審計部組織架構及崗位設置(共5頁)

1、精選優(yōu)質文檔-傾情為你奉上審計部組織架構圖審計總監(jiān)項目經(jīng)理項目經(jīng)理審計員審計員審計員審計員審計部專業(yè)職級晉升階梯表審計員高級審計員審計助理 項目經(jīng)理高級項目經(jīng)理審計部職能1、 在董事會審計委員會的領導下，依據(jù)深交所關于中小板上市公司內部審計指引、中國內審協(xié)會發(fā)布的中國內部審計準則及顧地科技內部審計制度規(guī)定，獨立開展內部審計工作。2、 負責對股份公司及屬下子公司內部控制的完整性、合理性、實施的有效性以及風險管理進行檢查、評價，對內控缺陷應提出審計建議。3、 負責對股份公司及屬下子公司財務狀況、財務收支活動的合法性、合規(guī)性、真實性和完整性進行審計，對其經(jīng)營效果進行評價。4、 負責對股份公司及屬下子

2、公司主要負責人任期經(jīng)濟責任進行審計，審查其經(jīng)營業(yè)績的真實性和年度經(jīng)營目標的完成情況，為公司對其年度績效考核提供依據(jù)。5、 每季度對募集資金的存放與使用情況進行一次審計，并對募集資金使用的真實性和合規(guī)性發(fā)表意見。6、 按中國內部審計準則規(guī)范要求組織審計人員開展審計工作。運用適當?shù)膶徲嫹椒?，收集充分的審計證據(jù)，做好審計工作底稿的編制、復核和整理歸檔工作，在與被審計單位充分溝通后提交審計報告。7、 組織審計人員學習內部審計、財務、稅務等方面的法律法規(guī)和專業(yè)知識，積極參加行業(yè)協(xié)會組織的審計業(yè)務培訓，提高審計人員素質。8、 每個會計年度結束前兩個月內向審計委員會提交下一年度內部審計工作計劃，并在每個會計

3、年度結束后兩個月內向審計委員會提交年度內部審計工作報告。審計部門崗位職責說明   一、審計總監(jiān)崗位職責 1、在董事會審計委員會領導下，負責主持部門全面工作。2、負責制定、完善部門的各項規(guī)章制度，建立內部審計質量控制體系，并檢查、監(jiān)督各項制度的貫徹執(zhí)行。3、負責部門工作規(guī)劃和公司年度審計工作計劃的編制，經(jīng)董事會審議通過后，負責組織落實執(zhí)行。4、負責審定審計項目，批準具體審計方案及實施計劃，審核、簽發(fā)審計報告。5、負責部門的人力資源管理和績效考核工作。6、組織部門人員定期開展業(yè)務和專業(yè)培訓，認真總結審計工作經(jīng)驗，不斷提高審計人員綜合素質。7、負責協(xié)調、溝通與董事會、經(jīng)營管理層及

4、部門之間、與被審計單位之間的關系，做好上傳下達工作。8、完成董事會和經(jīng)營管理層領導交辦的其他工作。二、審計項目經(jīng)理崗位職責 1、在審計總監(jiān)的領導下負責具體審計項目的組織實施。2、參與年度審計工作計劃的編制和部門工作規(guī)劃的擬定工作。3、制定具體項目審計方案，合理進行審計人員分工，指導、檢查審計人員的工作。4、做好與被審計單位的溝通協(xié)調工作，具體負責審前調查、審計通知書下發(fā)、現(xiàn)場審計意見溝通、審計報告意見反饋收集等工作。5、負責所分工業(yè)務審計工作底稿的編制，復核其他審計人員工作底稿并定期收集整理歸檔；檢查、評價審計證據(jù)的真實、充分、有效性，審計結論的適當性。6、對審計中發(fā)現(xiàn)的問題應及時與被審計單位

5、有關部門和人員溝通、確認，重大問題或無法解決的問題必須向審計總監(jiān)匯報。7、負責審計報告的編制，真實地反映被審計單位的資產(chǎn)、負債和內控管理情況，并提出適當?shù)膶徲嫿ㄗh。8、完成審計總監(jiān)交辦的其它工作。 三、審計員崗位職責 1、在審計項目期間由項目經(jīng)理直接領導，負責分工的具體項目審計實施；其余時間由審計總監(jiān)負責管理。2、認真完成項目經(jīng)理分配的審計工作，確保工作進度和審計質量。3、負責所分工業(yè)務審計工作底稿的編制，收集充分的審計證據(jù)，確保審計結論適當，審計評價客觀、公正；及時將審計工作底稿送項目經(jīng)理審核、歸檔。4、對審計中發(fā)現(xiàn)的問題應及時與被審計單位有關部門和人員溝通、確認，重大問題或無法解決的問題必須及時向項目經(jīng)理匯報解決。5、審計項目結束后應及時撰寫