信用社(銀行)信貸客戶評級授信報告

1、農(nóng)村信用合作聯(lián)社信用社 ( 銀行 ) 信貸客戶評級授信報告（有效期：年月至年月）客戶名稱：申報社：評價人：審查人：審定人：審定人公章聲明與保證我們在此聲明與保證：此報告是根據(jù)借款申請人提供的和我們收集的資料，經(jīng)我們審慎調(diào)查、核實、分析和整理后完成的。報告反映了客戶最主要、 最基本的信息， 我們對報告內(nèi)容的真實性、準確性及所作判斷的合理性負責。一、結(jié)論行業(yè)：凈資產(chǎn)：主導產(chǎn)品：信用等級得分（ S）：信用等級：級銀企關(guān)系：授信控制量（ CL）：授信總量建議值：帳戶類型：客戶重要性：萬元萬元備注：AAA級： 80分 S；AA級： 70分 S 80分；A 級： 60分 S70分； BBB 級： 50分

2、S60分；得分 60分以下的客戶，不對其授信。客戶信用等級得分：分建議客戶信用等級為：建議授信總量：級，有效期萬元，有效期：年。年其中：表內(nèi)業(yè)務(wù)：固定資產(chǎn)貸款，流動資金貸款萬元等；表外業(yè)務(wù)：銀行承兌匯票萬元，保函萬元等。評價人簽字：年月日審查人簽字：年月日申報社（蓋章）：聯(lián)社審批意見：蓋章（公章）年月日二、基本情況（一）客戶地址：，郵政編碼：（二）法人營業(yè)執(zhí)照號碼：貸款卡（證）號碼：主營業(yè)務(wù)：行業(yè)：，規(guī)模（凈資產(chǎn)、銷售收入、生產(chǎn)能力）：凈資產(chǎn)萬元，銷售收入：萬元，生產(chǎn)能力：萬元。法人代碼證號：基本帳戶行：（三）法定代表人：，電話：授權(quán)代理人：，電話：財務(wù)主管：，電話：（四）客戶所有制類別：國有

3、企業(yè) 集體企業(yè) 民營企業(yè) 其他企業(yè)客戶組織類別：有限責任公司 國有獨資公司 股份有限公司 其他（五）客戶注冊資本：萬元，實收資本萬元客戶主要投資人實際投資額占實收資本1、2、3、4、企業(yè)上級主管部門或隸屬于：關(guān)于組織結(jié)構(gòu)其他需要說明的事項：。（六）企業(yè)文化特點。（七）資產(chǎn)負債表和損益表主要財務(wù)數(shù)據(jù)1、企業(yè)財務(wù)報表類型：事務(wù)所審計過報送稅務(wù)機關(guān)審計部門：事務(wù)所審計結(jié)論時間：年月審計意見類型：無保留保留否定拒絕發(fā)表意見2、財務(wù)報表數(shù)據(jù)填報日期：年月日單位：萬元項目期初數(shù)報告期數(shù)項目期初報告期數(shù)計算指標名稱計算指標 %數(shù)流動資產(chǎn)合計資本公積凈資產(chǎn)收益率#DIV/0!其中 : 貨幣資金盈益公積主營業(yè)務(wù)

4、利潤率#DIV/0!應(yīng)收賬款未分配利潤盈益現(xiàn)金保障倍#DIV/0!數(shù)應(yīng)收票據(jù)主營業(yè)務(wù)收入資產(chǎn)報酬率#DIV/0!其他應(yīng)收款主營業(yè)務(wù)成本銷售增長率#DIV/0!存貨主營業(yè)務(wù)利潤存貨周轉(zhuǎn)率#DIV/0!長期投資財務(wù)費用應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率#DIV/0!固定資產(chǎn)合計其中 : 利息支出總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率#DIV/0!在建工程營業(yè)利潤流動比率#DIV/0!其他長期資產(chǎn)利潤總額速動比率#DIV/0!資產(chǎn)總計減所得稅資產(chǎn)負債率#DIV/0!流動負債合計凈利潤利息保障倍數(shù)#DIV/0!其中 : 短期借款年度銷售成本（營或有負債比率#DIV/0!業(yè)）應(yīng)付賬款年度銷售收入應(yīng)付票據(jù)減 : 銷售折扣折讓應(yīng)付工資現(xiàn)金流量其他應(yīng)收款

5、其中 : 經(jīng)營性現(xiàn)金流量預收賬款投資性現(xiàn)金流量長期負債合計籌資性現(xiàn)金流量其中 : 長期借款上年銷售收入負債總計待攤費用所有者權(quán)益合計年度銷售成本實收資本對外擔保備注 : 對工企業(yè) , “主營業(yè)務(wù)收入”、“主營業(yè)務(wù)成本”即“銷售收入”、“銷售成本”.（八）對銀行負債情況截止時間 :年月單位：萬元序號項目本社其它商業(yè)銀行備注（ 1）固定資產(chǎn)貸款余額（ 2）其中：逾期（ 3）流動資金貸款余額（ 4）其中：逾期（ 5）貼現(xiàn)余額（ 6）其中：逾期（ 7）各類信用合計（ 8）其中：逾期評論（主要從負債業(yè)務(wù)類型結(jié)構(gòu)、 不同銀行之間負債比例結(jié)構(gòu)等方面是否合適進行說明） ：。（九）其他重要項目情況分析 （主要是

6、對客戶存在異常情況的資產(chǎn)、負債項目作出說明，如財務(wù)報表是否真實，如何調(diào)整？客戶有無作假賬問題等。）。三、信用等級（一）重大事項說明1、重大建設(shè)項目：2、重大體制改革：3、重大法律訴訟：4、重大的人事調(diào)整：5、重大事故和賠償：6、其他說明：（二）風險分析1、已有的貸款風險狀況（結(jié)合貸款五級分類結(jié)果分析）分析：2、風險分析（現(xiàn)實、潛在風險）分析：（三）相關(guān)效益分析1、在本聯(lián)社的資金結(jié)算率為:%2、客戶是否和我社建立主辦銀行關(guān)系？3、客戶在我社存款記錄開戶日期：年月，帳戶類型：近二個月日均本幣存款額：萬元 。4、中介業(yè)務(wù)與其他業(yè)務(wù)收益分析：（四）風險和效益評價總結(jié)（五）其他需要說明的情況（六）客戶信

7、用等級基本得分計算表定性指標一、企業(yè)管理素質(zhì)二、經(jīng)營發(fā)展能力農(nóng)村信用社大中企業(yè)信用等級評定表評定指標評分內(nèi)定性評分標準分值評價得容分個人無不良信用記錄且信用意識較強的1. 法定代計 7 分，個人有不良信用記錄不計分;表人思想個人無違法違紀行為計5 分, 有違紀或12法定代表人品質(zhì)其他不良行為的不計分. 高管層綜合素及高管層綜質(zhì)酌情扣分。合素質(zhì)2. 法定代從事本行業(yè)10 年(含) 以上計 8分; 從事6 年(含)至 10 年計 5 分;2 年(含)到 5表人專業(yè)8年計 3 分;2年以下計 1分. 高管層綜合水平素質(zhì)酌情扣分。1. 政策支有國家資金支持的計2分 . 享受稅收優(yōu)惠政策的計2 分 .

8、有其他優(yōu)惠政策的計15持分 .交通便利計1 分 ; 原材料可由當?shù)毓┙o經(jīng)營發(fā)展環(huán)2.交通原計 2 分 , 能滿足生產(chǎn)經(jīng)營需要計 2 分 ; 原5境材料材料由外地供給計1 分, 能保證需要計 1分 .3. 行業(yè)穩(wěn)符合國家產(chǎn)業(yè)政策計5分; 限制計 2分;定性和前形成銷售網(wǎng)絡(luò) , 經(jīng)常性訂單計 5 分 , 一般10景計 2 分 . 禁止產(chǎn)業(yè)不計分 .1. 盈利水連續(xù)三年盈利計3 分 ; 評級時盈利計 2分 . 三年中有一次虧損扣1 分; 評級時虧5平損不計分 .經(jīng)營發(fā)展能有財務(wù)制度計2 分, 其他制度計 2分. 存2. 制度建在不足的分別扣1 分 ; 有建全真實的財5力設(shè)務(wù)報表計1 分, 否則不計分

9、 .3. 經(jīng)營設(shè)技術(shù)先進設(shè)備先進 5 分; 中等水平計 35施先進性分 ; 一般的計 1 分. 較差的不計分 .1. 按期歸按期歸還銀行貸款本息計10 分. 一期不還銀行貸能歸還扣5 分, 拖欠兩期 ( 含) 以上不計10款本息分 . 沒有貸款產(chǎn)生的計 5 分.2. 交納水按期交納計基礎(chǔ)分 ; 拖欠一類一期扣三、信用信用及履約電 稅費等1.5 分, 兩期 ( 含) 以上不計分 .5狀況情況3. 貨款支能按期支付計 5分 . 基本能支付 , 偶有拖5付延計 2 分 . 拖欠 6 個月以上的不計分4. 職工工能按期支付計 5分 . 基本能支付 , 偶有拖5資延計 2 分 . 拖欠 3 個月以上的不

10、計分開立存款賬戶計5 分 ; 存款額月平均額1. 開戶存占貸款額 20%以上的計5 分 ,10%至 19%10與我社業(yè)務(wù)款以上計 3 分,5%至 9%計 2 分,4%以下計 1四、業(yè)務(wù)往來分 .往來及其2. 代理及有代理業(yè)務(wù)計 3分; 經(jīng)常發(fā)生結(jié)算業(yè)務(wù)5他分析結(jié)算業(yè)務(wù) .計2分.重大事項對發(fā)生重大未發(fā)生或正面影響計5分 ; 有負面影響 ,事項對經(jīng)但不影響生產(chǎn)經(jīng)營計3分 , 已影響正常5發(fā)展影響營影響生產(chǎn)經(jīng)營不計分以上指標按權(quán)重 (40%) 計算最后得分100定量指評分內(nèi)容定量指標說明基礎(chǔ)分計分標準評價得標分1. 凈資產(chǎn)收凈利潤÷平均凈資產(chǎn)× 100%5實際值 /#DIV/0

11、!益率標準值 *52. 主營業(yè)務(wù)實際值 /主營業(yè)務(wù)利潤÷主營業(yè)務(wù)收入×100%10標準值#DIV/0!利潤率*10經(jīng)營性現(xiàn)一、財務(wù)金流量為效益狀況負時,此3. 盈益現(xiàn)金項不計經(jīng)營現(xiàn)金流量÷凈利潤5分. 為正#DIV/0!保障倍數(shù)時, 按實際值/標準值*5 計分二、資產(chǎn)營運狀況3.資產(chǎn)報酬（利潤總額 +利息支出）÷平均資產(chǎn)總5實際值 /額× 100%#DIV/0!率標準值 *54.銷售增長( 本年銷售收入上年銷售收入) ÷上5實際值 /年銷售收入× 100%#DIV/0!率標準值 *51.存貨周轉(zhuǎn)100%5實際值 /年度銷售成

12、本÷存貨年均余額×#DIV/0!率標準值 *52.應(yīng)收賬款年銷售收入凈額÷年應(yīng)收賬款平均余5實際值 /周轉(zhuǎn)率額× 100%#DIV/0!標準值 *53.總資產(chǎn)周年銷售收入凈額÷年平均資產(chǎn)總額×5實際值 /100%#DIV/0!轉(zhuǎn)率標準值 *5現(xiàn)金流量為正計 15分, 其中,經(jīng)營性現(xiàn)4. 現(xiàn)金流量15金流量為正計 8分,投資 籌資為正分別計 3.5分1. 流動比率流動資產(chǎn)÷流動負債× 100%5實際值 /#DIV/0!標準值 *5( 流動資產(chǎn)存貨 - 待攤費用 ) ÷流動負實際值 /2. 速動比率10標準值

13、#DIV/0!債× 100%*1075%不計分;3. 資產(chǎn)負債75%的, 按負債總額÷資產(chǎn)總額× 100%1010+(75%-率實際三、償債值)*10 計能力狀況分4. 利息保障（利潤總額 +當年利息支出）÷當年利實際值 /10標準值#DIV/0!倍數(shù)息支出*1050%的不計分 ;5. 或有負債或有負債÷凈資產(chǎn)× 100%550%的,比率按5+(50%-實際值)*5 計分按 60%折算最后得分100總分四、信用量分析（一）信用需求量分析1、流動資金類資金需求增量分析新增流動資金貸款額度 A=營運資金量借款人自有資金現(xiàn)有流動資金貸款其他

14、渠道提供的營運資金營運資金量上年度銷售收入×（ 1上年度銷售利潤率）×（ 1預計銷售收入年增長率） / 營運資金周轉(zhuǎn)次數(shù)其中：營運資金周轉(zhuǎn)次數(shù) 360/( 存貨周轉(zhuǎn)天數(shù) +應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)應(yīng)付賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)預付賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)預收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù) )周轉(zhuǎn)天數(shù) =360/ 周轉(zhuǎn)次數(shù)應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)次數(shù)銷售收入 / 平均應(yīng)收賬款余額預收賬款周轉(zhuǎn)次數(shù)銷售收入 / 平均預收賬款余額存貨周轉(zhuǎn)次數(shù)銷售成本 / 平均存貨余額預付賬款周轉(zhuǎn)次數(shù)銷售成本 / 平均預付賬款余額應(yīng)付賬款周轉(zhuǎn)次數(shù)銷售成本 / 平均應(yīng)付賬款余額2、固定資產(chǎn)類資金需求分析結(jié)合固定資產(chǎn)貸款項目評估報告，扣除已到位的資金， 得出客戶固定資產(chǎn)類資金需求量B=萬元。3、銀行承兌匯票及保函等需求分析根據(jù)客戶行業(yè)特點及業(yè)務(wù)量確定為C=