醫(yī)院財務科工作流程(共16頁)

1、精選優(yōu)質(zhì)文檔-傾情為你奉上 衛(wèi)生院財務工作流程1、物資采購報銷流程采購人員按計劃和規(guī)定采購物資憑發(fā)票或隨貨同行單辦理驗收入庫手續(xù)經(jīng)采購員、保管員、會計、分管副院長簽字確認（單價萬元以上需院長簽字同意）經(jīng)財務科審核人員審核無誤制單人員編制記賬憑證出納人員確認憑證并由報銷人簽字后付款。2、差旅費報銷流程出差人員持報銷憑證和填寫正確的報銷單經(jīng)財務科審核人員審核并計算出差補貼出差人員持審核并計算好的報銷單（科室經(jīng)費開支）經(jīng)科教長及分管副院長或（醫(yī)院經(jīng)費開支）分管副院長簽字同意出租車票和飛機票必須由行政副院長簽字同意出差人員持各級領導簽字同意的報銷憑證經(jīng)審核人員確認后交制單人員編制記帳憑證出納人員確認憑

2、證并由報銷人簽字后付款。3、科研課題經(jīng)費報銷流程報銷人持經(jīng)課題負責人簽字同意的報銷憑證、經(jīng)費本由科教科長及分管副院長按規(guī)定審批簽字經(jīng)財務科審核人員審核無誤制單人員編制記賬憑證出納人員確認憑證并由報銷人簽字后付款。4、版面費報銷流程報銷人持經(jīng)科教科長或護理部主任及分管副院長簽字同意的財政統(tǒng)一收款收據(jù)經(jīng)財務科審核人員審核無誤制單人員編制記賬憑證出納人員確認憑證并由報銷人簽字后付款。5、學費報銷流程報銷人持經(jīng)科教科長和分管副院長簽字同意的財政統(tǒng)一收款收據(jù)經(jīng)財務科審核人員審核無誤制單人員編制記賬憑證出納人員確認憑證并由報銷人簽字后付款。6、職工醫(yī)藥費報銷流程報銷人持醫(yī)保醫(yī)藥費收據(jù)及醫(yī)保病歷證由保健科長

3、審核并按規(guī)定分類填寫報銷單后加蓋保健科公章經(jīng)財務科審核人員審核無誤制單人員編制記賬憑證出納人員確認憑證并由報銷人簽字后付款。7、在院病人外院檢查費用報銷流程在院病人因醫(yī)療需要去外院檢查，憑門診收據(jù)及費用清單主管醫(yī)生簽字院醫(yī)保辦登記同意后蓋章并注明費用性質(zhì)財務科物介管理員將收費項目代碼輸入電腦到住院處記帳蓋章并注明記帳金額憑簽字蓋章的門診收據(jù)、費用清單經(jīng)財務科審核人員審核制單人員編制記賬憑證出納人員確認憑證并由報銷人簽字后付款。8、業(yè)務招待費報銷流程報銷人持寫明招待事由的正規(guī)餐飲發(fā)票由分管副院長簽字確認行政副院長簽字同意經(jīng)財務科審核人員審核無誤制單人員編制記賬憑證出納人員確認憑證并由報銷人簽字后

4、付款。9、保育費報銷流程報銷人持經(jīng)人事科長和分管副院長簽字同意的財政統(tǒng)一收款收據(jù)經(jīng)財務科審核人員審核無誤并按規(guī)定計算報銷金額制單人員編制記賬憑證出納人員確認憑證并由報銷人簽字后付款。二、空白支票的申領、核銷流程1、領用人憑經(jīng)有關領導審批同意的書面報告經(jīng)財務科審核人員審核同意由領用人憑審批同意的書面報告到出納處辦理空白支票領用手續(xù)出納人員按規(guī)定簽發(fā)空白支票并寫明用途、日期、限額等。2、申領的空白支票使用后應及時將支票存根聯(lián)連同經(jīng)各級領導簽字確認的發(fā)票辦理相關手續(xù)到財務科按規(guī)定流程辦理報銷手續(xù)出納處辦理支票交回注銷手續(xù)。三、申請獎金分配方案變更流程由要求變更獎金分配方案的科室或部門到核算辦領取變更

5、申請表按表中規(guī)定內(nèi)容填寫變更理由經(jīng)相關職能科室負責人簽署意見經(jīng)分管副院長審批并簽字送財務科核算辦根據(jù)變更內(nèi)容和審批意見進行有關資料的收集、論證、測算等由核算辦提交醫(yī)院獎金工作小組討論對討論通過的變更申請報送醫(yī)院黨政聯(lián)席會議通過并由院長審批核算辦根據(jù)院長簽署的意見執(zhí)行。四、物價工作流程1、新增醫(yī)療項目收費價格申報流程新增醫(yī)療項目經(jīng)醫(yī)院有關職能部門和分管副院長審批同意，由科主任填寫新增醫(yī)療收費項目申請表報送財務科物價管理員進行收費價格測算并提交院長批準按規(guī)定以醫(yī)院文件形式呈報衛(wèi)生廳、財政廳、省物價局呈文一個月后，若無批文下發(fā)，視同默認，物價管理員按院長批準的收費價格及經(jīng)我保辦輸入電腦收費系統(tǒng)并編制

6、收費代碼通知申報科室執(zhí)行新的收費批準新項目批準收費之日起科室所得的相關收入報核算辦按醫(yī)院有關新增醫(yī)療項目提成方法計算獎金。2、醫(yī)療項目收費價格調(diào)整流程科室對現(xiàn)行醫(yī)療項目收費標準因技術、設備、材料等原因需調(diào)整收費價格的，必須由科主任以書面形式提出調(diào)整理由和調(diào)整價格報財務科物價管理員進行論證、確認院長審批物價管理員在電腦收費系統(tǒng)中對原價格進行修改，收費代碼不變。3、開設需醫(yī)療服務項目收費價格申報流程由科主任填寫開設特需醫(yī)療服務項目申請單經(jīng)相關職能科室負責人和分管副院長簽署意見物價管理員測算收費價格提交院長批準后，以醫(yī)院文件形式呈報衛(wèi)生廳、財政廳、省物價局呈文一個月后，若無批文下發(fā)，視同默認，物價管

7、理員按院長批準的收費價格輸入電腦收費系統(tǒng)并編制收費代碼通知申報科室執(zhí)行新和收費標準。五、投訴接待工作流程1、病人對收費價格提出疑問或投訴時的接待流程病人對醫(yī)院收費價格有疑義提出投訴并來到財務科由物價管理員或財務科長接待對因病人不理解而造成誤會的，給予耐心的解釋以幫助病人消除誤會對認為是醫(yī)院亂收費而投訴的，由物價管理員核查收費標準與有關業(yè)務科室負責人取得聯(lián)系由執(zhí)行醫(yī)療項目的科室作進一步解釋對查實多收費的應立即予以退費處理。2、住院病人出院后退費流程由施行醫(yī)療項目的科室填寫退費申請表并由科主任簽名到財務科登記并由財務科長簽字憑出院收據(jù)和經(jīng)有關人員簽字同意的退費申請表到住院處方退費手續(xù)（若退藥費，須

8、先到藥房退藥并由小藥房負責人簽字后，方能去住院處辦理退費手續(xù)）。3、投訴財務人員及收費人員服務質(zhì)量問題的流程凡投訴財務及收費人員服務質(zhì)量問題可向財務科長或總會計師反映財務科長接到投訴，先進行調(diào)查并按不同情況作出處理：（1）若屬誤會，解釋清楚并以此為鑒，有則改之、無則加勉；（2）若因業(yè)務不熟練影響服務質(zhì)量造成投訴的，應糾正錯誤，并向投訴人道歉；（3）若給投訴人造成經(jīng)濟損失的，責任人全額賠償并按規(guī)定記入收費、住院處違紀及工作過失備忘錄一次；（4）因職業(yè)道德、服務質(zhì)量等原因給投訴人和醫(yī)院聲譽造成嚴重影響的，按收費、住院處方違紀及工作過失備忘錄的規(guī)定給予處罰，并調(diào)離現(xiàn)任崗位。（5）對前來咨詢有關財務具

9、體事項的，由具體分管該項工作的會計負責解釋，若是會計業(yè)務方面的問題，財務科人員都可以接待，如果自己不能解決，應負責幫助找到具體分管會計；（6）對前來投訴的意見，財務科長負責記錄備查；對不能當時作出答復的，應留下投訴人通信地址，盡快反饋意見或給予解決。財務處理工作流程一、流程圖憑證確認制憑證審核人員對已生成的記賬憑證進行審核并記賬出納人員根據(jù)收款審核憑證和收據(jù)記賬聯(lián)核對記賬憑證中的金額和收付方向，核對無誤，確認記賬憑證，將收據(jù)聯(lián)交付款人記賬憑證制單人員根據(jù)收款審核憑證和收據(jù)記賬聯(lián)填制記賬憑證收款出納人員憑收款審核憑證所填金額當面點清現(xiàn)金，并開具收款收據(jù)審核審核人員確認繳款理由，并填制收費審核憑證

10、經(jīng)手人（繳款人）持繳款通知和現(xiàn)金1、零星現(xiàn)金收入處理流程審核銀行收入傳票2、零星銀行收入處理流程制憑證記賬憑證制單人員根據(jù)審核無誤的銀行收入記賬聯(lián)，填制記賬憑證審核人員對銀行收入傳票進行審核后，交出納人員開具收款收據(jù)審核人員對已生成的記賬憑證進行審核并記賬記賬出納人員根據(jù)銀行收入傳票和收據(jù)記賬聯(lián)核對記賬憑證中的金額的收付方向，核對無誤，確認記賬憑證憑證確認出納人員根據(jù)門診、住院收入日報表和銀行收付結(jié)算憑證逐筆核對記賬憑證中的金額和收付方向，核對無誤，確認記賬憑證3、門診、住院收入日報表處理流程憑證確認記賬憑證制單人員根據(jù)門診、在院收入日報表的各項內(nèi)容，填制記賬憑證制憑證門診收費、住院處將每天門

11、診、住院處收日報表聯(lián)同銀行收付憑證上交財務科審核人員對已成的記賬憑證進行審核并記賬記賬4、日常報銷處理流程記賬憑證制單人員根據(jù)審核無誤的原始憑證和報銷單編制記賬憑證制憑證審核審核人員對所有原始憑證進行審核并填制報銷單經(jīng)手人（或報銷人）持經(jīng)各級審批的原始憑證出納人員憑審核無誤的原始憑證和報銷單核對記賬憑證中的金額和收付方向，核對無誤，確認記賬憑證并付款憑證確認審核人員對已生成的記賬憑證進行審核并記賬記賬5、銀行付款處理流程（藥品、材料、設備采購付款流程）出納人員根據(jù)審核無誤的原始憑證開出銀行付款憑證審核人員對所有原始憑證進行審核各庫房會計持經(jīng)各極審批完畢的原始憑證及入庫單等辦理銀行結(jié)算審核二、工

12、作流程說明1、賬務處理實行前臺制，填制記賬憑證的工作量增加很多，尤其收付記賬憑證幾乎增加一倍，以前是統(tǒng)一內(nèi)容的收、付都合并做一筆分錄，一張付憑證是做多筆業(yè)務。而現(xiàn)在經(jīng)濟業(yè)務發(fā)生是即時做記賬憑證，而且銀行轉(zhuǎn)賬是一張支票或匯票做一張收付記賬憑證。實行前臺制后，出納的工作量有所減輕，出納不需重新輸憑證，只是將傳遞過來的憑證進行核對后，確認、付款，通過電腦核對銀行賬。因此，在人員配備上作了調(diào)整，審核一人、制單三人（一 人編制記賬憑證，兼月末核對庫存賬，二人編制收付記賬憑證），出納一人。2、記賬憑證的打印，因考慮到若憑證生成就即打印記賬憑證，那么，一是審核記賬憑證時發(fā)現(xiàn)是錯誤分錄是修改時，打印出來的記賬

13、憑證就是作廢，需是重新打??；二是打印出來的記賬憑證是已經(jīng)已經(jīng)記賬的憑證，若是修改會計分錄或摘是，必須先取消記賬。所以，在沒有特殊需要的前提下，采取月末所有賬務處理完畢后，統(tǒng)一打印記賬憑證。三、出納人員的主是工作出納人員的工作職責，辦理現(xiàn)金收付和銀行結(jié)算業(yè)務：編制現(xiàn)金、銀行存款日報表；負責保管庫存現(xiàn)金；各類空白銀行結(jié)算憑證和有關印章。具體操作流程：1、當一筆收支業(yè)務發(fā)生時，出納人員根據(jù)審核無誤的原始憑證核對電腦顯示的記賬憑證，確認記賬憑證，并收、付現(xiàn)金或辦理銀行結(jié)算。收款業(yè)是開具收款收據(jù)。保管好當日所有的原始憑證和所附的其他會計資料。一天終了編制現(xiàn)金、銀行存款日報表，并核對庫存現(xiàn)金與日報表現(xiàn)金余

14、額是否相符；核對現(xiàn)金、銀行存款日報表余額與日記賬的現(xiàn)金、銀行存款余額是否相符。2、嚴格控制庫存現(xiàn)金量，并保證庫存現(xiàn)金的安全和完整無缺。每天下班前將現(xiàn)金封包存入銀行，次日早上8:30前銀行將封包送到出納處。3、保管好有關財務印章，嚴格控制空白支票的簽發(fā)。當經(jīng)批準同意簽發(fā)空白支票時，出納人員辦理空白支票的領用登記工作，領用人是在登記本上簽名。所簽發(fā)的空白支票是注明單位、限額、用途、日期。支票交回時，及時辦理注銷手續(xù)。4、每天對門診、住院處處進行的支票蓋好背書印鑒，及時繳存銀行。做好住院處空白支票的核銷工作；核對門診、住院處日報表中銀行結(jié)算數(shù)與所收到的銀行結(jié)算憑證的金額是否相符。5、每天下班前將收款

15、收據(jù)本、支票等鎖進保險箱，并打亂保險箱密碼。6、次月初打印上月現(xiàn)金、銀行存款日記賬。年度終了，交檔案保管人員裝訂成冊，歸檔保存。工資核算崗位工作流程一、工資核算工作流程輸入工資、津貼、保留津貼及護齡津貼等金額根據(jù)人事核準的職工工資標準、調(diào)資通知書或文件編制職工工資發(fā)放名冊、報送工資發(fā)放名冊盤片，開具轉(zhuǎn)賬支票送交銀行，保證按時發(fā)放工資并打印工資發(fā)放名冊及發(fā)放單輸入浮動物價補貼根據(jù)每月物價公報刊登的物價變動指數(shù)輸入各項應扣款項金額，打印后與原件逐筆核對并確認準確、及時地編制工資月報、季報、年報、為編制工資計劃提供有關數(shù)據(jù)、并報省編委審批，控制人員經(jīng)費支出，監(jiān)督工資基金使用根據(jù)總務科代扣房租、水電費

16、等通知書輸入各項應扣款項金額，打印后與原件逐筆核對并確認根據(jù)各科室上報的有關職能部門審核、認可的夜餐費發(fā)放單輸入崗位津貼、全勤獎、午餐津貼及扣除各項與出勤有關的項目金額工資發(fā)放完畢后，將工資名冊及各種通知書、文件、考勤表等原始資料整理、編號、裝訂成冊，歸檔保管根據(jù)各科室上報的考勤表記錄輸入職工應扣公積金、合同工養(yǎng)老金、失業(yè)保險金、個調(diào)稅、醫(yī)療保險金、住房補貼、醫(yī)療費補貼等發(fā)放金額根據(jù)人事科及有關職能科室的通知或文件二、臨時工及其他人員工資發(fā)放流程1、臨時工工資發(fā)放流程根據(jù)總務科編制的臨時工工資發(fā)放表經(jīng)人事科審批確認由工資核算人員復核，并開具現(xiàn)金支票發(fā)放臨時工工資2、返聘人員及外聘專家工資發(fā)放流

17、程根據(jù)人事科及核算辦的書面通知編制發(fā)放名冊經(jīng)審核無誤后，開具轉(zhuǎn)賬支票發(fā)放返聘人員及外聘專家工資固定資產(chǎn)核算崗位工作流程1、購入固定資產(chǎn)工作流程經(jīng)設備科論證的采購計劃，提交院黨政聯(lián)席會議討論（單價30萬元以上設備采購報送政府集中采購計劃）采購計劃經(jīng)院長批準后按規(guī)定招標簽訂購銷合同采供部按合同規(guī)定進貨驗收、安裝、調(diào)試由庫房保管員嚴格執(zhí)行驗收程序?qū)︱炇蘸细裨O備按規(guī)定編制固定資產(chǎn)驗收入庫單并輸入電腦庫房會計審核計價、發(fā)票、入庫單的正確性、真實性，進行固定資產(chǎn)增加的賬務處理打印固定資產(chǎn)驗收入庫單按規(guī)定辦理各級領導簽字審批手續(xù)送財務科稽核崗位審核財務科按購銷合同執(zhí)行付款并作賬務處理。2、固定資產(chǎn)領用及管理

18、工作流程使用科室辦理領用手續(xù)庫房保管員將使用科室的固定資產(chǎn)信息輸入電腦庫房會計進行在用固定資產(chǎn)賬務處理并設置科室臺賬財務科按規(guī)定提取修購基金月末進行總賬、明細賬核對一定期清查科室臺賬做長賬賬、賬實相符。3、固定資產(chǎn)報廢、報損的管理在對固定資產(chǎn)定期進行清查盤點中，若發(fā)現(xiàn)盤盈、盤虧現(xiàn)象，由設備管理部門會同責任科室查明原因書面報告分管副院長、院長批準單價萬元以上的固定資產(chǎn)盤盈、盤虧經(jīng)院長批準后，還須以醫(yī)院文件形式上報主管部門審批待處理批文下達后財務科、設備倉庫作相關賬務處理。4、固定資產(chǎn)報廢、報損管理工作流程凡申請報廢、報損的固定資產(chǎn)，使用科室提出書面申請報設備管理部門進行檢查鑒定，確認后送分管副院

19、長、院長審批財務科作固定資產(chǎn)賬務處理；單價萬元以上的固定資產(chǎn)報廢、報損，除分管副院長審批還需報院長批準醫(yī)院發(fā)文上報主管部門處理批文下達財務科，設備科、設備倉庫相關賬務處理單價萬元以下的固定資產(chǎn)報廢、報損經(jīng)院長批準報衛(wèi)生主管部門備案財務科、設備倉庫作固定資產(chǎn)財務處理。藥品、材料核算崗位工作流程1、憑采購計劃規(guī)定采購藥品、材料庫房保管員嚴格執(zhí)行藥品、材料驗收程序憑發(fā)票或隨貨同行聯(lián)驗收入庫，并輸入藥品、材料驗收入庫單庫房會計審核發(fā)票、藥品、材料驗收入庫入庫驗收單送財務科入賬并按規(guī)定進行應付賬款管理對按規(guī)定可付款的貨款發(fā)票辦理審批手續(xù)將發(fā)票連同蓋有“已入賬”章的驗收單送財務科審核并付款月終編制藥品、材

20、料收、發(fā)、存情況的報表送財務科進行賬務處理季末清查盤點對盤點發(fā)生的賬實不符情況進行分析、查明原因經(jīng)分管副院長批準后，分不同情況進行賬務處理。2、當藥品價格變動時，應及時調(diào)整財務和庫存藥品賬，并通知藥房執(zhí)行新價格；對可另行收取的一次性材料的價格變動，應及時通知物價管理員調(diào)整收費標準。3、低值易耗品的賬處處理與藥品、材料相同；低值易耗品收、發(fā)、存的管理則與固定資產(chǎn)相似，報廢必須以舊換新。獎金核算崗位工作流程一、獎金核算工作流程根據(jù)電腦中輸入的各類獎金核算單位的收入、支出、工作量完成數(shù)、考核評分等資料，按獎金分配方案進行獎金核算，并計算出醫(yī)療組、護理組、醫(yī)技科室平均獎輸入各臨床、醫(yī)技科室的收入根據(jù)各

21、科室上報的治療單、檢查單進行復核輸入各臨床、醫(yī)技科室的支出根據(jù)有關部門和科室報送的材料、水電費、維修費、設備折舊等各項支出報表編制獎金發(fā)放表，送有關領導簽字同意，開具現(xiàn)金支票并發(fā)放獎金輸入各臨床、醫(yī)技科室的工作量、床位使用率和周轉(zhuǎn)率根據(jù)病案統(tǒng)計室提供的業(yè)務完成情況報表輸入各臨床。醫(yī)技科室考核評分根據(jù)各職能部門報送的考核情況通知書輸入各醫(yī)療組、病區(qū)出院人醫(yī)療費藥費收入，并按規(guī)定折算成核算收入次月初，電腦打印醫(yī)療組，病區(qū)出院病人明細費用表，送相關核算單位核對、確認后收回獎金發(fā)放完畢，將所有原始資料整理、裝訂、歸檔保管根據(jù)醫(yī)療組、護理組、醫(yī)技科室平均獎，按規(guī)定計算行政、后勤平均獎，并核算到各行政后勤

22、部門根據(jù)人事科考勤、加班人員名單輸入各科加班情況和職工考勤情況二、獎金分配方案變更工作流程根據(jù)各獎金核算單位提交的并經(jīng)職能科室負責人、分管副院長簽署意見的獎金核算變更申請表進行論證、測算后提交院獎金工作小組討論，對討論通過的變更申請，提交黨政聯(lián)席會議討論根據(jù)院長批準執(zhí)行獎金分配變更或根據(jù)院長意見再次測算，討論通過后上報。三、其他有關獎金核算工作1、結(jié)合醫(yī)院分配制度改革的需是，進行獎金分配方案變更的測算工作，并提出測算方案和建議，供院領導參考。2、對臨床、醫(yī)技等獎金核算單位提出的要求，是盡可能地多溝通，幫助他們解決實際問題。為臨床、醫(yī)技等科室積極組織收入、控制支出、降低醫(yī)療成本提出合理化建議。3

23、、保管好有關獎金核算工作的規(guī)定、批文、核算資料，做好計算機備份工作，保證核算資料的完整性、連續(xù)性。成本核算崗位工作流程一、用友財務接口系統(tǒng)工作流程：（一）有關報表1、設備、衛(wèi)生材料報表、低值易耗品報表。2、總務衛(wèi)生材料報表、低值易耗品報表。3、西藥庫房報表、門診西藥房報表、住院小藥房報表、中藥庫房報表、中藥房報表、工商局醫(yī)務室報表。4、獎金報表、工資報表。5、其他報表（年終獎等）。（二）根據(jù)以上報表逐一審核科室對應情況、項目設置情況、發(fā)生應收應付款項科室情況，如有變動，是相應修改接口系統(tǒng)的科室對應設置、項目設置、會計科目設置、應收應付掛賬科室設置。（三）計算當月的西藥、中成藥、中草藥差價率并相

24、應設置接口軟件的差價率。（四）根據(jù)以上報表正確輸入數(shù)據(jù)、并逐一生成轉(zhuǎn)賬憑證。（五）當月所有憑證記賬完畢后，根據(jù)當月工資報表的人數(shù)統(tǒng)計，分別輸入屬于醫(yī)療和藥品支出的人數(shù)，生成管理費用分攤憑證。二、成本核算系統(tǒng)工作流程（一）根據(jù)用友政務系統(tǒng)的輔助明細賬，按部門和科目輸明細賬數(shù)據(jù)，并生成EXCEL。（表1-4）（二）輸出管理費用分攤憑證，生成EXCEL表。（表5）（三）處理表1-表4，生成符合成本核算系統(tǒng)的數(shù)據(jù)引入格式。（四）處理表5，生成負責并符合成本核算系統(tǒng)的數(shù)據(jù)引入格式。（五）審核當月成本系統(tǒng)科室設置情況、科目設置情況、分攤標準設置情況。（六）數(shù)據(jù)導入表1-表5（七）輸入有關費用分攤標準數(shù)據(jù)。

25、（如人數(shù)、建筑面積、床日數(shù)、床位數(shù)、門急診人次數(shù)、風機口數(shù)、管理費用分攤?cè)藬?shù)等）（八）輸入水、電、汽表數(shù)。（九）上月數(shù)據(jù)結(jié)賬。（十）數(shù)據(jù)整理后進行水電費分攤，輔助費分攤和管理費用分攤。（十一）生成各類報表（十二）將成本報表和財務報表核對，兩表的當月費用應相一致。（十三）打印報表。三、其他工作職責（一）用友財務8.11A、用友財務接口系統(tǒng)、工資及成本核算系統(tǒng)的科室及代碼設置應相一致，如有增減或代碼變動，則上述四套系統(tǒng)要同時相應調(diào)整。（二）當月會計核算明細科目如有變動，作相應調(diào)整。掛號、收費窗口工作流程一、掛號流程初診病人掛號制作條形碼輸入病人首頁信息按病情分診唱收付現(xiàn)金掛號單打?。◤驮\病人直接輸入條形碼即可分