擔(dān)保公司業(yè)務(wù)風(fēng)險控制制度

1、擔(dān)保業(yè)務(wù)風(fēng)險管理制度第一章總則第一條明確擔(dān)保業(yè)務(wù)風(fēng)險管理的原則，特制定本規(guī)范。第二條本規(guī)范未涉及的問題，按照公司有關(guān)制度執(zhí)行。第二章評審工作第一節(jié)評審工作的總體要求第三條 事業(yè)部項目責(zé)任人應(yīng)當(dāng)依照制度規(guī)定的工作程序，遵循職業(yè)道德，運用定量分析、定性評價、邏輯推理和工作經(jīng)驗，對借款人的狀況及資料進行全面、 客觀的核實和評價， 得出相對真實的評審依據(jù)，在相對真實的評審依據(jù)基礎(chǔ)上， 對借款人是否具備擔(dān)保條件作出合理判斷。第二節(jié)考察項目第四條 事業(yè)部項目責(zé)任人應(yīng)當(dāng)按照制度的要求對擔(dān)保項目進行盡職調(diào)查。第五條 事業(yè)部項目責(zé)任人應(yīng)當(dāng)對借款人的重要財務(wù)數(shù)據(jù)進行核實。第六條 事業(yè)部項目責(zé)任人應(yīng)當(dāng)向借款人的法定

2、代表人及主要經(jīng)營者當(dāng)面了解情況。第七條 對有研發(fā)或生產(chǎn)能力的借款人，事業(yè)部項目責(zé)任人應(yīng)當(dāng)考察研發(fā)或生產(chǎn)現(xiàn)場。第八條 對有大量庫存的借款人，事業(yè)部項目責(zé)任人應(yīng)當(dāng)考察庫存現(xiàn)場。第九條事業(yè)部項目責(zé)任人應(yīng)當(dāng)對重大反擔(dān)保措施進行考察。第十條對可能對借款人產(chǎn)生較大影響的關(guān)聯(lián)企業(yè)(如在技術(shù)、銷售渠道、財務(wù)管理和主要經(jīng)營者等方面有交叉或有重大關(guān)聯(lián)交易 )，事業(yè)部項目責(zé)任人應(yīng)當(dāng)進行考察。第三節(jié)評審第十一條 事業(yè)項目責(zé)任人應(yīng)當(dāng)采用可行的方式盡量收集借款人的信息和資料。書面資料應(yīng)當(dāng)有當(dāng)事人的簽章。第十二條 借款人提供的數(shù)據(jù)，能夠核實的，事業(yè)部項目責(zé)任人應(yīng)當(dāng)進行核實，不具備核實條件的，應(yīng)當(dāng)進行判斷。在進行核實或判斷后

3、，認定能夠達到相對真實的，方可作為評審報告的依據(jù)。對有疑點的數(shù)據(jù)，應(yīng)當(dāng)在評審報告的定性分析部分作出闡述。第十三條 借款人提供的數(shù)據(jù)之外的其他資料，事業(yè)部項目責(zé)任人應(yīng)當(dāng)盡可能進行核實， 認為可以采信的，方可作為評審報告的依據(jù)。不能獲得書面資料或不能核實的，應(yīng)當(dāng)在評審報告的定性分析部分以予揭示。第十四條 評審報告的定性分析部分應(yīng)當(dāng)注明評審報告的依據(jù)所對應(yīng)的資料的名稱及來源。第十五條 評審報告的定性分析部分應(yīng)當(dāng)結(jié)論明確、依據(jù)充分且相對真實、表達準(zhǔn)確。第十六條 為借款人提供擔(dān)保，應(yīng)當(dāng)以其正常穩(wěn)定的營業(yè)收入作為主要還款源。但本規(guī)范另有規(guī)定的除外。第十七條 以完全符合第二十二條規(guī)定的四個原則的反擔(dān)保物作為

4、主要還款源的項目， 應(yīng)當(dāng)建立在借款人有一定的經(jīng)營基礎(chǔ)或真實的交易背景但存在一定不確定因素的基礎(chǔ)上。對本條前款所述項目提供擔(dān)保的，應(yīng)當(dāng)在辦理完抵(質(zhì))押登記手續(xù)，取得抵 (質(zhì))押登記證明后發(fā)放貸款。第十八條以單一銷售合同作為主要還款源的項目，應(yīng)當(dāng)同時滿足如下條件：(一)借款人具備履行銷售合同的能力。(二)經(jīng)向買方核實合同真實性、項目情況、買方的付款能力等情況后，未發(fā)現(xiàn)明顯疑點。(三)設(shè)置監(jiān)管賬戶，控制貸款用途。(四)要求買方出具承諾書，承諾將貨款付至監(jiān)管賬戶。(五)貸款付至監(jiān)賬戶后，直接用于還款或有條件使用。第十九條 以后續(xù)融資作為主要還款源的項目，后續(xù)融資應(yīng)當(dāng)不存在明顯的不確定因素。以后續(xù)貸款

5、作為主要還款源的，以有審批權(quán)力的銀行完成審批為必要條件。以商業(yè)投資作為主要還款源的，以簽署投資協(xié)議為必要條件。以政策投資或撥款作為主要還款源的，以取得擬投資或撥款的部門文件為必要條件。第二十條 以借款人的技術(shù)先進性作為提供擔(dān)保的主要依據(jù)的項目，應(yīng)當(dāng)同時滿足下列條件：(一)有權(quán)威機構(gòu)對其技術(shù)先進性的認定。(二)技術(shù)發(fā)明人提供反擔(dān)保保證。(三)以該技術(shù)作為反擔(dān)保質(zhì)押。第二十一條按照制度規(guī)定，可以采用特殊評審標(biāo)準(zhǔn)的項目，按制度規(guī)定執(zhí)行。第二十二條事業(yè)部項目責(zé)任人應(yīng)當(dāng)在充分挖掘借款人及其股東、關(guān)聯(lián)企業(yè)的資產(chǎn)的基礎(chǔ)上，按照有效、可控、易變現(xiàn)、價值充足的原則設(shè)定反擔(dān)保。不能同時滿足前款規(guī)定的四個原則時，應(yīng)

6、當(dāng)優(yōu)先滿足順序在先的原則。第二十三條 借款人及其股東、關(guān)聯(lián)企業(yè)的反擔(dān)保資產(chǎn)不能完全符合第二十二條規(guī)定的四個原則的， 應(yīng)當(dāng)盡量加入借款人主要股東的反擔(dān)保保證。第二十四條有跡象或資料表明借款人可能有下列事項之下的，應(yīng)當(dāng)按照工作程序中止評審， 經(jīng)查證屬實的，應(yīng)當(dāng)立即終止評審程序：(一)借款人主要經(jīng)營者曾經(jīng)有重大違法行為或嚴(yán)重喪失信用的行為。(二)借款人有嚴(yán)重的不良借款記錄。(三)借款人有重大違法行為。(四)有充分資料證明借款人持續(xù)經(jīng)營不正常。第三章審查工作第一節(jié)審查工作的總體要求第二十五條風(fēng)險管理部審查責(zé)任人應(yīng)當(dāng)依照制度規(guī)定的工作程序，遵循職業(yè)道德，對送審項目進行全面、客觀的審查，如實披露送審資料中

7、存在的不符合制度要求的問題及項目存在的風(fēng)險。事業(yè)部審查責(zé)任人應(yīng)當(dāng)按照制度對送審項目進行審查。第二十六條審查責(zé)任人應(yīng)當(dāng)按照本規(guī)范對合同及歸檔資料進行審查。第二節(jié)風(fēng)險管理部項目審查第二十七條審查以書面審查為主，需要時對項目進行實地考察。第二十八條項目審查的內(nèi)容包括：(一)送審資料中有無第四條至第十條規(guī)定的工作內(nèi)容的過程記錄。(二)評審報告的依據(jù)是否符合第十一條至第十五條的規(guī)定。(三)對項目的判斷是否符合第十六條至第二十一條的規(guī)定。(四)反擔(dān)保設(shè)置是否符合第二十二條和第二十三條的規(guī)定。(五)有無應(yīng)當(dāng)披露而未披露的風(fēng)險。(六)有無需要加強的風(fēng)險控制措施。第二十九條項目審查應(yīng)當(dāng)注意的事項：(一)評審文件

8、中已作出充分、 正確闡述的內(nèi)容， 不應(yīng)在審查意見中作為正式意見重復(fù)。但為表達其他內(nèi)容而予以引用的除外。(二)審查意見應(yīng)當(dāng)表達準(zhǔn)確， 客觀反映送審資料及項目本身存在的問題。第三十條審查意見的結(jié)論分為：(一)建議提供擔(dān)保。(二)建議補充資料或補充落實。(三)建議降低擔(dān)保金額、調(diào)整擔(dān)保期限或變更擔(dān)保品種。(四)建議不提供擔(dān)保。(五)其它需提出意見和建議的。第三十一條風(fēng)險管理部應(yīng)當(dāng)將已簽署審查意見的項目審查表以書面形式通知事業(yè)部項目責(zé)任人。第三十二條風(fēng)險管理應(yīng)當(dāng)自事業(yè)部按制度規(guī)定的程序?qū)⑵湟?guī)定的完整資料送審之日起三個工作日內(nèi)出具審查意見。第四章合同及歸檔審查第三十三條公司決策文件中未要求落實的事業(yè)部決

9、策意見及風(fēng)險管理部審查意見，不需要落實。第三十四條對報批的項目合同的審查要求：(一)主體資格的證明文件齊全。(二)反擔(dān)保權(quán)利憑證齊全。(三)合同種類齊全。(四)文件及合同的填寫正確。(六)確保合同效力。(七)項目能夠辦理符合制度要求的手續(xù)。(八)應(yīng)當(dāng)落實的決策意見及風(fēng)險控制措施能夠落實。第三十五條 對歸檔法律文件的審查要求：(一)合同及文件各類齊全。(二)合同填寫齊全、正確，簽章齊全。(三)抵(質(zhì))押登記及公證已辦理。(四)應(yīng)當(dāng)落實的決策意見及風(fēng)險控制措施已落實。第五章簽約放款第三十六條事業(yè)部應(yīng)當(dāng)在決策機構(gòu)批準(zhǔn)為借款人提供擔(dān)保后，及時出具擔(dān)保意向書、準(zhǔn)備合同及抵(質(zhì))押登記申請資料。在銀行批準(zhǔn)

10、貸款后，及時報批合同，簽約后及時辦理抵(質(zhì))押登記。第三十七條簽約后項目有重大變化的(如抵 (質(zhì) )押登記不能辦理、擔(dān)保金額或期限變化、變更反擔(dān)保、變更風(fēng)險控制措施、應(yīng)當(dāng)落實的決策意見不能落實等)，應(yīng)當(dāng)按工作程序報批。杜絕在違反原定方案且未經(jīng)批準(zhǔn)的情況下，未辦理相關(guān)手續(xù)而先行放款。第六章保后管理第一節(jié)保后管理工作的總體要求第三十八條 有關(guān)部門及經(jīng)辦人應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格按照制度規(guī)定的程序和要求，遵循早發(fā)現(xiàn)、早匯報、早處理的原則，為保障擔(dān)保貸款按期歸還，避免代償損失，對擔(dān)保項目進行持之以恒的管理。第二節(jié)月報第三十九條月度財務(wù)報表存在下列情況之下的，視為報表不正常：(一)銷售收入較上年度同期有較大下降。(二)

11、總資產(chǎn)或凈資產(chǎn)有較大下降。(三)某些會計科目的金額有不明原因的較大變化，可能導(dǎo)致大額資金流入或流出的。(四)有事先未告知的大額長期或短期投資。(五)存貨或應(yīng)收賬款變化較大。(六)其他重大異常情況。第四十條報表不正常的，事業(yè)部項目責(zé)任人應(yīng)當(dāng)要求借款人補充資料予以說明。補充資料的證明力不充分的，項目責(zé)任人應(yīng)當(dāng)向借款人的法定代表人或主要經(jīng)營者當(dāng)面了解借款人的情況。按前款進行了解后， 項目責(zé)任人認為項目情況正常的，應(yīng)當(dāng)在在保企業(yè)月度分析報告(格式見附件一 )中說明，并將補充資料及談話記錄附后；項目責(zé)任人認為項目情況不正常的，應(yīng)當(dāng)按工作程序進行項目分級。第四十一條對報表不正常的項目，風(fēng)險管理部應(yīng)當(dāng)在在保

12、企業(yè)月度分析報告 中簽署意見， 要求事業(yè)部按第四十條的規(guī)定進行核實，事業(yè)部應(yīng)當(dāng)落實。第三節(jié)季訪與分級第四十二條 事業(yè)部項目責(zé)任人應(yīng)當(dāng)按制度要求對借款人進行季訪和分級。第四十三條 季訪的內(nèi)容依據(jù)項目合同編制依據(jù)報告中設(shè)計的保后管理方案執(zhí)行，同時主要包括：(一)核實銷售收入。(二)抽查銷售合同原件。(三)抽查賬目。(四)對有研發(fā)或生產(chǎn)能力的借款人，應(yīng)考察研發(fā)或生產(chǎn)現(xiàn)場。(五)對有大量庫存的借款人，應(yīng)考察庫存現(xiàn)場。(六)對就業(yè)及工資給付情況現(xiàn)場調(diào)查。(七)對重大反擔(dān)保措施狀況進行考察。(八)其他重大事項的調(diào)查 (企業(yè)購并、重組、改制、變更主要決策及管理領(lǐng)導(dǎo)人等 )。第四十三條銷售收入較上年度同期有較

13、大下降的，不能分級為正常項目。第四十四條第(四)、(五)、(六)項之一有較大異常的，不能分級為正常項目。第四十五條第一次季訪應(yīng)當(dāng)側(cè)重下列工作：(一)向法定代表人及主要經(jīng)營者了解借款人近期情況。(二)通過核查資料確認貸款用途是否相符。貸款用途不符合或法定代表人及主要經(jīng)營者無正常理由不接受季訪的，不能分級為正常項目。第四十六條 最后一次季訪應(yīng)當(dāng)在貸款到期的一個月前進行，且應(yīng)當(dāng)側(cè)重落實還款資金。還款資金尚未存入借款人在貸款銀行的賬戶中的，應(yīng)當(dāng)要求借款人出具其在其他銀行的資金對賬單或能夠證明在貸款到期前有資金來源的證明資料，不能出具對賬單或?qū)~單顯示其資金不足且不能提供上述證明資料的， 視為還款資金不

14、落實， 應(yīng)當(dāng)立即將該項目轉(zhuǎn)為預(yù)警項目。第四十七條 未能按期還款的項目，經(jīng)過展期或借新還舊處理后，第一次分級時不能分級為正常項目。第四十八條 風(fēng)險管理部與事業(yè)部對事業(yè)部權(quán)限內(nèi)項目的分級意見不一致的，應(yīng)當(dāng)以風(fēng)險管理部的意見為準(zhǔn)。風(fēng)險管理部與事業(yè)部對事業(yè)部權(quán)限外項目的分級意見不一致的，若風(fēng)險管理部在項目審查中出具了建議降低擔(dān)保金額或建議不提供擔(dān)保的審查意見的，應(yīng)當(dāng)以風(fēng)險管理部的分級意見為準(zhǔn)。風(fēng)險管理部與事業(yè)部對前兩款規(guī)定之外的項目的分級意見不一致的，由公司決策機構(gòu)決定。第四節(jié)保后管理的報告第四十九條 事業(yè)部項目責(zé)任人應(yīng)當(dāng)參照第十一條至第十五條的規(guī)定對正常項目制作擔(dān)保項目管理報告 (格式見附件二 )。

15、第五十條擔(dān)保項目管理報告應(yīng)當(dāng)充分披露在保企業(yè)的信息，并后附下列資料：(一)最新財務(wù)報表。(二)主要銷售合同復(fù)印件。(三)主要應(yīng)收賬款明細表。(四)在主要存款銀行的資金對賬單。(五)當(dāng)次季訪的工作記錄。(六)其他應(yīng)當(dāng)后附的資料。第五十一條 事業(yè)部項目責(zé)任人應(yīng)當(dāng)征求貸款銀行對項目的貸后管理意見，并在保后管理報告中注明。第五十二條 風(fēng)險管理部審查責(zé)任人應(yīng)當(dāng)參照第二十八條、第二十九條的規(guī)定審查擔(dān)保項目管理報告 。第五十三條事業(yè)部項目責(zé)任人及風(fēng)險管理部審查責(zé)任人應(yīng)當(dāng)至少每月考察一次關(guān)注項目。 事業(yè)部項目責(zé)任人在考察后制作在保項目風(fēng)險關(guān)注報告 (格式見附件三 )，由風(fēng)險管理部審查責(zé)任人審核。第五十四條 事

16、業(yè)部項目責(zé)任人及風(fēng)險管理部審查責(zé)任人應(yīng)當(dāng)根據(jù)工作需要不定期考察預(yù)警項目。事業(yè)部項目責(zé)任人在考察后制作在保項目風(fēng)險預(yù)警報告 (格式見附件四 )，由風(fēng)險管理部審查責(zé)任人審核。第五節(jié)保后管理的管理第五十五條 事業(yè)部應(yīng)當(dāng)在每月的十五號之前，將在保企業(yè)月度分析報告送風(fēng)險管理部審查。第五十六條事業(yè)部應(yīng)當(dāng)自貸款發(fā)放后的(以放款當(dāng)月作為第一個月)第四、七、十個月 (以此類推 )的最后一天及貸款到期的一個月前，將擔(dān)保項目管理報告送風(fēng)險管理部審查。第五十七條 事業(yè)部應(yīng)在每月底將事業(yè)部在保項目基本情況統(tǒng)計表和事業(yè)部在保項目保后管理統(tǒng)計表(格式見附件五 )報送風(fēng)險管理部。第五十八條事業(yè)部按季收集在保企業(yè)經(jīng)濟效益實現(xiàn)情

17、況統(tǒng)計表 (附件六 )，并應(yīng)在每季度結(jié)束后十五日內(nèi)，將事業(yè)部在保企業(yè)經(jīng)濟效益實現(xiàn)情況匯總表(附件七 )報送風(fēng)險管理部。第五十九條 事業(yè)部未按第五十五條、第五十六條、第五十七條、第五十八條規(guī)定送審和報送的， 風(fēng)險管理部應(yīng)當(dāng)發(fā)出 立即整改通知書。事業(yè)部自立即整改通知書發(fā)出之日起五日內(nèi)仍未送審核報送的，風(fēng)險管理部應(yīng)當(dāng)將該事實向公司決策機構(gòu)報告。第六十條 風(fēng)險管理部對保后管理中形成的全部報告及資料審核后交綜合管理部存檔。第七章稽核第六十一條 風(fēng)險管理部應(yīng)當(dāng)按照既對公司負責(zé)又不干涉事業(yè)部相對獨立經(jīng)營權(quán)的原則，公正、客觀地進行稽核工作。第六十二條 風(fēng)險管理部每月按自然排序以抽查方式對一個事業(yè)部進行稽核?；?/p>

18、核以事業(yè)部權(quán)限內(nèi)擔(dān)保業(yè)務(wù)為主， 范圍函蓋事業(yè)部全部經(jīng)營活動。第六十三條 稽核立足于形式審查，即對事業(yè)部在經(jīng)營活動中對制度的執(zhí)行情況進行審查。第六十四條 抽查項目數(shù)量不低于前一次稽核后至當(dāng)次稽核之間發(fā)生的項目數(shù)量的三分之一。第六十五條稽核人對事業(yè)部某項經(jīng)營活動的制度依據(jù)有異議的，事業(yè)部應(yīng)當(dāng)向稽核人提供制度依據(jù)?；巳巳匀徽J為制度依據(jù)不充分或制度依據(jù)不適用于該項經(jīng)營活動的，以制訂該制度的部門或機構(gòu)對制度依據(jù)的解釋為準(zhǔn)。事業(yè)部某項經(jīng)營活動的一部分沒有制度依據(jù)的，不影響其他部分的效力。第六十六條經(jīng)核實能夠確定事業(yè)部有重大違規(guī)或重大工作失誤問題，風(fēng)險管理部應(yīng)當(dāng)下達立即整改通知書或限期改正通知 。 第六十七條 風(fēng)險管理部可以就下列事項向事業(yè)部提出建議，但不應(yīng)當(dāng)下達立即整改通知書或限期改正通知：(一)經(jīng)營未違反制度，但采用其他方式更有利于公司整體利益的。(二)權(quán)限內(nèi)項目的決策未違反制度，但在保項目中有可以適當(dāng)加強控制措施的。(三)項目的決策未違反制度， 但否定項目中有通過加強控制措施而可以考慮提供擔(dān)保的。代償項目后評價第六十八條 后評價應(yīng)當(dāng)以項目資料作為事實，以制度作為標(biāo)準(zhǔn)，公正、客觀地對代償項目進行評價。第八章風(fēng)險管理方法的研究第六十九條風(fēng)險管理部應(yīng)當(dāng)通過對各類擔(dān)保項目