全面預(yù)算管理標(biāo)準(zhǔn)

1、全面預(yù)算管理標(biāo)準(zhǔn)（試行）1主題內(nèi)容與適應(yīng)范圍本標(biāo)準(zhǔn)規(guī)定了年度投資、大修技改、生產(chǎn)經(jīng)營、等計(jì)劃的編制、審批，計(jì)劃的執(zhí)行、控制和考核。本標(biāo)準(zhǔn)適用于電力開發(fā)公司本部及所屬全資子公司、控股公司及各建設(shè)項(xiàng)目單位的計(jì)劃管理。2計(jì)劃編制內(nèi)容2.1 年度投資計(jì)劃2.1.1 投資計(jì)劃應(yīng)根據(jù)項(xiàng)目投資概算及工程網(wǎng)絡(luò)進(jìn)度編制。2.1.2 投資計(jì)劃主要內(nèi)容包括項(xiàng)目名稱、概算費(fèi)用（總投資、建筑工程費(fèi)、安裝工程費(fèi)、設(shè)備費(fèi)、其他費(fèi)用卜當(dāng)年預(yù)計(jì)投資完成情況、次年建議投資計(jì)劃、主要工程形象進(jìn)度。具體格式參見附表一，“項(xiàng)目名稱”欄下的項(xiàng)目劃分可根據(jù)項(xiàng)目特點(diǎn)作相應(yīng)調(diào)整或細(xì)化。投資計(jì)劃應(yīng)附編制說明，內(nèi)容包括項(xiàng)目建設(shè)概況、目前主要工程形

2、象、當(dāng)年投資計(jì)劃完成情況、次年投資建議計(jì)劃編制依據(jù)、應(yīng)達(dá)到的主要工程形象進(jìn)度、主要設(shè)備交貨情況、完成計(jì)劃的主要措施等。2.1.4 項(xiàng)目單位根據(jù)投資計(jì)劃編制項(xiàng)目資金使用計(jì)劃。資金按來源劃分為資本金和融資兩大類，資金計(jì)劃應(yīng)按工程建設(shè)、設(shè)備物資采購合同的相關(guān)要求編制，并明確各類資金到位的數(shù)量及時(shí)間要求。資金計(jì)劃應(yīng)附相關(guān)說明。3.2年度大修、技改計(jì)劃3.2.1 年度大修、技改計(jì)劃應(yīng)根據(jù)各項(xiàng)目實(shí)施單位根據(jù)實(shí)際情況進(jìn)行編制。3.2.2 年度大修、技改計(jì)劃主要內(nèi)容包括檢修工程計(jì)劃、機(jī)組檢修計(jì)劃進(jìn)度安排、重點(diǎn)技術(shù)措施項(xiàng)目計(jì)劃、一般技術(shù)改造項(xiàng)目計(jì)劃。計(jì)劃應(yīng)附編制說明，對(duì)項(xiàng)目概況、建設(shè)工期、目前主要工程形象；當(dāng)年

3、大修、技改計(jì)劃完成情況；次年建議計(jì)劃編制依據(jù)、主要工程形象進(jìn)度、資金籌措計(jì)劃、經(jīng)濟(jì)效益預(yù)測、完成計(jì)劃的主要措施等進(jìn)行說明。4.3年度生產(chǎn)經(jīng)營計(jì)劃（預(yù)算）4.3.1 各單位根據(jù)四川電力開發(fā)公司預(yù)算管理實(shí)施細(xì)則結(jié)合企業(yè)實(shí)際情況編制年度生產(chǎn)經(jīng)營計(jì)劃（預(yù)算）。4.3.2 生產(chǎn)經(jīng)營計(jì)劃（預(yù)算）主要內(nèi)容包括生產(chǎn)預(yù)算、銷售預(yù)算、成本費(fèi)用預(yù)算、資金預(yù)算、籌融資預(yù)算、利潤分配預(yù)算等構(gòu)成,計(jì)劃（預(yù)算）應(yīng)附分析說明，內(nèi)容包括當(dāng)年生產(chǎn)經(jīng)營情況、計(jì)劃完成情況、差異產(chǎn)生原因，說明次年建議計(jì)劃的編制依據(jù)，提出完成次年工作重點(diǎn)及完成計(jì)劃的主要措施。5 計(jì)劃編制的時(shí)間及報(bào)送要求5.1 各類年度計(jì)劃均應(yīng)在當(dāng)年10月15日前編制完

4、畢，并報(bào)送公司相關(guān)部門。5.2 投資計(jì)劃報(bào)公司計(jì)劃發(fā)展部、資產(chǎn)財(cái)務(wù)部，技改及大修計(jì)劃報(bào)安全技術(shù)部、計(jì)劃發(fā)展部,生產(chǎn)經(jīng)營計(jì)劃（預(yù)算）報(bào)資產(chǎn)財(cái)務(wù)部、計(jì)劃發(fā)展部。5.3 經(jīng)公司審核批準(zhǔn)的正式計(jì)劃于當(dāng)年1季度前下達(dá)。5.4 各單位于每月3日前報(bào)送上月投資計(jì)劃、技改計(jì)劃、生產(chǎn)經(jīng)營計(jì)劃執(zhí)行情況月報(bào)，簡要分析當(dāng)月計(jì)劃執(zhí)行情況。6 計(jì)劃下達(dá)與調(diào)整6.1 計(jì)劃編制程序采用“兩上兩下”方式，即各單位在每年10月15日前上報(bào)下年度建議計(jì)劃，經(jīng)公司綜合平衡后提出修改意見；各單位根據(jù)意見對(duì)計(jì)劃進(jìn)行修正后于11月30日前報(bào)公司，經(jīng)公司總經(jīng)理辦公會(huì)或預(yù)算管理委員會(huì)討論通過后將正式計(jì)劃下達(dá)各單位。6.2 各單位根據(jù)公司下達(dá)的

5、年度計(jì)劃編制月度計(jì)劃，并相關(guān)部門備案，作為公司劃撥資金及按月考核的依據(jù)。6.3 各類計(jì)劃一經(jīng)下達(dá)，原則上不作調(diào)整。因政策因素、自然災(zāi)害等不可抗力影響不能完成計(jì)劃，應(yīng)由計(jì)劃執(zhí)行單位提出書面報(bào)告，按原計(jì)劃批準(zhǔn)程序報(bào)批。7 計(jì)劃的執(zhí)行、控制和檢查7.1 各單位對(duì)所編制計(jì)劃的預(yù)見性、準(zhǔn)確性和統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)的真實(shí)性負(fù)責(zé)。7.2 各類年度計(jì)劃一經(jīng)批準(zhǔn)下達(dá)，各有關(guān)單位和部門必須嚴(yán)格管理，認(rèn)真組織實(shí)施，保證計(jì)劃的順利實(shí)施。7.3 公司本部各職能部門按公司全面預(yù)算管理實(shí)施細(xì)則規(guī)定的職責(zé)分工，負(fù)責(zé)完成相應(yīng)的數(shù)據(jù)收集整理工作，形成統(tǒng)計(jì)報(bào)表，并對(duì)計(jì)劃執(zhí)行情況進(jìn)行指導(dǎo)、檢查和監(jiān)督。7.4 公司本部各相關(guān)職能部門按職責(zé)分工，于

6、每年初對(duì)上年度各單位計(jì)劃編制、執(zhí)行情況、跟蹤分析等工作進(jìn)行總結(jié)評(píng)比，評(píng)比結(jié)果作為年度績效考核的重要依據(jù)。附表一：XX公司XX工程XX年投資建議計(jì)劃序號(hào)項(xiàng)目名稱概算費(fèi)用當(dāng)年計(jì)劃投資額預(yù)計(jì)當(dāng)年完成投資額預(yù)計(jì)當(dāng)年完成計(jì)劃比例預(yù)計(jì)年底累計(jì)完成投資額X年投資建議計(jì)劃主要形象進(jìn)度總投資建筑工程費(fèi)設(shè)備購置費(fèi)安裝工程費(fèi)其他費(fèi)用小計(jì)一季度二季度三季度四季度第一部分出筑部分第二部分要裝工程第三部分發(fā)備工程第四部分：其他（一）其他費(fèi)用（二）材料價(jià)差（三）其本預(yù)備費(fèi)（四）里設(shè)期貸款利息（五）南底生產(chǎn)流動(dòng)資金總計(jì)填報(bào)單位：聯(lián)系電話：單位：萬元負(fù)責(zé)人:部門負(fù)責(zé)人:編制人:附表二：XX公司XX工程XX年資金安排建議計(jì)劃序號(hào)

7、項(xiàng)目名稱資金來源總投資至去年年底累計(jì)完成投資至去年年底累計(jì)到位資金資金計(jì)劃備注合計(jì)一季度二季度三季度四季度負(fù)責(zé)人：部門負(fù)責(zé)人：編制人:XX公司XX年機(jī)組檢修計(jì)劃進(jìn)度安排設(shè)備名稱容量（KW）上次大修竣上次小修進(jìn)度工時(shí)間竣工時(shí)間一月二月三月四月五月六月七月八月九月十月一月十二月備注：A級(jí)檢修:單位負(fù)責(zé)人：B級(jí)檢修:部門負(fù)責(zé)人：C級(jí)檢修:編制人：XX公司XX年檢修工程計(jì)劃單位負(fù)責(zé)人:部門負(fù)責(zé)人:編制人:工程項(xiàng)目編號(hào)檢修項(xiàng)目特殊項(xiàng)目列入計(jì)劃原因主要技術(shù)措施主要器材數(shù)量單價(jià)（元）工日費(fèi)用（萬元）備注XX公司XX年重點(diǎn)技術(shù)措施項(xiàng)目計(jì)劃單位負(fù)責(zé)人:部門負(fù)責(zé)人:編制人:序號(hào)工程項(xiàng)目名稱主要工作內(nèi)容起止年限總投資（