第4章--商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)分析

1、第四章第四章 商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù) 商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)概述商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)概述 主要的中間業(yè)務(wù)種類主要的中間業(yè)務(wù)種類 中間業(yè)務(wù)產(chǎn)品的定價(jià)中間業(yè)務(wù)產(chǎn)品的定價(jià)12021/2/11第一節(jié) 商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)概述商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)概述 中間業(yè)務(wù)的概念和基本性質(zhì)中間業(yè)務(wù)的概念和基本性質(zhì) 中間業(yè)務(wù)的特點(diǎn)中間業(yè)務(wù)的特點(diǎn) 中間業(yè)務(wù)的類型中間業(yè)務(wù)的類型 中間業(yè)務(wù)與表外業(yè)務(wù)的關(guān)系中間業(yè)務(wù)與表外業(yè)務(wù)的關(guān)系22021/2/11我國(guó)商業(yè)銀行的產(chǎn)品我國(guó)商業(yè)銀行的產(chǎn)品32021/2/11中間業(yè)務(wù)是指不構(gòu)成商業(yè)銀行表內(nèi)資產(chǎn)、表內(nèi)負(fù)中間業(yè)務(wù)是指不構(gòu)成商業(yè)銀行表內(nèi)資產(chǎn)、表內(nèi)負(fù)債，形成銀行非利息收入的業(yè)務(wù)。債，形成銀行非利息

2、收入的業(yè)務(wù)。銀行居間的地位銀行居間的地位,業(yè)務(wù)發(fā)生在資產(chǎn)負(fù)債表外業(yè)務(wù)發(fā)生在資產(chǎn)負(fù)債表外,故不涉故不涉及資產(chǎn)負(fù)債表變動(dòng)及資產(chǎn)負(fù)債表變動(dòng),不直接使用銀行資金不直接使用銀行資金;為客戶提供多樣化的金融服務(wù)為客戶提供多樣化的金融服務(wù),是其服務(wù)功能的重是其服務(wù)功能的重要體現(xiàn)要體現(xiàn)是銀行的非利息收入業(yè)務(wù)是銀行的非利息收入業(yè)務(wù),以收取手續(xù)費(fèi)的形式獲以收取手續(xù)費(fèi)的形式獲得收益得收益一、中間業(yè)務(wù)的概念和基本性質(zhì)一、中間業(yè)務(wù)的概念和基本性質(zhì)具有經(jīng)濟(jì)效益、社會(huì)效益和綜合效益具有經(jīng)濟(jì)效益、社會(huì)效益和綜合效益42021/2/11二、中間業(yè)務(wù)的特點(diǎn)二、中間業(yè)務(wù)的特點(diǎn)提供資金與服務(wù)相分離提供資金與服務(wù)相分離, ,充分利用非

3、資金資源。充分利用非資金資源。 成本低成本低, ,收益高。收益高。 以接受客戶委托的方式開展業(yè)務(wù)。以接受客戶委托的方式開展業(yè)務(wù)。 具有交叉性。具有交叉性。 透明度低透明度低, ,不易監(jiān)管。不易監(jiān)管。52021/2/11 1.1.信托業(yè)務(wù)收入信托業(yè)務(wù)收入, ,是信托部門產(chǎn)生的交易和服務(wù)收入。是信托部門產(chǎn)生的交易和服務(wù)收入。 2.2.投資銀行和交易收入投資銀行和交易收入, ,是證券承銷、從事金融交易活動(dòng)所產(chǎn)是證券承銷、從事金融交易活動(dòng)所產(chǎn)生的收入生的收入, ,如期貨、外匯、利率、證券、指數(shù)交易。如期貨、外匯、利率、證券、指數(shù)交易。 3.3.存款賬戶服務(wù)費(fèi)存款賬戶服務(wù)費(fèi), ,是賬戶維護(hù)費(fèi)、最低金額罰

4、款、無(wú)效支票是賬戶維護(hù)費(fèi)、最低金額罰款、無(wú)效支票罰款等。罰款等。 4.4.手續(xù)費(fèi)收入手續(xù)費(fèi)收入, ,包括信用卡收費(fèi)、貸款證券化、抵押貸款再融包括信用卡收費(fèi)、貸款證券化、抵押貸款再融資服務(wù)收費(fèi)、共同基金和年金的銷售、自動(dòng)提款機(jī)提款收費(fèi)等。資服務(wù)收費(fèi)、共同基金和年金的銷售、自動(dòng)提款機(jī)提款收費(fèi)等。 5.5.其他非手續(xù)費(fèi)收入其他非手續(xù)費(fèi)收入, ,包括數(shù)據(jù)處理服務(wù)費(fèi)、各種資產(chǎn)出售收包括數(shù)據(jù)處理服務(wù)費(fèi)、各種資產(chǎn)出售收益等。益等。三、中間業(yè)務(wù)的分類三、中間業(yè)務(wù)的分類以收入來(lái)源為分類標(biāo)準(zhǔn)以收入來(lái)源為分類標(biāo)準(zhǔn):62021/2/11 1.1.或有債權(quán)債務(wù)類中間業(yè)務(wù)或有債權(quán)債務(wù)類中間業(yè)務(wù) 既在一定條件下會(huì)轉(zhuǎn)化為現(xiàn)實(shí)

5、資產(chǎn)和負(fù)債的業(yè)務(wù)既在一定條件下會(huì)轉(zhuǎn)化為現(xiàn)實(shí)資產(chǎn)和負(fù)債的業(yè)務(wù), ,這類業(yè)這類業(yè)務(wù)主要包括貸款承諾、擔(dān)保類和各種金融衍生類中間業(yè)務(wù)務(wù)主要包括貸款承諾、擔(dān)保類和各種金融衍生類中間業(yè)務(wù)等。即狹義的表外業(yè)務(wù)。等。即狹義的表外業(yè)務(wù)。 2.2.金融服務(wù)類中間業(yè)務(wù)金融服務(wù)類中間業(yè)務(wù)指商業(yè)銀行通過對(duì)客戶提供金融服務(wù)指商業(yè)銀行通過對(duì)客戶提供金融服務(wù), ,以收取手續(xù)費(fèi)為目的、以收取手續(xù)費(fèi)為目的、不承擔(dān)任何風(fēng)險(xiǎn)、不構(gòu)成商業(yè)銀行或有債權(quán)債務(wù)的業(yè)務(wù)不承擔(dān)任何風(fēng)險(xiǎn)、不構(gòu)成商業(yè)銀行或有債權(quán)債務(wù)的業(yè)務(wù), ,即只能為銀行帶來(lái)各種服務(wù)性收入即只能為銀行帶來(lái)各種服務(wù)性收入, ,但不會(huì)影響銀行表內(nèi)業(yè)但不會(huì)影響銀行表內(nèi)業(yè)務(wù)質(zhì)量的業(yè)務(wù)。這

6、類業(yè)務(wù)主要包括支付結(jié)算、代理、基金務(wù)質(zhì)量的業(yè)務(wù)。這類業(yè)務(wù)主要包括支付結(jié)算、代理、基金托管、咨詢顧問類等。托管、咨詢顧問類等。 以是否構(gòu)成商業(yè)銀行或有資產(chǎn)和或有負(fù)債為分類標(biāo)準(zhǔn)以是否構(gòu)成商業(yè)銀行或有資產(chǎn)和或有負(fù)債為分類標(biāo)準(zhǔn) :72021/2/11 1.1.含有期權(quán)的中間業(yè)務(wù)含有期權(quán)的中間業(yè)務(wù)銀行保證在一定期限內(nèi)銀行保證在一定期限內(nèi), ,應(yīng)承諾購(gòu)買方的要求應(yīng)承諾購(gòu)買方的要求, ,按照事先約按照事先約定的條件履行承諾。客戶擁有一個(gè)期權(quán)定的條件履行承諾?？蛻魮碛幸粋€(gè)期權(quán), ,可以決定是否要求可以決定是否要求銀行履行承諾銀行履行承諾, ,銀行在售出承諾時(shí)通常獲得一定的收入銀行在售出承諾時(shí)通常獲得一定的收入

7、, ,相相當(dāng)于期權(quán)費(fèi)。這類業(yè)務(wù)包括貸款承諾、金融期權(quán)和備用信當(dāng)于期權(quán)費(fèi)。這類業(yè)務(wù)包括貸款承諾、金融期權(quán)和備用信用證等。用證等。 2.2.不含期權(quán)的中間業(yè)務(wù)不含期權(quán)的中間業(yè)務(wù)銀行和客戶承擔(dān)對(duì)等的義務(wù)銀行和客戶承擔(dān)對(duì)等的義務(wù), ,客戶沒有決定是否履行合同的客戶沒有決定是否履行合同的權(quán)利。例如互換、期貨、遠(yuǎn)期、無(wú)追索權(quán)的證券化和貸款權(quán)利。例如互換、期貨、遠(yuǎn)期、無(wú)追索權(quán)的證券化和貸款出售出售, ,以及金融服務(wù)類中間業(yè)務(wù)。以及金融服務(wù)類中間業(yè)務(wù)。 以是否含有期權(quán)性質(zhì)為分類標(biāo)準(zhǔn)以是否含有期權(quán)性質(zhì)為分類標(biāo)準(zhǔn) :82021/2/111 1、支付結(jié)算類中間業(yè)務(wù)。、支付結(jié)算類中間業(yè)務(wù)。2 2、銀行卡業(yè)務(wù)。、銀行卡

8、業(yè)務(wù)。 3 3、代理類中間業(yè)務(wù)。、代理類中間業(yè)務(wù)。4 4、擔(dān)保類中間業(yè)務(wù)。、擔(dān)保類中間業(yè)務(wù)。5 5、承諾類中間業(yè)務(wù)。、承諾類中間業(yè)務(wù)。6 6、交易類中間業(yè)務(wù)。、交易類中間業(yè)務(wù)。7 7、基金托管業(yè)務(wù)。、基金托管業(yè)務(wù)。8 8、咨詢顧問類業(yè)務(wù)。、咨詢顧問類業(yè)務(wù)。9 9、其他類中間業(yè)務(wù)。、其他類中間業(yè)務(wù)。我國(guó)我國(guó)商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)暫行規(guī)定商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)暫行規(guī)定:92021/2/11是指商業(yè)銀行從事的是指商業(yè)銀行從事的, ,按通行的會(huì)計(jì)準(zhǔn)則不列入資按通行的會(huì)計(jì)準(zhǔn)則不列入資產(chǎn)負(fù)債表內(nèi)產(chǎn)負(fù)債表內(nèi), ,不影響其資產(chǎn)負(fù)債總額不影響其資產(chǎn)負(fù)債總額, ,但能影響銀行但能影響銀行當(dāng)期損益當(dāng)期損益, ,改變銀行資產(chǎn)報(bào)酬

9、率的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)。改變銀行資產(chǎn)報(bào)酬率的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)。廣義表外業(yè)務(wù)廣義表外業(yè)務(wù):包括包括有風(fēng)險(xiǎn)有風(fēng)險(xiǎn)的表外業(yè)務(wù)和無(wú)風(fēng)險(xiǎn)的服務(wù)活動(dòng)。的表外業(yè)務(wù)和無(wú)風(fēng)險(xiǎn)的服務(wù)活動(dòng)。狹義表外業(yè)務(wù)狹義表外業(yè)務(wù):特指特指有風(fēng)險(xiǎn)有風(fēng)險(xiǎn)的表外業(yè)務(wù)。的表外業(yè)務(wù)。有風(fēng)險(xiǎn)體現(xiàn)為在某種情況發(fā)生條件下有風(fēng)險(xiǎn)體現(xiàn)為在某種情況發(fā)生條件下,原來(lái)的表外原來(lái)的表外業(yè)務(wù)將引起資產(chǎn)或者負(fù)債的增減變化業(yè)務(wù)將引起資產(chǎn)或者負(fù)債的增減變化,使銀行出現(xiàn)使銀行出現(xiàn)價(jià)值損失的可能性。價(jià)值損失的可能性。三、中間業(yè)務(wù)與表外業(yè)務(wù)的關(guān)系三、中間業(yè)務(wù)與表外業(yè)務(wù)的關(guān)系什么是表外業(yè)務(wù)什么是表外業(yè)務(wù)102021/2/11廣義表外業(yè)務(wù)包括廣義表外業(yè)務(wù)包括:或有債權(quán)或有債權(quán)/債務(wù)業(yè)務(wù)債務(wù)業(yè)

10、務(wù):即狹義表外業(yè)務(wù)即狹義表外業(yè)務(wù)金融服務(wù)類業(yè)務(wù)金融服務(wù)類業(yè)務(wù)我國(guó)對(duì)銀行業(yè)務(wù)我國(guó)對(duì)銀行業(yè)務(wù)傳統(tǒng)的傳統(tǒng)的劃分方法是資產(chǎn)、負(fù)債與中間業(yè)務(wù)。劃分方法是資產(chǎn)、負(fù)債與中間業(yè)務(wù)。中間業(yè)務(wù)主要包括結(jié)算業(yè)務(wù)、代理業(yè)務(wù)、信托業(yè)務(wù)、咨詢業(yè)務(wù)與租中間業(yè)務(wù)主要包括結(jié)算業(yè)務(wù)、代理業(yè)務(wù)、信托業(yè)務(wù)、咨詢業(yè)務(wù)與租賃業(yè)務(wù)等。可見中間業(yè)務(wù)并不等于表外業(yè)務(wù)。有些中間業(yè)務(wù)如信托賃業(yè)務(wù)等?？梢娭虚g業(yè)務(wù)并不等于表外業(yè)務(wù)。有些中間業(yè)務(wù)如信托存貸款、租賃業(yè)務(wù)、結(jié)算業(yè)務(wù)為表內(nèi)業(yè)務(wù)。存貸款、租賃業(yè)務(wù)、結(jié)算業(yè)務(wù)為表內(nèi)業(yè)務(wù)。狹義表外業(yè)務(wù)狹義表外業(yè)務(wù):承諾（貿(mào)易融通業(yè)務(wù)承諾（貿(mào)易融通業(yè)務(wù):貸款承諾、備用信用額度、回購(gòu)協(xié)議、票據(jù)發(fā)行貸款承諾、備用信用額度

11、、回購(gòu)協(xié)議、票據(jù)發(fā)行便利等）便利等）擔(dān)保（金融保證業(yè)務(wù)擔(dān)保（金融保證業(yè)務(wù):承兌匯票、信用證、各類保函等）承兌匯票、信用證、各類保函等）金融衍生工具（遠(yuǎn)期、金融期貨、金融期權(quán)、互換交易等）金融衍生工具（遠(yuǎn)期、金融期貨、金融期權(quán)、互換交易等）112021/2/11狹義中間業(yè)務(wù)狹義中間業(yè)務(wù)狹義表外業(yè)務(wù)狹義表外業(yè)務(wù)聯(lián)聯(lián)系系都不在資產(chǎn)負(fù)債表上反映都不在資產(chǎn)負(fù)債表上反映具有基本相同的收入形態(tài)具有基本相同的收入形態(tài)在外延上具有交叉性在外延上具有交叉性區(qū)區(qū)別別屬性不同屬性不同任何時(shí)候都不列入任何時(shí)候都不列入資產(chǎn)負(fù)債表資產(chǎn)負(fù)債表形成或有資產(chǎn)形成或有資產(chǎn)或者是或有負(fù)債或者是或有負(fù)債范圍不同范圍不同業(yè)務(wù)范圍廣業(yè)務(wù)范

12、圍廣業(yè)務(wù)范圍較窄業(yè)務(wù)范圍較窄,但有但有擴(kuò)展的潛力擴(kuò)展的潛力風(fēng)險(xiǎn)程度不同風(fēng)險(xiǎn)程度不同不動(dòng)用自己的資金不動(dòng)用自己的資金;風(fēng)險(xiǎn)較小風(fēng)險(xiǎn)較小風(fēng)險(xiǎn)較大風(fēng)險(xiǎn)較大監(jiān)管程度不同監(jiān)管程度不同適用備案制適用備案制適用審批制適用審批制狹義中間業(yè)務(wù)與狹義表外業(yè)務(wù)的比較狹義中間業(yè)務(wù)與狹義表外業(yè)務(wù)的比較122021/2/11第二節(jié) 金融服務(wù)類中間業(yè)務(wù)金融服務(wù)類中間業(yè)務(wù) 支付結(jié)算類業(yè)務(wù)支付結(jié)算類業(yè)務(wù) 銀行卡業(yè)務(wù)銀行卡業(yè)務(wù) 代理類中間業(yè)務(wù)代理類中間業(yè)務(wù) 基金托管業(yè)務(wù)基金托管業(yè)務(wù) 咨詢顧問類業(yè)務(wù)咨詢顧問類業(yè)務(wù)132021/2/11 支付結(jié)算體系支付結(jié)算體系:銀行賬戶體系銀行賬戶體系:單位、個(gè)人單位、個(gè)人支付結(jié)算工具體系支付結(jié)算

13、工具體系:匯票、本票、支票匯票、本票、支票支付清算系統(tǒng)支付清算系統(tǒng):債權(quán)債務(wù)關(guān)系的了結(jié)債權(quán)債務(wù)關(guān)系的了結(jié)支付結(jié)算管理體系支付結(jié)算管理體系:規(guī)則規(guī)則一、支付結(jié)算類業(yè)務(wù)一、支付結(jié)算類業(yè)務(wù)142021/2/11銀行卡是由經(jīng)授權(quán)的金融機(jī)構(gòu)（主要指商業(yè)銀行）向社會(huì)發(fā)行銀行卡是由經(jīng)授權(quán)的金融機(jī)構(gòu)（主要指商業(yè)銀行）向社會(huì)發(fā)行的具有消費(fèi)信用、轉(zhuǎn)賬結(jié)算、存取現(xiàn)金等全部或部分功能的信的具有消費(fèi)信用、轉(zhuǎn)賬結(jié)算、存取現(xiàn)金等全部或部分功能的信用支付工具。用支付工具。 指商業(yè)銀行或商業(yè)機(jī)構(gòu)所發(fā)行的卡基支付工具指商業(yè)銀行或商業(yè)機(jī)構(gòu)所發(fā)行的卡基支付工具,包包括銀行卡和公司卡。括銀行卡和公司卡。是銀行信用卡的簡(jiǎn)稱是銀行信用卡的

14、簡(jiǎn)稱,包括借記卡、貸記卡、預(yù)付包括借記卡、貸記卡、預(yù)付卡、轉(zhuǎn)賬卡、信用卡、卡、轉(zhuǎn)賬卡、信用卡、ATM卡等卡等特指只能做貸記業(yè)務(wù)的卡基支付工具特指只能做貸記業(yè)務(wù)的卡基支付工具,即貸記卡。即貸記卡。二、銀行卡業(yè)務(wù)二、銀行卡業(yè)務(wù)銀行卡與信用卡銀行卡與信用卡152021/2/11發(fā)卡機(jī)構(gòu)、凸形字碼、磁條、發(fā)卡機(jī)構(gòu)、凸形字碼、磁條、簽名、聲明、照片等簽名、聲明、照片等負(fù)債性質(zhì)、資產(chǎn)業(yè)務(wù)性質(zhì)、中間服務(wù)業(yè)務(wù)性質(zhì)、零售業(yè)務(wù)負(fù)債性質(zhì)、資產(chǎn)業(yè)務(wù)性質(zhì)、中間服務(wù)業(yè)務(wù)性質(zhì)、零售業(yè)務(wù)性質(zhì)、混業(yè)經(jīng)營(yíng)的平臺(tái)性質(zhì)、混業(yè)經(jīng)營(yíng)的平臺(tái)技術(shù)要求高、一次性投資大、經(jīng)營(yíng)與發(fā)展并重、管理復(fù)雜、涉及內(nèi)技術(shù)要求高、一次性投資大、經(jīng)營(yíng)與發(fā)展并重、

15、管理復(fù)雜、涉及內(nèi)容多、有一定風(fēng)險(xiǎn)、現(xiàn)代化的服務(wù)手段、銀行間可聯(lián)合經(jīng)營(yíng)容多、有一定風(fēng)險(xiǎn)、現(xiàn)代化的服務(wù)手段、銀行間可聯(lián)合經(jīng)營(yíng)儲(chǔ)蓄功能、結(jié)算功能、匯兌功能、儲(chǔ)蓄功能、結(jié)算功能、匯兌功能、透支功能、提款功能透支功能、提款功能特約商戶的銷售回扣、年費(fèi)、利息收入、各種手續(xù)費(fèi)收特約商戶的銷售回扣、年費(fèi)、利息收入、各種手續(xù)費(fèi)收入（掛失、異地取現(xiàn)等）入（掛失、異地取現(xiàn)等）銀行卡功能和特點(diǎn)銀行卡功能和特點(diǎn)162021/2/111、依據(jù)清償方式、依據(jù)清償方式,銀行卡業(yè)務(wù)可分為貸記卡業(yè)務(wù)、準(zhǔn)貸記卡業(yè)銀行卡業(yè)務(wù)可分為貸記卡業(yè)務(wù)、準(zhǔn)貸記卡業(yè)務(wù)和借記卡業(yè)務(wù)。借記卡可進(jìn)一步分為轉(zhuǎn)賬卡、專用卡和儲(chǔ)務(wù)和借記卡業(yè)務(wù)。借記卡可進(jìn)一步

16、分為轉(zhuǎn)賬卡、專用卡和儲(chǔ)值卡。值卡。 2、依據(jù)結(jié)算的幣種不同、依據(jù)結(jié)算的幣種不同,銀行卡可分為人民幣卡業(yè)務(wù)和外幣卡銀行卡可分為人民幣卡業(yè)務(wù)和外幣卡業(yè)務(wù)。業(yè)務(wù)。3、按使用對(duì)象不同、按使用對(duì)象不同,銀行卡可以分為單位卡和個(gè)人卡。銀行卡可以分為單位卡和個(gè)人卡。4、按載體材料的不同、按載體材料的不同,銀行卡可以分為磁性卡和智能卡（銀行卡可以分為磁性卡和智能卡（IC卡）?？ǎ?5、按使用對(duì)象的信譽(yù)等級(jí)不同、按使用對(duì)象的信譽(yù)等級(jí)不同,銀行卡可分為金卡和普通卡。銀行卡可分為金卡和普通卡。 6、按流通范圍、按流通范圍,銀行卡還可分為國(guó)際卡和地區(qū)卡。銀行卡還可分為國(guó)際卡和地區(qū)卡。銀行卡的分類銀行卡的分類1720

17、21/2/11 新卡推銷新卡推銷 商戶推廣商戶推廣 指定和委托代辦分行指定和委托代辦分行 辦理發(fā)卡辦理發(fā)卡 客戶服務(wù)與商戶服務(wù)客戶服務(wù)與商戶服務(wù) 授權(quán)授權(quán) 資金清算資金清算 信用控制信用控制 銀行卡業(yè)務(wù)運(yùn)作的主要環(huán)節(jié)銀行卡業(yè)務(wù)運(yùn)作的主要環(huán)節(jié)182021/2/11三、代理類業(yè)務(wù)三、代理類業(yè)務(wù)銀行一般不動(dòng)用自己的資產(chǎn)銀行一般不動(dòng)用自己的資產(chǎn),不為客戶墊款不為客戶墊款,不參與收益不參與收益分配分配,只收取代理手續(xù)費(fèi)只收取代理手續(xù)費(fèi),是風(fēng)險(xiǎn)較低的銀行業(yè)務(wù)。是風(fēng)險(xiǎn)較低的銀行業(yè)務(wù)。代理政策性銀行業(yè)務(wù)、代理央行業(yè)務(wù)、互為代理行業(yè)代理政策性銀行業(yè)務(wù)、代理央行業(yè)務(wù)、互為代理行業(yè)務(wù)、代收代付業(yè)務(wù)、代理證券業(yè)務(wù)、代

18、理保險(xiǎn)業(yè)務(wù)務(wù)、代收代付業(yè)務(wù)、代理證券業(yè)務(wù)、代理保險(xiǎn)業(yè)務(wù)（代售保單和代付保險(xiǎn)金）、代理財(cái)政委托業(yè)務(wù)、代（代售保單和代付保險(xiǎn)金）、代理財(cái)政委托業(yè)務(wù)、代理其他銀行銀行卡收單業(yè)務(wù)等。理其他銀行銀行卡收單業(yè)務(wù)等。192021/2/11四、基金托管業(yè)務(wù)四、基金托管業(yè)務(wù) 基金托管業(yè)務(wù)是指有托管資格的商業(yè)銀行接受基基金托管業(yè)務(wù)是指有托管資格的商業(yè)銀行接受基金管理公司委托金管理公司委托, ,安全保管所托管的基金的全部資安全保管所托管的基金的全部資產(chǎn)產(chǎn), ,為所托管的基金辦理基金資金清算款項(xiàng)劃撥、為所托管的基金辦理基金資金清算款項(xiàng)劃撥、會(huì)計(jì)核算、基金估值、監(jiān)督管理人投資運(yùn)作。包會(huì)計(jì)核算、基金估值、監(jiān)督管理人投資運(yùn)

19、作。包括封閉式證券投資基金托管業(yè)務(wù)、開放式證券投括封閉式證券投資基金托管業(yè)務(wù)、開放式證券投資基金托管業(yè)務(wù)和其他基金的托管業(yè)務(wù)。資基金托管業(yè)務(wù)和其他基金的托管業(yè)務(wù)。202021/2/11五、咨詢顧問類業(yè)務(wù)五、咨詢顧問類業(yè)務(wù) 咨詢顧問類業(yè)務(wù)指商業(yè)銀行依靠自身在信息、人咨詢顧問類業(yè)務(wù)指商業(yè)銀行依靠自身在信息、人才、信譽(yù)等方面的優(yōu)勢(shì)才、信譽(yù)等方面的優(yōu)勢(shì), ,收集和整理有關(guān)信息收集和整理有關(guān)信息, ,并并通過對(duì)這些信息以及銀行和客戶資金運(yùn)動(dòng)的記錄通過對(duì)這些信息以及銀行和客戶資金運(yùn)動(dòng)的記錄和分析和分析, ,并形成系統(tǒng)的資料和方案并形成系統(tǒng)的資料和方案, ,提供給客戶提供給客戶, ,以以滿足其業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)管理或

20、發(fā)展的需要的服務(wù)活動(dòng)。滿足其業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)管理或發(fā)展的需要的服務(wù)活動(dòng)。企業(yè)信息咨詢業(yè)務(wù)企業(yè)信息咨詢業(yè)務(wù)資產(chǎn)管理顧問業(yè)務(wù)資產(chǎn)管理顧問業(yè)務(wù)財(cái)務(wù)顧問業(yè)務(wù)財(cái)務(wù)顧問業(yè)務(wù)現(xiàn)金管理業(yè)務(wù)現(xiàn)金管理業(yè)務(wù) 212021/2/11第三節(jié) 表外業(yè)務(wù)表外業(yè)務(wù) 擔(dān)保類業(yè)務(wù)擔(dān)保類業(yè)務(wù) 承諾類業(yè)務(wù)承諾類業(yè)務(wù) 金融衍生交易類業(yè)務(wù)金融衍生交易類業(yè)務(wù) 其他中間業(yè)務(wù)其他中間業(yè)務(wù)222021/2/11指商業(yè)銀行為客戶債務(wù)清償能力提供擔(dān)保指商業(yè)銀行為客戶債務(wù)清償能力提供擔(dān)保,承擔(dān)客戶違承擔(dān)客戶違約風(fēng)險(xiǎn)的業(yè)務(wù)。約風(fēng)險(xiǎn)的業(yè)務(wù)。一、擔(dān)保類業(yè)務(wù)一、擔(dān)保類業(yè)務(wù)形成銀行的或有負(fù)債。形成銀行的或有負(fù)債。銀行承兌匯票銀行承兌匯票:是由收款人或付款人（或承兌申請(qǐng)

21、人）簽發(fā)是由收款人或付款人（或承兌申請(qǐng)人）簽發(fā),并由承并由承兌申請(qǐng)人向開戶銀行申請(qǐng)兌申請(qǐng)人向開戶銀行申請(qǐng),經(jīng)銀行審查同意承兌的商業(yè)匯票。經(jīng)銀行審查同意承兌的商業(yè)匯票。備用信用證備用信用證:是開證行應(yīng)借款人要求是開證行應(yīng)借款人要求,以放款人作為信用證的收益以放款人作為信用證的收益人而開具的一種特殊信用證人而開具的一種特殊信用證,以保證在借款人破產(chǎn)或不能及時(shí)履行以保證在借款人破產(chǎn)或不能及時(shí)履行義務(wù)的情況下義務(wù)的情況下,由開證行向收益人及時(shí)支付本利。由開證行向收益人及時(shí)支付本利。商業(yè)信用證商業(yè)信用證各類保函各類保函:包括投標(biāo)保函、承包保函、還款擔(dān)保履約書、借款保包括投標(biāo)保函、承包保函、還款擔(dān)保履約書

22、、借款保函等。函等。232021/2/11 是由收款人或付款人（或承兌申請(qǐng)是由收款人或付款人（或承兌申請(qǐng)人）簽發(fā)人）簽發(fā),并由承兌申請(qǐng)人向開戶銀并由承兌申請(qǐng)人向開戶銀行申請(qǐng)行申請(qǐng),經(jīng)銀行審查同意承兌的商業(yè)經(jīng)銀行審查同意承兌的商業(yè)匯票。匯票。 銀行承兌匯票銀行承兌匯票申請(qǐng)承兌申請(qǐng)承兌:企業(yè)提出書面申請(qǐng)企業(yè)提出書面申請(qǐng),并提交商品交易合同、運(yùn)輸憑證及擔(dān)保、并提交商品交易合同、運(yùn)輸憑證及擔(dān)保、承兌保證金情況、財(cái)務(wù)報(bào)表等資料。承兌保證金情況、財(cái)務(wù)報(bào)表等資料。調(diào)查與初審調(diào)查與初審:銀行對(duì)承兌申請(qǐng)人各項(xiàng)情況進(jìn)行調(diào)查、對(duì)擔(dān)保單位進(jìn)行實(shí)銀行對(duì)承兌申請(qǐng)人各項(xiàng)情況進(jìn)行調(diào)查、對(duì)擔(dān)保單位進(jìn)行實(shí)地核實(shí)地核實(shí),撰寫調(diào)查報(bào)

23、告撰寫調(diào)查報(bào)告,提出初審意見。提出初審意見。承兌審批承兌審批:將承兌申請(qǐng)人遞交的全部資料和銀行初審意見將承兌申請(qǐng)人遞交的全部資料和銀行初審意見,交貸款調(diào)查交貸款調(diào)查部門負(fù)責(zé)人復(fù)審部門負(fù)責(zé)人復(fù)審,按貸款審查、審批程序送貸款審查部門審核按貸款審查、審批程序送貸款審查部門審核,報(bào)貸款報(bào)貸款簽批人批準(zhǔn)簽批人批準(zhǔn);簽訂協(xié)議簽訂協(xié)議:審批同意后審批同意后,銀行與承兌申請(qǐng)人簽訂銀行與承兌申請(qǐng)人簽訂銀行承兌協(xié)議銀行承兌協(xié)議,并在并在專戶存入相應(yīng)的備付金專戶存入相應(yīng)的備付金;同時(shí)同時(shí),擔(dān)保人簽訂相應(yīng)的擔(dān)保協(xié)議。擔(dān)保人簽訂相應(yīng)的擔(dān)保協(xié)議。銀行承兌銀行承兌:銀行根據(jù)協(xié)議內(nèi)容和要求進(jìn)行承兌銀行根據(jù)協(xié)議內(nèi)容和要求進(jìn)行承

24、兌;并按規(guī)定向承兌申請(qǐng)人并按規(guī)定向承兌申請(qǐng)人收取承兌手續(xù)費(fèi)。收取承兌手續(xù)費(fèi)。承兌到期承兌到期:承兌到期前承兌到期前,申請(qǐng)人應(yīng)存入足夠票據(jù)支付金額申請(qǐng)人應(yīng)存入足夠票據(jù)支付金額;銀行支付票款銀行支付票款后后,信貸業(yè)務(wù)部門注銷抵、質(zhì)押物信貸業(yè)務(wù)部門注銷抵、質(zhì)押物,并將余額退還申請(qǐng)人。并將余額退還申請(qǐng)人。242021/2/11是一種特殊形式的光票信用證是一種特殊形式的光票信用證,是銀行出具的保函性質(zhì)的支是銀行出具的保函性質(zhì)的支付承諾付承諾,以保證申請(qǐng)人履行某種合約規(guī)定的義務(wù)以保證申請(qǐng)人履行某種合約規(guī)定的義務(wù),在申請(qǐng)人在申請(qǐng)人沒有履行義務(wù)時(shí)沒有履行義務(wù)時(shí),憑受益人在信用證有效期內(nèi)所提交的與信憑受益人在信

25、用證有效期內(nèi)所提交的與信用證條款相符的文件或單據(jù)用證條款相符的文件或單據(jù),向受益人支付一定金額的款項(xiàng)。向受益人支付一定金額的款項(xiàng)。備用信用證（備用信用證（Standby Credit Letter）訂立訂立合同合同申請(qǐng)申請(qǐng)開證開證開證開證與與通知通知審核審核與與修改修改執(zhí)行執(zhí)行合同合同支付支付和和求償求償 備用信用證操作程序備用信用證操作程序252021/2/11承諾類中間業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行在未來(lái)某一日期按照事前約定的條承諾類中間業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行在未來(lái)某一日期按照事前約定的條件向客戶提供約定信用的業(yè)務(wù)件向客戶提供約定信用的業(yè)務(wù), ,主要指貸款承諾主要指貸款承諾 。二、承諾類業(yè)務(wù)二、承諾類業(yè)務(wù)附有

26、客戶在取得貸款前必須履行的特定條款附有客戶在取得貸款前必須履行的特定條款,在在銀行承諾期內(nèi)銀行承諾期內(nèi),客戶如沒有履行條款客戶如沒有履行條款,銀行可撤銷銀行可撤銷該項(xiàng)承諾?？沙蜂N承諾包括透支額度等。該項(xiàng)承諾。可撤銷承諾包括透支額度等。 是銀行不經(jīng)客戶允許不得隨意取消的貸款承諾是銀行不經(jīng)客戶允許不得隨意取消的貸款承諾,具有法律約束力具有法律約束力,包括備用信用額度、回購(gòu)協(xié)議、包括備用信用額度、回購(gòu)協(xié)議、票據(jù)發(fā)行便利等。票據(jù)發(fā)行便利等。262021/2/11票據(jù)發(fā)行人根據(jù)事先與銀行簽訂的協(xié)議票據(jù)發(fā)行人根據(jù)事先與銀行簽訂的協(xié)議, ,可以在一個(gè)中期內(nèi)可以在一個(gè)中期內(nèi)（通常為（通常為5 57 7年）以自

27、己的名義周轉(zhuǎn)性發(fā)行短期票據(jù)年）以自己的名義周轉(zhuǎn)性發(fā)行短期票據(jù), ,銀行承銀行承諾包銷并承購(gòu)到期未能售出的全部票據(jù)諾包銷并承購(gòu)到期未能售出的全部票據(jù), ,或承擔(dān)提供備用信貸或承擔(dān)提供備用信貸的責(zé)任。是一種具有法律約束力的中期周轉(zhuǎn)性票據(jù)發(fā)行融資的的責(zé)任。是一種具有法律約束力的中期周轉(zhuǎn)性票據(jù)發(fā)行融資的承諾。承諾。如果票據(jù)發(fā)行人是銀行如果票據(jù)發(fā)行人是銀行, ,票據(jù)通常采用短期存款證形式票據(jù)通常采用短期存款證形式, ,如果票據(jù)發(fā)行人是一般企業(yè)如果票據(jù)發(fā)行人是一般企業(yè), ,則采用本票形式則采用本票形式; ;發(fā)行的票據(jù)期限發(fā)行的票據(jù)期限通常為通常為3 3或或6 6個(gè)月個(gè)月; ;票據(jù)的票面金額較大票據(jù)的票面金

28、額較大, ,其銷售對(duì)象主要是專業(yè)其銷售對(duì)象主要是專業(yè)投資者或機(jī)構(gòu)投資者投資者或機(jī)構(gòu)投資者; ;具體分為包銷的票據(jù)發(fā)行便利、無(wú)包銷的票據(jù)發(fā)行便利、具體分為包銷的票據(jù)發(fā)行便利、無(wú)包銷的票據(jù)發(fā)行便利、循環(huán)包銷便利、可轉(zhuǎn)讓的循環(huán)包銷便利、多元票據(jù)發(fā)行便利等循環(huán)包銷便利、可轉(zhuǎn)讓的循環(huán)包銷便利、多元票據(jù)發(fā)行便利等業(yè)務(wù)種類。業(yè)務(wù)種類。票據(jù)發(fā)行便利（票據(jù)發(fā)行便利（Note Issuance Facilities）272021/2/11 貸款承諾是典型的含有期權(quán)的表外業(yè)務(wù)。在客戶需要資金貸款承諾是典型的含有期權(quán)的表外業(yè)務(wù)。在客戶需要資金融通時(shí)融通時(shí),如果市場(chǎng)利率高于貸款承諾中規(guī)定的利率如果市場(chǎng)利率高于貸款承諾中

29、規(guī)定的利率,客戶就客戶就會(huì)要求銀行履行貸款承諾會(huì)要求銀行履行貸款承諾;如果市場(chǎng)利率低于貸款承諾中如果市場(chǎng)利率低于貸款承諾中規(guī)定的利率規(guī)定的利率,客戶就會(huì)放棄使用貸款承諾客戶就會(huì)放棄使用貸款承諾,而直接以市場(chǎng)利而直接以市場(chǎng)利率借入所需資金。因此率借入所需資金。因此,客戶擁有一個(gè)選擇權(quán)?？蛻魮碛幸粋€(gè)選擇權(quán)。 貸款承諾貸款承諾282021/2/111.金融衍生工具金融衍生工具價(jià)值取決于一種或多種基礎(chǔ)資產(chǎn)或指數(shù)價(jià)值取決于一種或多種基礎(chǔ)資產(chǎn)或指數(shù),包括遠(yuǎn)期、期貨、包括遠(yuǎn)期、期貨、掉期（互換）、期權(quán)及其組合（結(jié)構(gòu)化金融工具）掉期（互換）、期權(quán)及其組合（結(jié)構(gòu)化金融工具）2.交易種類交易種類遠(yuǎn)期合約（遠(yuǎn)期利率

30、合約、遠(yuǎn)期外匯合約）、金融期貨遠(yuǎn)期合約（遠(yuǎn)期利率合約、遠(yuǎn)期外匯合約）、金融期貨（外匯期貨、利率期貨、股票指數(shù)期貨）、互換業(yè)務(wù)（貨幣（外匯期貨、利率期貨、股票指數(shù)期貨）、互換業(yè)務(wù)（貨幣互換、利率互換）、期權(quán)業(yè)務(wù)等互換、利率互換）、期權(quán)業(yè)務(wù)等三、金融衍生交易類業(yè)務(wù)三、金融衍生交易類業(yè)務(wù)292021/2/11是指交易雙方約定在未來(lái)某個(gè)特定時(shí)間以約是指交易雙方約定在未來(lái)某個(gè)特定時(shí)間以約定價(jià)格買賣約定數(shù)量的資產(chǎn)定價(jià)格買賣約定數(shù)量的資產(chǎn),包括利率遠(yuǎn)期合約和遠(yuǎn)期外包括利率遠(yuǎn)期合約和遠(yuǎn)期外匯合約。匯合約。是指以金融工具或金融指標(biāo)為標(biāo)的的期貨合是指以金融工具或金融指標(biāo)為標(biāo)的的期貨合約。約。 是指期權(quán)的買方支付給

31、賣方一筆權(quán)利金是指期權(quán)的買方支付給賣方一筆權(quán)利金,獲得一種權(quán)獲得一種權(quán)利利,可于期權(quán)的存續(xù)期內(nèi)或到期日當(dāng)天可于期權(quán)的存續(xù)期內(nèi)或到期日當(dāng)天,以執(zhí)行價(jià)格與期權(quán)以執(zhí)行價(jià)格與期權(quán)賣方進(jìn)行約定數(shù)量的特定標(biāo)的的交易。賣方進(jìn)行約定數(shù)量的特定標(biāo)的的交易。是指交易雙方基于自己的比較利益是指交易雙方基于自己的比較利益,對(duì)各自的現(xiàn)金流對(duì)各自的現(xiàn)金流量進(jìn)行交換量進(jìn)行交換,一般分為利率互換和貨幣互換。一般分為利率互換和貨幣互換。 302021/2/11第四節(jié) 中間業(yè)務(wù)產(chǎn)品的定價(jià)中間業(yè)務(wù)產(chǎn)品的定價(jià) 中間業(yè)務(wù)產(chǎn)品的定價(jià)目標(biāo)中間業(yè)務(wù)產(chǎn)品的定價(jià)目標(biāo) 中間業(yè)務(wù)產(chǎn)品的定價(jià)方法中間業(yè)務(wù)產(chǎn)品的定價(jià)方法312021/2/11一、中間業(yè)務(wù)

32、產(chǎn)品的定價(jià)目標(biāo)一、中間業(yè)務(wù)產(chǎn)品的定價(jià)目標(biāo) 以擴(kuò)大當(dāng)前利潤(rùn)為定價(jià)目標(biāo)以擴(kuò)大當(dāng)前利潤(rùn)為定價(jià)目標(biāo) 以擴(kuò)大市場(chǎng)占有率為定價(jià)目標(biāo)以擴(kuò)大市場(chǎng)占有率為定價(jià)目標(biāo) 以產(chǎn)品質(zhì)量領(lǐng)先為定價(jià)目標(biāo)以產(chǎn)品質(zhì)量領(lǐng)先為定價(jià)目標(biāo) 以獲取投資報(bào)酬率為定價(jià)目標(biāo)以獲取投資報(bào)酬率為定價(jià)目標(biāo) 以穩(wěn)定產(chǎn)品價(jià)格為定價(jià)目標(biāo)以穩(wěn)定產(chǎn)品價(jià)格為定價(jià)目標(biāo) 322021/2/11二、中間業(yè)務(wù)產(chǎn)品的定價(jià)方法二、中間業(yè)務(wù)產(chǎn)品的定價(jià)方法 成本導(dǎo)向定價(jià)策略和其定價(jià)方法成本導(dǎo)向定價(jià)策略和其定價(jià)方法 成本加成定價(jià)法成本加成定價(jià)法 損益平衡定價(jià)法損益平衡定價(jià)法 需求導(dǎo)向定價(jià)策略和其定價(jià)方法需求導(dǎo)向定價(jià)策略和其定價(jià)方法 滲透定價(jià)法滲透定價(jià)法 取脂定價(jià)法取脂定價(jià)法 競(jìng)爭(zhēng)

33、導(dǎo)向定價(jià)策略和其定價(jià)方法競(jìng)爭(zhēng)導(dǎo)向定價(jià)策略和其定價(jià)方法 市場(chǎng)細(xì)分定價(jià)法市場(chǎng)細(xì)分定價(jià)法 關(guān)系定價(jià)法關(guān)系定價(jià)法 隨行就市定價(jià)法隨行就市定價(jià)法 穩(wěn)定價(jià)格定價(jià)法穩(wěn)定價(jià)格定價(jià)法332021/2/11本章小結(jié)本章小結(jié)1、20世紀(jì)世紀(jì)70年代以來(lái)年代以來(lái),金融業(yè)競(jìng)爭(zhēng)的日益加劇金融業(yè)競(jìng)爭(zhēng)的日益加劇,“脫媒脫媒”和證和證券化帶來(lái)的金融市場(chǎng)結(jié)構(gòu)性變化使商業(yè)銀行作為融資主渠券化帶來(lái)的金融市場(chǎng)結(jié)構(gòu)性變化使商業(yè)銀行作為融資主渠道的地位下降道的地位下降;銀行面臨來(lái)自各方的巨大壓力銀行面臨來(lái)自各方的巨大壓力;迫使國(guó)際銀行迫使國(guó)際銀行業(yè)尋找新的利潤(rùn)來(lái)源業(yè)尋找新的利潤(rùn)來(lái)源,商業(yè)銀行通過大力開展中間業(yè)務(wù)開辟商業(yè)銀行通過大力開展中間業(yè)務(wù)開辟出新的利潤(rùn)空間出新的利潤(rùn)空間,2、廣義的中間業(yè)務(wù)被定義為不構(gòu)成商業(yè)銀行表內(nèi)資產(chǎn)、表內(nèi)、廣義的中間業(yè)務(wù)被定義為不構(gòu)成商業(yè)銀行表內(nèi)資產(chǎn)、表內(nèi)負(fù)債負(fù)債,形成銀行非利息收入的業(yè)務(wù)。雖然中間業(yè)務(wù)的性質(zhì)和形成銀行非利息收入的業(yè)務(wù)。雖然中間業(yè)務(wù)的性質(zhì)和內(nèi)容發(fā)生了一些新的變化內(nèi)容發(fā)生了一些新的變化,但其不直接作為信用活動(dòng)的一方但其不直接作為信用活動(dòng)的一方的基本性質(zhì)沒有變化。中間業(yè)務(wù)按巴塞爾委員會(huì)的以是否的基本性質(zhì)沒有變化。中間業(yè)務(wù)按巴塞爾委員會(huì)的以