馬莊鎮(zhèn)農(nóng)村集體“三資”檢查整改報(bào)告

1、馬莊鎮(zhèn)農(nóng)村集體“三資”委托代理服務(wù)工作自查及整改的報(bào)告根據(jù)固紀(jì)字201281號(hào)中共固安縣紀(jì)委固安縣監(jiān)察局轉(zhuǎn)發(fā)市紀(jì)委、監(jiān)察局關(guān)于對(duì)農(nóng)村集體三資委托代理服務(wù)工作開展專項(xiàng)檢查的通知的通知的精神，我鎮(zhèn)黨委、政府高度重視，在中共馬莊鎮(zhèn)黨委王書記的領(lǐng)導(dǎo)下，鎮(zhèn)“三資”管理領(lǐng)導(dǎo)小組協(xié)調(diào)指揮，鎮(zhèn)農(nóng)村集體“三資”委托代理服務(wù)中心狠抓落實(shí)。我們將以此次活動(dòng)為契機(jī)，大力推進(jìn)我鎮(zhèn)的農(nóng)村集體“三資”管理升級(jí)，加強(qiáng)基層黨風(fēng)廉政建設(shè)，保證農(nóng)村的發(fā)展穩(wěn)定，用優(yōu)異的成績(jī)迎接黨的十八大勝利召開。在自查過程中我們本著實(shí)事求是的精神，科學(xué)嚴(yán)謹(jǐn)?shù)墓ぷ髯黠L(fēng)，和工作高度負(fù)責(zé)的態(tài)度，敢于深挖“三資”管理中存在問題的根源，敢于剖析“三資”管理中

2、存在問題的本質(zhì)，敢于糾正“三資”管理中存在的弊病，和彌補(bǔ)工作中的不足。此次檢查整改內(nèi)容如下：1、 查組織保障我鎮(zhèn)于2012年1月以文件的形式加強(qiáng)了“三資”管理工作的組織建設(shè)：成立了馬莊鎮(zhèn)農(nóng)村集體“三資”管理領(lǐng)導(dǎo)小組，由鎮(zhèn)長安哲任組長，成員有人大主席勾金榜，紀(jì)檢書記孫春雨；成立了馬莊鎮(zhèn)農(nóng)村集體“三資”委托代理服務(wù)中心，由人大主席勾金榜任主任，農(nóng)經(jīng)站長路志廣任副主任兼總會(huì)計(jì)，成員有專職會(huì)計(jì)、總出納王艷合，專職會(huì)計(jì)、微機(jī)操作員高曉芳。硬件設(shè)施比較齊全：?jiǎn)伍T獨(dú)院，有正房三間，按有防盜門，防盜窗，有機(jī)構(gòu)牌子，有微機(jī)兩臺(tái)，打印機(jī)一臺(tái)，一體機(jī)一臺(tái)，檔案柜七組，辦公桌六張，椅子八把，空調(diào)機(jī)一臺(tái)。2、 查制度建

3、設(shè)在我鎮(zhèn)2006年1月1日印發(fā)的中共馬莊鎮(zhèn)黨委、馬莊鎮(zhèn)人民政府關(guān)于對(duì)農(nóng)村集體“三資”管理的實(shí)施辦法的基礎(chǔ)上，我們制定了農(nóng)村集體“三資”委托代理服務(wù)中心工作職責(zé)，對(duì)中心主任、副主任、總會(huì)計(jì)、總出納、專職會(huì)計(jì)、微機(jī)操作員的職責(zé)作出了明確的規(guī)定；對(duì)中心工作人員作出了明確的分工；制定了代管資金賬務(wù)處理的流程，并制做了展板向服務(wù)對(duì)象公開。3、 查“三資”臺(tái)賬我鎮(zhèn)曾于2006年對(duì)各村的“三資”，進(jìn)行了一次摸底并建立了臺(tái)賬，我們又于2012的8月15日村集體“三資”進(jìn)行了摸底，重新建立臺(tái)賬，收回了各村的經(jīng)濟(jì)合同，進(jìn)行了整檔，并保證以后做到及時(shí)更新，對(duì)村務(wù)公開檔案進(jìn)行了歸檔，對(duì)現(xiàn)金賬、銀行存款賬進(jìn)行了盤點(diǎn)，對(duì)

4、現(xiàn)金賬面余額大的，要求馬上繳存，對(duì)不能繳存的要求說明原因并給出書面答復(fù)。4、 查銀行賬戶我鎮(zhèn)以往的做法是：將各村的資金，統(tǒng)一存入農(nóng)經(jīng)管理站開設(shè)的一個(gè)基本賬戶，由農(nóng)經(jīng)站為各村建立代管資金明細(xì)賬，分別核算，村街將取得的現(xiàn)金收入，限期繳存入戶，支取時(shí)填寫取款審批表并注明用途，經(jīng)審核簽字后方可憑支票取款。整改辦法：現(xiàn)在我們正在與馬莊信用社聯(lián)系，為各村分別開設(shè)賬戶，待開立賬戶后，將代管資金轉(zhuǎn)存入各村賬戶中，支取資金實(shí)行“雙印鑒”監(jiān)管，此項(xiàng)預(yù)計(jì)8月25日完成。5、查代管資金流向經(jīng)盤庫存，賬實(shí)核對(duì)，對(duì)超過周轉(zhuǎn)資金上限的金額進(jìn)行了追繳，對(duì)特殊情況，如正在進(jìn)行工程的，要求負(fù)責(zé)人寫出說明。6、查委托代理協(xié)議我鎮(zhèn)曾

5、于2006年1月與各村簽定了委托代理服務(wù)協(xié)議書，但當(dāng)時(shí)沒有履行規(guī)范程序，缺少同意托管的村民會(huì)議錄、委托申請(qǐng)書、委托批復(fù)。整改辦法：我鎮(zhèn)于2012年1月按規(guī)范程序，各村召開了村民代表會(huì)，由村出具委托申請(qǐng)書，鎮(zhèn)政府作出批示并簽定了委托代理協(xié)議書。7、查報(bào)賬票據(jù)，看審批程序，賬務(wù)處理是否合理。我們對(duì)2010年以來的票據(jù)進(jìn)行了自查，發(fā)現(xiàn)了2010年、2011年存在審批手續(xù)漏項(xiàng)，收入票沒有負(fù)責(zé)人簽字，入賬不及時(shí)，小額票據(jù)存在白條的問題。整改辦法：對(duì)2010、2012年票據(jù)審批手續(xù)漏項(xiàng)進(jìn)行彌補(bǔ)，對(duì)收入票由負(fù)責(zé)人補(bǔ)簽字，對(duì)于入賬不及時(shí)及白條入賬的問題，已于2012年1月1日得到全面糾正，不再出現(xiàn)一張白條，且

6、嚴(yán)格按照賬務(wù)制度入賬。8、查村街集體收入，是否全部納入委托代理。村委會(huì)已于2012年1月起撤銷了會(huì)計(jì)崗位，設(shè)立了駐村報(bào)賬員。2010至2012年7月部分村街存在，坐收坐支現(xiàn)金的問題，主要原因是，村干部對(duì)按會(huì)計(jì)規(guī)章辦事的意識(shí)淡薄，圖省事怕麻煩，收入現(xiàn)金不經(jīng)繳存就作開支處理。由于以前對(duì)資源監(jiān)管不及時(shí)，村街有存在部分收入游離監(jiān)管的可能，目前還沒有具體案例。整改辦法：對(duì)于坐收坐支現(xiàn)金的問題，一加強(qiáng)教育使村干部加深認(rèn)識(shí)，二加強(qiáng)審查對(duì)村級(jí)收入及時(shí)崔繳。對(duì)于收入監(jiān)管漏洞，一方面加強(qiáng)資源及各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)合同的管理，制定收入預(yù)決算制度加強(qiáng)監(jiān)管，另一方面配備人力堅(jiān)持把定期審計(jì)工作落到實(shí)處。9、查委托代理服務(wù)效能，服務(wù)是

7、否到位。2010至2011年存在結(jié)報(bào)賬不及時(shí)的問題，2012年以逐步得到糾正。10、查報(bào)賬流程，看程序是否嚴(yán)格。備用金控制在1000元以內(nèi)，對(duì)超限額的要求給出合理的書面理由并備案。2010年2011年500元以上的大額開支有經(jīng)手人、負(fù)責(zé)人簽字，村民理財(cái)小組及“三資”委托代理報(bào)務(wù)中心審核，3000元以上的還有村民代表會(huì)的會(huì)議記錄。2012年的所有票據(jù)都有經(jīng)手人、負(fù)責(zé)人簽字，村民理財(cái)小組簽章，500元以上的開支，有“三資”委托代理報(bào)務(wù)中心審核，3000元以上的有村民代表會(huì)的會(huì)議記錄。11、查村級(jí)收支，看是否按規(guī)定辦事。村級(jí)重大項(xiàng)目，采取一事一議的辦法，實(shí)行預(yù)決算審核審批制，經(jīng)村民代表會(huì)議討論決定，

8、財(cái)務(wù)公開，有檔案及村民代表會(huì)議記錄。12查資產(chǎn)資源處理，看是否民主決策、招標(biāo)競(jìng)標(biāo)。重大工程有會(huì)議記錄，進(jìn)行了公開招標(biāo)競(jìng)標(biāo)，對(duì)相關(guān)資料及合同進(jìn)行了歸檔管理。13查信息網(wǎng)絡(luò)平臺(tái)，看是否財(cái)務(wù)電算化和“三資”網(wǎng)絡(luò)實(shí)時(shí)監(jiān)管。已實(shí)現(xiàn)賬目電算化，還沒有實(shí)現(xiàn)網(wǎng)絡(luò)化。整改辦法：正在與農(nóng)業(yè)局聯(lián)系網(wǎng)絡(luò)化軟件。14、查資產(chǎn)保值增值，是否建立集體財(cái)富積累機(jī)制。已建立“三資”臺(tái)賬，摸清了家底，避免了村“三資”的浪費(fèi)和流失，使村級(jí)各項(xiàng)開支量入為出，實(shí)現(xiàn)村級(jí)集體財(cái)富積累。經(jīng)過此次自查與整改，村級(jí)白條抵庫、白條下賬問題得到了及時(shí)糾正；有效的堵塞了資金體外循環(huán)的漏洞。本次活動(dòng)已收繳未及時(shí)入庫資金五萬余元，對(duì)個(gè)村的賬目進(jìn)行了檢查，對(duì)未報(bào)賬的票據(jù)并作了入賬處理，村干部的認(rèn)識(shí)水平普遍提高。我們的