)。直接解繳模式： 執(zhí)收單位在財政票據(jù)開票系統(tǒng)打印“非稅收入繳款通知書” ，繳款人持該繳 款書到銀行繳款， 銀行在繳款書上打印繳款確認(rèn)碼， 繳款人持繳款書回單回執(zhí)收 單位，執(zhí)收單位根據(jù)繳款書上的繳款確認(rèn)碼在開票系統(tǒng)中確認(rèn)繳款并開非稅票據(jù) 給繳款人。其他模式：（1）委托代收銀行打印財政票據(jù)的方式。即經(jīng)執(zhí)收單位和代收銀行協(xié)商， 并經(jīng)財政部門確認(rèn)后，可將執(zhí)收單位的“票管系統(tǒng)”安裝在代收銀行，委托代收 銀行在收款的同時代為打印財政票據(jù)。（2）繳款人通過 POS 機或網(wǎng)絡(luò)繳款后，執(zhí)收單位打印財政票據(jù)給繳款人， 收款金額達到規(guī)定額度或時限時， 執(zhí)收單位開具繳款

8、通知書將單位賬戶中的資金 全額繳入國庫或財政專戶。2.2.4. 如何確保銀行數(shù)據(jù)的正確繳款書界面信息校驗碼： 執(zhí)收單位打印的非稅收入繳款通知書會生成一個六位數(shù)的界面信息校驗碼， 此碼作為銀行網(wǎng)點在錄入該繳款書信息時作為校驗之用， 即銀行網(wǎng)點工作人員輸 入繳款書信息與實際內(nèi)容不相符時就無法通過系統(tǒng)的信息校驗與確認(rèn)。銀行柜臺繳款確認(rèn)碼：當(dāng)銀行執(zhí)收一筆繳款后， 系統(tǒng)會生成一個六位數(shù)的繳款確認(rèn)碼， 并要求打印 在繳款通知書上，繳款人執(zhí)打印有該確認(rèn)碼的繳款通知書回執(zhí)收單位在財政票據(jù) 開票系統(tǒng)中進行確認(rèn)， 開票系統(tǒng)對該確認(rèn)碼與繳款書信息再次進行校驗， 如有誤 將無法通過確認(rèn)并開具相應(yīng)的非稅票據(jù)。財政對賬確

9、認(rèn)：各級財政可根據(jù)需要要求各專戶銀行每天、每周、 每旬、每月打印相關(guān)賬戶 資金入賬信息及對賬單， 并蓋章確認(rèn)， 財政部門可根據(jù)銀行確認(rèn)后的賬表與系統(tǒng) 中的非稅收入相關(guān)報表進行核對。單位對賬： （1）手工對賬：執(zhí)收單位將欲對賬日期內(nèi)的開票及繳款信息由財政票據(jù)軟 件（開票端）中導(dǎo)出成電子表格，再至財政索取對賬日期內(nèi)的單位收入?yún)R總表、 非稅收入?yún)R總、 明細表， 以手工形式進行對賬， 以核對本單位的非稅收入資金執(zhí) 收及解繳情況?；蚩傻卿浉＝ǚ嵌愋畔⒕W(wǎng)查詢繳款信息，可進行繳款確認(rèn)。（2）自動對賬：購買自動非稅對賬軟件，先運行對賬軟件通過撥號及政務(wù) 網(wǎng)等形式從財政非稅系統(tǒng)（財政端）中提取單位繳款及到賬數(shù)據(jù)

10、，再導(dǎo)入從財政 票據(jù)軟件（開票端） 導(dǎo)出開票及繳款信息的對賬文件， 系統(tǒng)會自動對比雙方數(shù)據(jù)， 并生成對賬報表。2.2.5. 銀行數(shù)據(jù)歸集分解過程預(yù)算內(nèi)資金分解過程：預(yù)算內(nèi)資金在代收銀行繳款后， 資金即集中于該代收銀行的待解繳歸集賬戶 中，代收銀行的歸集行每日業(yè)務(wù)終了由系統(tǒng)自動根據(jù)該筆資金的分成比例、 金額、 分成接收單位等財政預(yù)設(shè)好的信息將該筆資金進行分解劃轉(zhuǎn)至各相應(yīng)區(qū)劃內(nèi)的 繳庫行，再由繳庫行填制預(yù)算內(nèi)一般繳款書， 將資金劃入當(dāng)?shù)貐^(qū)劃的人民銀行財 政金庫賬戶。預(yù)算外資金分解過程：預(yù)算外資金在代收銀行繳款后， 資金即集中于該代收銀行的待解繳歸集賬戶中，代收銀行的歸集行每日業(yè)務(wù)終了由系統(tǒng)自動根據(jù)

11、該筆資金的分成比例、 金額、 分成接收單位等財政預(yù)設(shè)好的信息將該筆資金直接分解劃轉(zhuǎn)至各相應(yīng)區(qū)劃內(nèi)的 財政專戶賬戶。2.2.6. 跨行轉(zhuǎn)賬繳款的流程繳款人通過轉(zhuǎn)賬方式跨行繳款分為如下兩種情況： 一種為本級財政并無在繳款人開設(shè)賬戶的銀行 （已納入非稅收入收繳系統(tǒng)） 設(shè)立專戶的。此種情況執(zhí)收單位需在非稅繳款通知書的繳款人一欄打印繳款人名 稱、賬號、開戶行，繳款人在該繳款通知書蓋上相應(yīng)印鑒后并在其開戶行直接轉(zhuǎn) 賬即可，代收行之歸集行會自動將該筆資金劃入財政指定的跨行接收戶中。另一種為繳款人在未納入非稅收入收繳系統(tǒng)的銀行設(shè)立賬戶的：此種情況 執(zhí)收單位需在非稅繳款通知書的繳款人一欄打印繳款人名稱、 賬號、

12、開戶行， 在 收款人賬號及開戶行一欄上應(yīng)打印執(zhí)收該筆資金的代收銀行 （已納入非稅收入收 繳系統(tǒng)）歸集戶賬號與開戶行名稱， 繳款人在該繳款通知書蓋上相應(yīng)印鑒后需先 在其開戶行辦理轉(zhuǎn)賬手續(xù)后， 執(zhí)經(jīng)其開戶行轉(zhuǎn)訖確認(rèn)后的繳款通知書至代收銀行 （已納入非稅收入收繳系統(tǒng)） 辦理非稅資金解繳， 代收銀行對資金確認(rèn)后在其非 稅收繳系統(tǒng)中錄入該繳款書信息并打印繳款確認(rèn)碼。2.2.7. 財政國庫部門的記賬過程如何進行在非稅收入收繳系統(tǒng)中設(shè)置好與財政賬務(wù)軟件之間的單位、 科目及核算方式 等對應(yīng)關(guān)系，由非稅系統(tǒng)自動將記賬期間內(nèi)的非稅收入數(shù)據(jù)轉(zhuǎn)換為財務(wù)軟件中的 收入數(shù)據(jù)，生成相關(guān)收入憑證。 （目前僅支持華興及博思公司

13、的財務(wù)軟件）3. 系統(tǒng)構(gòu)成按非稅收入收繳管理系統(tǒng)涉及的不同環(huán)節(jié)， 系統(tǒng)劃分為執(zhí)收單位、 代收銀行、 財政部門、人民銀行四大部分，如下圖所示：3.1. 財政端根據(jù)內(nèi)部分工的要求，財政端分為七個子系統(tǒng)：（1）中心數(shù)據(jù)管理系統(tǒng)：主要功能是維護執(zhí)收單位、收費項目等基礎(chǔ)信息 和各種控制參數(shù)。（2）財政數(shù)據(jù)交換平臺：主要功能是接收代理銀行上傳的數(shù)據(jù)、發(fā)送基礎(chǔ) 信息和控制參數(shù)給代理銀行，提供執(zhí)收單位和人行查詢對賬等接口。（3）財政數(shù)據(jù)查詢分析系統(tǒng)：主要功能是通過對收入收繳數(shù)據(jù)的綜合分析 統(tǒng)計，生成各種報表和圖表，并可在此基礎(chǔ)上寫出分析文本。（4）總會計核算系統(tǒng)：對非稅收入進行賬務(wù)處理，自動生成會計憑證和報

14、表。（5）財政端對賬管理系統(tǒng)： 實現(xiàn)財政同代理銀行以及執(zhí)收單位的網(wǎng)上對賬。（6）外部接口系統(tǒng)：提供國庫統(tǒng)一支付系統(tǒng)、預(yù)算系統(tǒng)、票據(jù)管理系統(tǒng)、 政府采購系統(tǒng)、人民銀行、財政部等外部接口。（7）撥款管理系統(tǒng)：生成撥款單，按有關(guān)要求設(shè)置撥款限額，控制單位的 撥款額不超限額， 以克服以往手工核算應(yīng)撥金額量大易出錯的缺點。 對納入國庫 統(tǒng)付的部門和單位有關(guān)款項的撥付， 通過統(tǒng)付系統(tǒng)進行， 但數(shù)據(jù)可定期轉(zhuǎn)入本系 統(tǒng)。3.2. 執(zhí)收單位端執(zhí)收單位端分為兩個子系統(tǒng)： （1）執(zhí)收單位開票管理系統(tǒng)：自動從財政接收收費項目、收費標(biāo)準(zhǔn)等基礎(chǔ) 信息和控制參數(shù)， 開具和打印非稅收入繳款書， 對繳款書進行回單確認(rèn)， 自動生

15、 成回單已達和回單未達備查賬。（2）執(zhí)收單位數(shù)據(jù)查詢及對賬系統(tǒng)：查詢統(tǒng)計繳款信息，同財政進行網(wǎng)上 對賬。3.3. 代收銀行端代收銀行端分為兩個子系統(tǒng)： （1）銀行柜臺代收系統(tǒng)：根據(jù)繳款書錄入繳款信息，對錄入的繳款信息進 行檢驗， 檢驗無誤后打印出票據(jù)， 并把繳款信息傳送到歸集行。 本軟件可由各代 理銀行根據(jù)財政的要求自行開發(fā)。（2）銀行數(shù)據(jù)歸集管理系統(tǒng)：從財政接收基礎(chǔ)信息和控制參數(shù)，歸集各網(wǎng) 點的繳款信息， 根據(jù)所屬地區(qū)、 資金性質(zhì)、 分成方式把資金轉(zhuǎn)入各級財政專戶和 金庫，將相關(guān)信息傳送到財政。3.4. 人民銀行端人行數(shù)據(jù)查詢分析及審核系統(tǒng)： 財政通過網(wǎng)絡(luò)從人民銀行下載非稅收入收繳 中實際已

16、繳入金庫的數(shù)據(jù)， 查詢、 核對非稅收入資金入庫情況。 上傳資金應(yīng)繳入 庫數(shù)據(jù)給人民銀行， 以便人民銀行核對各非稅收入收繳代理銀行的收繳資金入庫 情況。4. 網(wǎng)絡(luò)結(jié)構(gòu)應(yīng)財政非稅改革的需要， 開發(fā)的非稅收入收繳管理系統(tǒng)， 能夠為財政非稅收 入工作提供一個良好數(shù)據(jù)處理平臺。 鑒于我省目前網(wǎng)絡(luò)的狀況， 財政內(nèi)部網(wǎng)絡(luò)雖 然基本建成， 但為分解省財政中心數(shù)據(jù)庫的數(shù)據(jù)處理壓力。 非稅收入收繳管理系 統(tǒng)采用集中式和分布式混合部署的架構(gòu)。全省非稅數(shù)據(jù)全部集中到省廳數(shù)據(jù)服務(wù)器， 通過省廳接口服務(wù)器向市縣數(shù)據(jù) 服務(wù)器發(fā)送市縣非稅數(shù)據(jù)， 實現(xiàn)數(shù)據(jù)的集中處理和分布查詢。 各級財政科室、 執(zhí) 收單位可以直接通過網(wǎng)絡(luò)連接到

17、本級財政服務(wù)器或者省級財政服務(wù)器查詢本級 和下級非稅數(shù)據(jù)。各個代收銀行通過其內(nèi)部網(wǎng)絡(luò)把代收銀行網(wǎng)點的數(shù)據(jù)匯總到省行主機系統(tǒng) 經(jīng)歸集后統(tǒng)一發(fā)送到省級財政。財政設(shè)置的基礎(chǔ)數(shù)據(jù)由省行統(tǒng)一從省財政下載， 然后通過其內(nèi)部網(wǎng)絡(luò)下發(fā)到各個代收銀行網(wǎng)點。非稅收入收繳管理系統(tǒng) 網(wǎng)絡(luò)拓?fù)鋱D口服務(wù)器財政廳內(nèi)部局域網(wǎng)省財政廳內(nèi)站點 省財政廳內(nèi)站點通用政務(wù)網(wǎng)單位市縣財政站點通用政務(wù)網(wǎng)財政網(wǎng)市縣財政站點市縣財政局域網(wǎng)PC機）銀行內(nèi)部網(wǎng)銀行大型機銀行網(wǎng)點 終端機銀行網(wǎng)點 端機， PC機）銀行數(shù)據(jù)歸集服務(wù)器銀行內(nèi)部網(wǎng)執(zhí)收單位省財政廳中心數(shù)據(jù)服務(wù)器5. 實施步驟5.1. 項目實施的準(zhǔn)備工作5.1.1. 硬件及網(wǎng)絡(luò)環(huán)境的準(zhǔn)備各市

18、縣區(qū)財政部門應(yīng)配置專用應(yīng)服務(wù)器，該應(yīng)用服務(wù)器要求具備連接財政 政務(wù)網(wǎng)，財政內(nèi)部各應(yīng)用端可通過內(nèi)部局域網(wǎng)連接該服務(wù)器， 進行相關(guān)的操作與 應(yīng)用。財政票據(jù)管理部門現(xiàn)有的票據(jù)管理系統(tǒng)端也應(yīng)連接該服務(wù)器， 方可將執(zhí)收 單位相關(guān)信息傳遞至非稅收入收繳系統(tǒng)。各市縣區(qū)財政在改革試點初期，由于試點單位數(shù)量較少，數(shù)據(jù)量不大，可 根據(jù)實際情況暫不需要配置專用服務(wù)器，安裝非稅收入收繳系統(tǒng)財政版客戶端， 通過財政政務(wù)網(wǎng)直接連接省財政廳非稅收入收繳服務(wù)器進行相關(guān)的操作與應(yīng)用。 后期擴點后，隨著試點單位的增多， 數(shù)據(jù)量逐漸增大， 執(zhí)收單位也要求通過與財 政相連進行查詢對賬，此時可配置一臺專用服務(wù)器（雙硬盤或磁盤陣列、內(nèi)存

19、 1G以上、雙核 intel至強處理器 2G以上CPU），并安裝 WIN 2000 Server以上操 作系統(tǒng)及 MSSQL2000 數(shù)據(jù)庫。該服務(wù)器可實現(xiàn)與省財政廳數(shù)據(jù)服務(wù)器的對本地 區(qū)數(shù)據(jù)的交換與傳遞， 并能實現(xiàn)在與省財政廳網(wǎng)絡(luò)不通的情況下， 仍可進行本地 區(qū)非稅收入收繳系統(tǒng)的相關(guān)應(yīng)有。5.1.2. 單位納入非稅系統(tǒng)的計劃各市縣區(qū)財政在非稅改革試點初期， 建議可視實際情況將如下類型的單位納 入試點范圍：（1） 收入資金類型為預(yù)算內(nèi)的執(zhí)收單位；（2） 收入資金類型為預(yù)算外的執(zhí)收單位；（3）收入資金類型既有預(yù)算內(nèi)也有預(yù)算外的執(zhí)收單位；（4）收入資金類型有分成比例（包括定額或比例分成）的執(zhí)收單位

20、；（5）資金解繳為集中匯繳模式的執(zhí)收單位。5.1.3. 業(yè)務(wù)基礎(chǔ)資料的準(zhǔn)備業(yè)務(wù)資料準(zhǔn)備是系統(tǒng)實施的關(guān)鍵階段， 是關(guān)系到系統(tǒng)能否實施成功的關(guān)鍵， 要求各地財政部門實施小組予以高度的重視和大力的支持基礎(chǔ)資料設(shè)置關(guān)系如下表：序號資料名稱省財政市縣財政1行政區(qū)劃設(shè)置 核對2代收銀行設(shè)置 引用3銀行網(wǎng)點設(shè)置 引用4主管部門設(shè)置 引用5收入項目設(shè)置 引用7原決算部門設(shè)置 引用8預(yù)算科目設(shè)置 引用9支出科目設(shè)置 引用10資金接收賬戶審核 設(shè)置11單位執(zhí)收項目審核 設(shè)置12單位執(zhí)收項目分成審核啟用 設(shè)置13執(zhí)收單位設(shè)置14單位賬戶設(shè)置由各市縣區(qū)財政部門自行設(shè)置部分為：資金接收賬戶資金接收賬戶包括各級財政預(yù)算外

21、專戶、 金庫及單位代收賬戶， 各代收銀行 代收的非稅收入， 在各代收銀行的歸集行 （一般是省行） 按收入項目的資金性質(zhì) 及分成方式分解，分解后直接劃轉(zhuǎn)到各級財政專戶、金庫，若是代收資金，則直 接劃轉(zhuǎn)到單位的代收賬戶， 代收資金部進入財政專戶， 單位代收賬戶可以為單位 的基本戶或?qū)Ｓ觅~戶。財政專戶信息要素主要有：開戶銀行名稱、賬號、賬戶名稱、是否跨行接收 戶、是否歸集戶。金庫信息要素主要有：開戶行名稱、賬號、賬戶名稱。 單位代收賬戶信息要素主要有：單位名稱、開戶行名稱、賬號。見附表：財政賬戶信息表執(zhí)收單位 執(zhí)收單位編碼采用單位的組織機構(gòu)代碼 （即單位組織機構(gòu)代碼證上的代碼） ， 單位預(yù)算編碼是預(yù)

22、算部門編制的單位預(yù)算碼。執(zhí)收單位信息要素主要有： 組織機構(gòu)代碼、 單位名稱、主管部門、 預(yù)算編碼、 單位負(fù)責(zé)人、財務(wù)負(fù)責(zé)人、聯(lián)系人、聯(lián)系電話、 EMAIL、單位執(zhí)收項目、單位項 目分成等。執(zhí)收單位信息引用各市縣區(qū)綜合票據(jù)管理部門的財政票據(jù)管理系統(tǒng)中的執(zhí) 收單位信息。見附表：政府非稅收入執(zhí)收單位基本情況表 單位執(zhí)收項目單位執(zhí)收項目信息要素主要有： 項目編碼、項目名稱、資金性質(zhì)、 收入類別、 項目收費標(biāo)準(zhǔn)、項目分成、項目對應(yīng)的預(yù)算科目、項目對應(yīng)的執(zhí)收單位等。收入項目信息引用各市縣區(qū)綜合票據(jù)管理部門的財政票據(jù)管理系統(tǒng)中的收 入項目信息。見附表：納入非稅收入收繳系統(tǒng)管理的政府非稅收入項目審批表 單位賬

23、戶 單位賬戶是指所有行政事業(yè)單位的賬戶，包括單位的基本戶及所有專用賬 戶，單位賬戶用于各級財政監(jiān)管本級行政事業(yè)單位的賬戶收支情況。單位賬戶信息要素主要有：單位名稱、賬號、開戶行等。 各級財政自行維護本級單位賬戶信息。 見附表：政府非稅收入執(zhí)收單位賬戶情況表 系統(tǒng)用戶及權(quán)限系統(tǒng)用戶及權(quán)限是指： 財政內(nèi)部非稅收入收繳系統(tǒng)應(yīng)用人員的姓名、 所屬科 股室、應(yīng)用權(quán)限等相關(guān)信息。見附表：財政用戶操作權(quán)限表5.2. 現(xiàn)場實施步驟5.2.1. 軟件安裝5.2.1.1. 應(yīng)用軟件部署 實施單位將應(yīng)用軟件安裝在財政部門相應(yīng)的服務(wù)器及客戶端，設(shè)置網(wǎng)絡(luò)連 接，并進行模擬數(shù)據(jù)測試。5.2.1.2. 系統(tǒng)初始化 設(shè)置用戶

24、權(quán)限、用戶信息，并參照財政用戶操作權(quán)限表配置用戶的功 能權(quán)限及編碼權(quán)限。5.2.1.3. 收入項目與收入科目對應(yīng)設(shè)置導(dǎo)入非稅收入科目庫， 整理單位執(zhí)收項目與收入科目的對應(yīng)關(guān)系， 填制項 目與科目對應(yīng)關(guān)系表 ，并在系統(tǒng)中進行對應(yīng)設(shè)置。5.2.2. 基礎(chǔ)資料錄入實施方將基礎(chǔ)資料錄入系統(tǒng)，其中，執(zhí)收單位信息與資金接收賬戶的設(shè)置 依據(jù)如下：5.2.2.1. 執(zhí)收單位信息設(shè)置 將執(zhí)收單位填報并經(jīng)財政部門審核的政府非稅收入執(zhí)收單位基本情況 表、納入非稅收入收繳系統(tǒng)管理的政府非稅收入項目審批表 、政府非稅收入 執(zhí)收單位賬戶情況表中的執(zhí)收單位相關(guān)信息錄入系統(tǒng)中。5.2.2.2. 資金接收賬戶信息設(shè)置 根據(jù)財政

25、賬戶信息表設(shè)置財政專戶及金庫賬戶信息，戶名、賬號、開戶 行，歸集戶，跨行接收戶等。5.2.3. 人員培訓(xùn)實施單位將組織財政部門操作人員進行技術(shù)培訓(xùn)， 課程采取課堂講授與實際 操作相結(jié)合的方式， 使他們對培訓(xùn)內(nèi)容有深入的了解， 從而能獨立進行管理、 維 護測試和故障處理等工作，以便系統(tǒng)能正常、安全地運行。5.2.3.1. 培訓(xùn)方式 在本次非稅收繳系統(tǒng)實施中，采取兩種方式進行培訓(xùn)：（1）、集中培訓(xùn) 由市縣財政部門組織當(dāng)?shù)貓?zhí)收單位（當(dāng)?shù)劂y行代收網(wǎng)點人員也可以參加） 集中進行業(yè)務(wù)培訓(xùn)。 對于市縣財政部門非實施直接相關(guān)科室， 進行現(xiàn)場集 中培訓(xùn)。（2）、現(xiàn)場操作培訓(xùn)對于市縣財政部門、 系統(tǒng)管理人員、 實

26、施的直接業(yè)務(wù)科室 （國庫科與綜合科） 進行現(xiàn)場操作培訓(xùn)。5.2.3.2. 培訓(xùn)內(nèi)容及目標(biāo)序 號項目培訓(xùn)方式課時內(nèi)容及目標(biāo)1執(zhí)收單位及銀行現(xiàn)場集中培訓(xùn)3 課時/ 批根據(jù)實際情況分成多批培訓(xùn)，目標(biāo)是掌握涉及業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)的 業(yè)務(wù)知識及關(guān)鍵操作知識2實施直接業(yè)務(wù)相關(guān) 科室人員（國庫科與 綜合科）現(xiàn)場集中培訓(xùn)3 課時掌握正常使用業(yè)務(wù)軟件各環(huán)節(jié)的技能現(xiàn)場操作培訓(xùn)11 課時3財政相關(guān)科室現(xiàn)場集中培訓(xùn)3 課時基本掌握正常使用業(yè)務(wù)軟件的技能4系統(tǒng)管理員現(xiàn)場操作培訓(xùn)16 課時掌握數(shù)據(jù)庫備份的技能 基本掌握服務(wù)器操作系統(tǒng)的 操作技能 熟練掌握客戶端安裝、 配置的 技能5上線后培訓(xùn)指導(dǎo)現(xiàn)場操作培訓(xùn)8 課時針對實際發(fā)生的業(yè)

27、務(wù)及具體情況進行操作指導(dǎo)5.2.4. 單位試點執(zhí)收單位根據(jù)要求報送相關(guān)信息表， 財政國庫及綜合部門審核后， 將信息分 別設(shè)置于財政票據(jù)管理系統(tǒng)與非稅收入收繳系統(tǒng)，并啟用該單位的非稅收入收 繳。執(zhí)收單位持開票智能卡至票據(jù)管理部門重新開卡， 設(shè)定其執(zhí)收項目相關(guān)信息， 并領(lǐng)取非稅收入繳款通知書 。執(zhí)收單位仍使用財政票據(jù)電子化改革管理系統(tǒng)， 但應(yīng)聯(lián)系開票系統(tǒng)的技術(shù)維 護人員把軟件升級為非稅版本。5.2.5. 財政對賬及記賬在現(xiàn)場實施過程中， 財政部門的對賬主要需驗證核對非稅收入收繳系統(tǒng)中各 相關(guān)數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性。5.2.5.1. 財政與商業(yè)銀行（專戶開戶行）數(shù)據(jù)核對財政對賬 -專戶賬戶 -專戶入賬明細上述

28、表項體現(xiàn)專戶的入賬實際情況，主要根據(jù)對賬結(jié)果分為三種情況（1）正確；（2）未達：原因可能為銀行實際未劃轉(zhuǎn)或銀行當(dāng)日劃轉(zhuǎn)數(shù)據(jù)缺漏傳； （3） 未確認(rèn)：銀行專戶收支明細數(shù)據(jù)缺漏傳，可聯(lián)查“專戶收支明細” 。財政查詢 -賬戶收支 -專戶收支明細、專戶收支匯總、專戶余額 上述表項應(yīng)與銀行月終打印之對賬單進行核對。5.2.5.2. 財政與人民銀行（金庫）數(shù)據(jù)核對財政對賬 -金庫數(shù)據(jù) -金庫入庫明細本表體現(xiàn)金庫的入賬實際情況， 主要根據(jù)對賬結(jié)果分為三種情況正確未 達：原因可能為人行實際未劃轉(zhuǎn)或銀行當(dāng)日劃轉(zhuǎn)數(shù)據(jù)缺漏傳； 未確認(rèn)： 人行金 庫收支明細數(shù)據(jù)缺漏傳，可聯(lián)查“金庫實際收入明細” 。財政查詢 -賬戶收

29、支 -金庫收支明細、金庫收支匯總本表應(yīng)與人行月終打印之對賬單進行核對， 如出現(xiàn)不符原因為： 人行當(dāng)日數(shù) 據(jù)缺漏傳。5.2.5.3. 財政與執(zhí)收單位數(shù)據(jù)核對財政查詢 - 單位監(jiān)管 -單位收入?yún)R總 本表可查詢單位收入及項目分成及接收分成情況。財政查詢 -收入收繳 -非稅收入?yún)R總、非稅收入明細 上述表可查詢單位非稅收情況：包括項目、賬戶、入賬情況等。財政查詢 -繳款情況 -繳款書匯總、繳款書明細 上述表可查詢單位非稅收入繳款書情況：包括項目、分成、繳款書號、繳款 日期、繳款確認(rèn)碼等信息。5.2.5.4. 財政記賬數(shù)據(jù)核對 核對各單位、項目、科目的相關(guān)數(shù)據(jù)與非稅收入收繳系統(tǒng)中的收入報表數(shù) 據(jù)。5.2.

30、6. 現(xiàn)場實施驗收5.2.6.1. 收集整理項目過程文檔 項目小組成員名單 實施工作計劃 財政用戶操作權(quán)限表 軟硬件環(huán)境確認(rèn)表 財政專戶金庫賬戶表 項目與科目對應(yīng)表 納入非稅收入收繳系統(tǒng)管理的執(zhí)收單位信息表 系統(tǒng)培訓(xùn)確認(rèn)表 非稅收入收繳系統(tǒng)需求表5.2.6.2. 提交實施總結(jié)報告 由實施方提交項目實施總結(jié)報告。5.2.6.3. 實施方與用戶方進行項目驗收確認(rèn) 實施方與用戶方對項目進行最終驗收確認(rèn)，并填制福建省非稅收入收繳- 16 -非稅收入收繳管理信息系統(tǒng) 系統(tǒng)驗收表。上述文檔需經(jīng)雙方共同簽字蓋章確認(rèn)后，一式三份，實施方、用戶方、省 財政廳各一份。6. 項目運行維護作為福建省政府非稅收入收繳系

31、統(tǒng)的開發(fā)方與實施方，福建華興科技有限 責(zé)任公司與福州博思軟件開發(fā)有限公司，將嚴(yán)格按照 ISO9000系列 2000 質(zhì)量認(rèn) 證和服務(wù)認(rèn)證標(biāo)準(zhǔn)進行實施后的運行服務(wù)保障。6.1. 服務(wù)內(nèi)容6.1.1. 數(shù)據(jù)備份實施單位提供數(shù)據(jù)備份方案， 一方面, 在非稅收繳系統(tǒng)的設(shè)計上采用集中式 管理, 全省數(shù)據(jù)由省財政廳統(tǒng)一管理維護；另一方面，對于在當(dāng)?shù)刎斦性O(shè)立查 詢服務(wù)器的市縣區(qū)，設(shè)置自動備份，最大限度地保障數(shù)據(jù)安全。6.1.2. 系統(tǒng)巡檢作為保障系統(tǒng)運行穩(wěn)定性的措施，安排每年 2 次巡檢，由技術(shù)工程師上門巡查，以提前發(fā)現(xiàn)故障隱患，工作內(nèi)容是：(1) 、檢查軟件配置(2) 、監(jiān)控繳款匯總數(shù)、資金分解總額、代收科目總額的平衡關(guān)系。比對應(yīng) 到賬金額與資金到賬金額及專戶收支。6.1.3. 系統(tǒng)維護(1) 、解決因用戶使用軟件不當(dāng)(未按軟件使用說明書介紹操作軟件功能) 造成軟件不能正常運行的問題；(2) 、解決因軟件自身原因所造成軟件應(yīng)有功能不能正常使用所造成的問題；(3) 、協(xié)助解決非軟件原因所造成軟件不能正常運行的問題(以下為有可能- 18 -非稅收入收繳管理信息系統(tǒng)發(fā)生的具體情況）：A、因網(wǎng)絡(luò)設(shè)置不正確造成軟件不能正常運行B、因操作系統(tǒng)（含網(wǎng)絡(luò)操作系統(tǒng)故障造成軟件不能正常運行