募集申請材料

1、易方達(dá)歲豐添利債券型證券投資基金托管協(xié)議基金管理人：易方達(dá)基金管理有限公司基金托管人：中國銀行股份有限公司托管協(xié)議二一年十月2托管協(xié)議鑒于易方達(dá)基金管理有限公司是一家依照中國法律合法成立并有效存續(xù)的有限責(zé)任公司，按照相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定具備擔(dān)任基金管理人的資格和能力；鑒于中國銀行股份有限公司是一家依照中國法律合法成立并有效存續(xù)的銀行，按照相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定具備擔(dān)任基金托管人的資格和能力；鑒于易方達(dá)基金管理有限公司擬擔(dān)任易方達(dá)歲豐添利債券型證券投資基金的基金管理人，中國銀行股份有限公司擬擔(dān)任易方達(dá)歲豐添利債券型證券投資基金的基金托管人；為明確易方達(dá)歲豐添利債券型證券投資基金基金管理人和基金托管人之

2、間的權(quán)利義務(wù)關(guān)系，特制訂本協(xié)議。一、托管協(xié)議當(dāng)事人（一）基金管理人（或簡稱“管理人”）名稱：易方達(dá)基金管理有限公司住所：廣東省珠海市香洲區(qū)情侶路428 號(hào)九洲港大廈4001 室法定代表人 :梁棠成立時(shí)間： 2001 年 4 月 17 日批準(zhǔn)設(shè)立機(jī)關(guān)：中國證券監(jiān)督管理委員會(huì)批準(zhǔn)設(shè)立文號(hào)：中國證監(jiān)會(huì)證監(jiān)基金字【2001】 4 號(hào)組織形式：有限責(zé)任公司注冊資本：壹億貳千萬元人民幣經(jīng)營范圍：基金募集、基金銷售；資產(chǎn)管理；經(jīng)中國證監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)的其他業(yè)務(wù)存續(xù)期間：持續(xù)經(jīng)營（二）基金托管人（或簡稱“托管人”）名稱：中國銀行股份有限公司3托管協(xié)議住所：北京市西城區(qū)復(fù)興門內(nèi)大街1 號(hào)法定代表人 :肖鋼成立時(shí)間：19

3、83 年 10月31日基金托管業(yè)務(wù)批準(zhǔn)文號(hào)：中國證監(jiān)會(huì)證監(jiān)基字【1998】 24 號(hào)組織形式：股份有限公司注冊資本：人民幣貳仟伍佰叁拾捌億叁仟玖佰壹拾陸萬貳仟零玖元經(jīng)營范圍：吸收人民幣存款；發(fā)放短期、中期和長期貸款；辦理結(jié)算；辦理票據(jù)貼現(xiàn)；發(fā)行金融債券；代理發(fā)行、代理兌付、承銷政府債券；買賣政府債券；從事同業(yè)拆借；提供信用證服務(wù)及擔(dān)保；代理收付款項(xiàng)及代理保險(xiǎn)業(yè)務(wù)；提供保險(xiǎn)箱服務(wù)；外匯存款；外匯貸款；外匯匯款；外匯兌換；國際結(jié)算；同業(yè)外匯拆借；外匯票據(jù)的承兌和貼現(xiàn)；外匯借款；外匯擔(dān)保；結(jié)匯、售匯；發(fā)行和代理發(fā)行股票以外的外幣有價(jià)證券；買賣和代理買賣股票以外的外幣有價(jià)證券；自營外匯買賣；代客外匯買

4、賣；外匯信用卡的發(fā)行和代理國外信用卡的發(fā)行及付款；資信調(diào)查、咨詢、見證業(yè)務(wù)；組織或參加銀團(tuán)貸款；國際貴金屬買賣；海外分支機(jī)構(gòu)經(jīng)營與當(dāng)?shù)胤稍S可的一切銀行業(yè)務(wù)；在港澳地區(qū)的分行依據(jù)當(dāng)?shù)胤羁砂l(fā)行或參與代理發(fā)行當(dāng)?shù)刎泿?；?jīng)中國人民銀行批準(zhǔn)的其他業(yè)務(wù)。存續(xù)期間：持續(xù)經(jīng)營二、托管協(xié)議的依據(jù)、目的、原則和解釋（一）依據(jù)本協(xié)議依據(jù)中華人民共和國合同法 、中華人民共和國證券投資基金法 （以下簡稱“基金法 ”）、證券投資基金運(yùn)作管理辦法 （以下簡稱“ 運(yùn)作辦法 ”）、證券投資基金信息披露管理辦法 （以下簡稱 “信息披露辦法 ”）、深圳證券交易所上市開放式基金業(yè)務(wù)規(guī)則（以下簡稱 業(yè)務(wù)規(guī)則）及其他有關(guān)法律法規(guī)與

5、易方達(dá)歲豐添利債券型證券投資基金基金合同（以下簡稱“ 基金合同 ”）訂立。（二）目的訂立本協(xié)議的目的是明確易方達(dá)歲豐添利債券型證券投資基金基金托管人和易方達(dá)歲4托管協(xié)議豐添利債券型證券投資基金基金管理人之間在基金財(cái)產(chǎn)的保管、投資運(yùn)作、 凈值計(jì)算、 收益分配、 信息披露及相互監(jiān)督等相關(guān)事宜中的權(quán)利、義務(wù)及職責(zé)，確保基金財(cái)產(chǎn)的安全，保護(hù)基金份額持有人的合法權(quán)益。（三）原則基金管理人和基金托管人本著平等自愿、誠實(shí)信用的原則，經(jīng)協(xié)商一致，簽訂本協(xié)議。（四）解釋除非文義另有所指，本協(xié)議的所有術(shù)語與基金合同的相應(yīng)術(shù)語具有相同含義。三、基金托管人對(duì)基金管理人的業(yè)務(wù)監(jiān)督和核查（一） 基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)

6、的規(guī)定及基金合同的約定，建立相關(guān)的技術(shù)系統(tǒng)，對(duì)基金管理人的投資運(yùn)作進(jìn)行監(jiān)督。主要包括以下方面：1、對(duì)基金的投資范圍、投資對(duì)象進(jìn)行監(jiān)督：本基金的投資范圍為具有良好流動(dòng)性的金融工具，包括國債、 央行票據(jù)、金融債、企業(yè)債、短期融資券、 公司債、 可轉(zhuǎn)換債券 （含分離型可轉(zhuǎn)換債券） 、資產(chǎn)支持證券、 債券回購、銀行存款等固定收益品種、 股票、權(quán)證等權(quán)益類品種以及法律法規(guī)或中國證監(jiān)會(huì)允許基金投資的其他金融工具。本基金不直接從二級(jí)市場買入股票、 權(quán)證等權(quán)益類資產(chǎn)， 但可以參與一級(jí)市場新股申購或增發(fā)新股， 并可持有因可轉(zhuǎn)債轉(zhuǎn)股所形成的股票、 因所持股票所派發(fā)的權(quán)證以及因投資可分離債券而產(chǎn)生的權(quán)證等。如法律法

7、規(guī)或監(jiān)管機(jī)構(gòu)以后允許基金投資其他品種，基金管理人在履行適當(dāng)程序后，可以將其納入投資范圍。本基金各類資產(chǎn)的投資比例范圍為：固定收益類資產(chǎn)的比例不低于基金資產(chǎn)的80%，其中，信用債券的投資比例不低于固定收益類資產(chǎn)的40%，權(quán)益類資產(chǎn)的比例不高于基金資產(chǎn)的 20%。開放期內(nèi)，現(xiàn)金以及到期日在一年以內(nèi)的政府債券不低于基金資產(chǎn)凈值的5%。本基金所指的信用債券為企業(yè)債、短期融資券、公司債、金融債、可轉(zhuǎn)換債券（含分離型可轉(zhuǎn)換債券） 、資產(chǎn)支持證券等除國債和央行票據(jù)之外的、 非由國家信用擔(dān)保的固定收益證券品種。2、對(duì)基金投融資比例進(jìn)行監(jiān)督：5托管協(xié)議（ 1）本基金為債券基金，固定收益類資產(chǎn)的比例不低于基金資產(chǎn)

8、的80%，權(quán)益類資產(chǎn)的比例不高于基金資產(chǎn)的20%，其中，信用債券的投資比例不低于固定收益類資產(chǎn)的40%；（ 2）持有一家上市公司的股票，其市值不超過基金資產(chǎn)凈值的10%；（ 3）基金財(cái)產(chǎn)參與股票發(fā)行申購，本基金所申報(bào)的金額不超過基金總資產(chǎn)，本基金所申報(bào)的股票數(shù)量不超過擬發(fā)行股票公司本次發(fā)行股票的總量；（ 4）進(jìn)入全國銀行間同業(yè)市場的債券回購融入的資金余額不得超過基金資產(chǎn)凈值的40%；債券回購最長期限為1 年，債券回購到期后不得展期；（ 5）本基金不能在二級(jí)市場主動(dòng)投資權(quán)證但可以通過一級(jí)市場申購可分離債等方式持有權(quán)證，基金持有的全部權(quán)證的市值不超過基金資產(chǎn)凈值的3，本基金管理人管理的全部基金持有

9、同一權(quán)證的比例不超過該權(quán)證的 10 , 法律法規(guī)或中國證監(jiān)會(huì)另有規(guī)定的，遵從其規(guī)定；（ 6）本基金持有的同一（指同一信用級(jí)別）資產(chǎn)支持證券的比例，不得超過該資產(chǎn)支持證券規(guī)模的 10；（ 7）本基金投資于同一原始權(quán)益人的各類資產(chǎn)支持證券的比例，不得超過該基金資產(chǎn)凈值的 10%；（ 8）基金管理人管理的全部證券投資基金投資于同一原始權(quán)益人的各類資產(chǎn)支持證券，不得超過其各類資產(chǎn)支持證券合計(jì)規(guī)模的10%；（ 9）本基金持有的全部資產(chǎn)支持證券，其市值不得超過基金資產(chǎn)凈值的20；（ 10）本基金只投資于信用級(jí)別評(píng)級(jí)為BBB以上（含 BBB）的資產(chǎn)支持證券，基金持有資產(chǎn)支持證券期間，如果其信用等級(jí)下降、不再

10、符合投資標(biāo)準(zhǔn)，應(yīng)在評(píng)級(jí)報(bào)告發(fā)布之日起 3 個(gè)月內(nèi)予以全部賣出；（ 11）本基金只投資于投資級(jí)別的信用債券，基金持有信用債券期間，如果其信用等級(jí)下降至投資級(jí)別以下，應(yīng)在評(píng)級(jí)報(bào)告發(fā)布之日起30 個(gè)交易日內(nèi)予以全部賣出。其中，本基金所指投資級(jí)別是指具有由國內(nèi)評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)出具的 BBB 級(jí)及以上級(jí)（若為短期融資券，則為 A-3 級(jí)及以上級(jí)）信用評(píng)級(jí)的信用債券；（ 12）法律法規(guī)或監(jiān)管部門規(guī)定的其它限制。3、對(duì)基金投資禁止行為進(jìn)行監(jiān)督。為對(duì)基金禁止從事的關(guān)聯(lián)交易進(jìn)行監(jiān)督，基金管理人和基金托管人應(yīng)相互提供與本機(jī)構(gòu)有控股關(guān)系的股東或與本機(jī)構(gòu)有其他重大利害關(guān)系的公司名單；6托管協(xié)議4、基金管理人向基金托管人提供其

11、銀行間債券市場交易的交易對(duì)手庫，交易對(duì)手庫由銀行間交易會(huì)員中財(cái)務(wù)狀況較好、實(shí)力雄厚、 信用等級(jí)高的交易對(duì)手組成?；鸸芾砣丝梢愿鶕?jù)實(shí)際情況的變化，及時(shí)對(duì)交易對(duì)手庫予以更新和調(diào)整，并通知基金托管人?；鸸芾砣藚⑴c銀行間債券市場交易的交易對(duì)手應(yīng)符合交易對(duì)手庫的范圍?；鹜泄苋藢?duì)基金管理人參與銀行間債券市場交易的交易對(duì)手是否符合交易對(duì)手庫進(jìn)行監(jiān)督；5、基金托管人對(duì)銀行間市場交易的交易方式的控制按如下約定進(jìn)行監(jiān)督。基金管理人應(yīng)按照審慎的風(fēng)險(xiǎn)控制原則，對(duì)銀行間交易對(duì)手的資信狀況進(jìn)行評(píng)估，控制交易對(duì)手的資信風(fēng)險(xiǎn)，確定與各類交易對(duì)手所適用的交易結(jié)算方式，在具體的交易中，應(yīng)盡力爭取對(duì)基金有利的交易方式。由于交

12、易對(duì)手資信風(fēng)險(xiǎn)引起的損失，基金托管人不承擔(dān)賠償責(zé)任。6、基金如投資銀行存款，基金管理人應(yīng)根據(jù)法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定，事先確定符合條件的所有存款銀行的名單， 并及時(shí)提供給基金托管人， 基金托管人據(jù)以對(duì)基金投資銀行存款的交易對(duì)手是否符合上述名單進(jìn)行監(jiān)督；7、對(duì)法律法規(guī)規(guī)定及基金合同約定的基金投資的其他方面進(jìn)行監(jiān)督。（二） 基金托管人應(yīng)根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定， 對(duì)基金資產(chǎn)凈值計(jì)算、基金份額凈值計(jì)算、應(yīng)收資金到賬、基金費(fèi)用開支及收入確定、基金收益分配、相關(guān)信息披露、基金宣傳推介材料中登載基金業(yè)績表現(xiàn)數(shù)據(jù)等進(jìn)行復(fù)核。（三） 基金托管人在上述第（一） 、（二）款的監(jiān)督和核查中發(fā)現(xiàn)基

13、金管理人違反法律法規(guī)的規(guī)定、基金合同及本協(xié)議的約定，應(yīng)及時(shí)通知基金管理人限期糾正，基金管理人收到通知后應(yīng)及時(shí)核對(duì)確認(rèn)并以書面形式對(duì)基金托管人發(fā)出回函并改正。 在限期內(nèi)， 基金托管人有權(quán)隨時(shí)對(duì)通知事項(xiàng)進(jìn)行復(fù)查。 基金管理人對(duì)基金托管人通知的違規(guī)事項(xiàng)未能在限期內(nèi)糾正的，基金托管人應(yīng)及時(shí)向中國證監(jiān)會(huì)報(bào)告。（四）基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的投資指令違反法律法規(guī)、 基金合同及本協(xié)議的規(guī)定，應(yīng)當(dāng)拒絕執(zhí)行，立即通知基金管理人，并按照法律法規(guī)規(guī)定及時(shí)向中國證監(jiān)會(huì)報(bào)告?；鹜泄苋税l(fā)現(xiàn)基金管理人依據(jù)交易程序已經(jīng)生效的指令違反法律法規(guī)和其他有關(guān)規(guī)定， 或者違反基金合同 、本協(xié)議約定的，應(yīng)當(dāng)立即通知基金管理人，并按照法

14、律法規(guī)規(guī)定及時(shí)向中國證監(jiān)會(huì)報(bào)告。（五）基金管理人應(yīng)積極配合和協(xié)助基金托管人的監(jiān)督和核查，包括但不限于： 在規(guī)定時(shí)間內(nèi)答復(fù)基金托管人并改正，就基金托管人的疑義進(jìn)行解釋或舉證，對(duì)基金托管人按照法規(guī)要求需向中國證監(jiān)會(huì)報(bào)送基金監(jiān)督報(bào)告的，基金管理人應(yīng)積極配合提供相關(guān)數(shù)據(jù)資料和制7托管協(xié)議度等。四、基金管理人對(duì)基金托管人的業(yè)務(wù)核查1、在本協(xié)議的有效期內(nèi)，在不違反公平、合理原則以及不妨礙基金托管人遵守相關(guān)法律法規(guī)及其行業(yè)監(jiān)管要求的基礎(chǔ)上，基金管理人有權(quán)對(duì)基金托管人履行本協(xié)議的情況進(jìn)行必要的核查， 核查事項(xiàng)包括但不限于基金托管人安全保管基金財(cái)產(chǎn)、開設(shè)基金財(cái)產(chǎn)的資金賬戶和證券賬戶、 復(fù)核基金管理人計(jì)算的基金資

15、產(chǎn)凈值和基金份額凈值、根據(jù)基金管理人指令辦理清算交收、相關(guān)信息披露和監(jiān)督基金投資運(yùn)作等行為。2、基金管理人發(fā)現(xiàn)基金托管人擅自挪用基金財(cái)產(chǎn)、未對(duì)基金財(cái)產(chǎn)實(shí)行分賬管理、無正當(dāng)理由未執(zhí)行或延遲執(zhí)行基金管理人資金劃撥指令、泄露基金投資信息等違反法律法規(guī)、基金合同 及本協(xié)議有關(guān)規(guī)定時(shí)，應(yīng)及時(shí)以書面形式通知基金托管人限期糾正，基金托管人收到通知后應(yīng)及時(shí)核對(duì)并以書面形式對(duì)基金管理人發(fā)出回函。在限期內(nèi)， 基金管理人有權(quán)隨時(shí)對(duì)通知事項(xiàng)進(jìn)行復(fù)查， 督促基金托管人改正。 基金托管人對(duì)基金管理人通知的違規(guī)事項(xiàng)未能在限期內(nèi)糾正的，基金管理人應(yīng)依照法律法規(guī)的規(guī)定報(bào)告中國證監(jiān)會(huì)。3、基金托管人應(yīng)積極配合基金管理人的核查行為

16、，包括但不限于：提交相關(guān)資料以供基金管理人核查托管財(cái)產(chǎn)的完整性和真實(shí)性，在規(guī)定時(shí)間內(nèi)答復(fù)基金管理人并改正。五、基金財(cái)產(chǎn)的保管（一）基金財(cái)產(chǎn)保管的原則1、基金財(cái)產(chǎn)應(yīng)獨(dú)立于基金管理人、基金托管人的固有財(cái)產(chǎn)。2、基金托管人應(yīng)安全保管基金財(cái)產(chǎn)，未經(jīng)基金管理人的合法合規(guī)指令或法律法規(guī)、基金合同及本協(xié)議另有規(guī)定，不得自行運(yùn)用、處分、分配基金的任何財(cái)產(chǎn)。3、基金托管人按照規(guī)定開設(shè)基金財(cái)產(chǎn)的資金賬戶和證券賬戶。4、基金托管人對(duì)所托管的不同基金財(cái)產(chǎn)分別設(shè)置賬戶，確?；鹭?cái)產(chǎn)的完整與獨(dú)立。5、除依據(jù)基金法 、運(yùn)作辦法 、基金合同及其他有關(guān)法律法規(guī)規(guī)定外，基金托管人不得委托第三人托管基金財(cái)產(chǎn)。（二）基金合同生效前募

17、集資金的驗(yàn)資和入賬1、基金募集期滿或基金管理人宣布停止募集時(shí)，募集的基金份額總額、基金募集金額、8托管協(xié)議基金份額持有人人數(shù)符合基金法、運(yùn)作辦法 等有關(guān)規(guī)定的， 由基金管理人在法定期限內(nèi)聘請具有從事相關(guān)業(yè)務(wù)資格的會(huì)計(jì)師事務(wù)所對(duì)基金進(jìn)行驗(yàn)資，并出具驗(yàn)資報(bào)告，出具的驗(yàn)資報(bào)告應(yīng)由參加驗(yàn)資的2 名以上（含2 名）中國注冊會(huì)計(jì)師簽字方為有效。2、基金管理人應(yīng)將屬于本基金財(cái)產(chǎn)的全部資金劃入在基金托管人處為本基金開立的基金銀行賬戶中，并確保劃入的資金與驗(yàn)資確認(rèn)金額相一致。（三）基金的銀行賬戶的開設(shè)和管理1、基金托管人應(yīng)負(fù)責(zé)本基金的銀行賬戶的開設(shè)和管理。2、基金托管人以本基金的名義開設(shè)本基金的銀行賬戶。本基金

18、的銀行預(yù)留印鑒由基金托管人保管和使用。本基金的一切貨幣收支活動(dòng)，包括但不限于投資、支付贖回金額、 支付基金收益、收取申購款，均需通過本基金的銀行賬戶進(jìn)行。3、本基金銀行賬戶的開立和使用，限于滿足開展本基金業(yè)務(wù)的需要?；鹜泄苋撕突鸸芾砣瞬坏眉俳璞净鸬拿x開立其他任何銀行賬戶；亦不得使用本基金的銀行賬戶進(jìn)行本基金業(yè)務(wù)以外的活動(dòng)。4、基金銀行賬戶的管理應(yīng)符合法律法規(guī)的有關(guān)規(guī)定。（四）基金進(jìn)行定期存款投資的賬戶開設(shè)和管理基金托管人根據(jù)基金管理人的指令以基金名義在基金托管人認(rèn)可的存款銀行的指定營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)開立存款賬戶，并負(fù)責(zé)該賬戶的日常管理以及銀行預(yù)留印鑒的保管和使用。基金管理人應(yīng)派專人協(xié)助辦理開戶事

19、宜。在上述賬戶開立和賬戶相關(guān)信息變更過程中，基金管理人應(yīng)提前向基金托管人提供開戶或賬戶變更所需的相關(guān)資料， 并對(duì)基金托管人給予積極配合和協(xié)助。（五）基金證券賬戶和證券交易資金賬戶的開設(shè)和管理1、基金托管人應(yīng)當(dāng)代表本基金，以基金托管人和本基金聯(lián)名的方式在中國證券登記結(jié)算有限公司上海分公司/ 深圳分公司開設(shè)證券賬戶。2、本基金證券賬戶的開立和使用，限于滿足開展本基金業(yè)務(wù)的需要?；鹜泄苋撕突鸸芾砣瞬坏贸鼋杌蜣D(zhuǎn)讓本基金的證券賬戶， 亦不得使用本基金的證券賬戶進(jìn)行本基金業(yè)務(wù)以外的活動(dòng)。3、基金托管人以自身法人名義在中國證券登記結(jié)算有限公司上海分公司/ 深圳分公司開立結(jié)算備付金賬戶， 用于辦理基金托管

20、人所托管的包括本基金在內(nèi)的全部基金在證券交易所9托管協(xié)議進(jìn)行證券投資所涉及的資金結(jié)算業(yè)務(wù)。結(jié)算備付金的收取按照中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司的規(guī)定執(zhí)行。4、在本托管協(xié)議生效日之后，本基金被允許從事其他投資品種的投資業(yè)務(wù)的，涉及相關(guān)賬戶的開設(shè)、使用的，若無相關(guān)規(guī)定，則基金托管人應(yīng)當(dāng)比照并遵守上述關(guān)于賬戶開設(shè)、使用的規(guī)定。（六）債券托管專戶的開設(shè)和管理基金合同生效后， 基金管理人負(fù)責(zé)以基金的名義申請并取得進(jìn)入全國銀行間同業(yè)拆借市場的交易資格， 并代表基金進(jìn)行交易； 基金托管人負(fù)責(zé)以基金的名義在中央國債登記結(jié)算有限責(zé)任公司開設(shè)銀行間債券市場債券托管賬戶， 并代表基金進(jìn)行銀行間債券市場債券和資金的清算。

21、在上述手續(xù)辦理完畢之后，由基金托管人負(fù)責(zé)向中國人民銀行報(bào)備。（七）基金財(cái)產(chǎn)投資的有關(guān)有價(jià)憑證的保管基金財(cái)產(chǎn)投資的實(shí)物證券、銀行定期存款存單等有價(jià)憑證由基金托管人負(fù)責(zé)妥善保管?；鹜泄苋藢?duì)其以外機(jī)構(gòu)實(shí)際有效控制的有價(jià)憑證不承擔(dān)責(zé)任。（八）與基金財(cái)產(chǎn)有關(guān)的重大合同及有關(guān)憑證的保管基金托管人按照法律法規(guī)保管由基金管理人代表基金簽署的與基金有關(guān)的重大合同及有關(guān)憑證?；鸸芾砣舜砘鸷炇鹩嘘P(guān)重大合同后應(yīng)在收到合同正本后30 日內(nèi)將一份正本的原件提交給基金托管人。除本協(xié)議另有規(guī)定外，基金管理人在代表基金簽署與基金有關(guān)的重大合同時(shí)應(yīng)保證基金一方持有兩份以上的正本，以便基金管理人和基金托管人至少各持有一份正

22、本的原件。重大合同由基金管理人與基金托管人按規(guī)定各自保管至少15 年。六、指令的發(fā)送、確認(rèn)及執(zhí)行（一）基金管理人對(duì)發(fā)送指令人員的書面授權(quán)1、基金管理人應(yīng)當(dāng)事先向基金托管人發(fā)出書面通知（以下稱“授權(quán)通知”），載明基金管理人有權(quán)發(fā)送指令的人員名單（以下稱“指令發(fā)送人員” ）及各個(gè)人員的權(quán)限范圍?；鸸芾砣藨?yīng)向基金托管人提供指令發(fā)送人員的人名印鑒的預(yù)留印鑒樣本和簽字樣本。2、基金管理人向基金托管人發(fā)出的授權(quán)通知應(yīng)加蓋公章并由法定代表人或其授權(quán)簽字人簽署， 若由授權(quán)簽字人簽署， 還應(yīng)附上法定代表人的授權(quán)書。 基金托管人在收到授權(quán)通知后以電話確認(rèn)。10托管協(xié)議3、基金管理人和基金托管人對(duì)授權(quán)通知及其更改

23、負(fù)有保密義務(wù)，其內(nèi)容不得向指令發(fā)送人員及相關(guān)操作人員以外的任何人披露、泄露。（二）指令的內(nèi)容指令是基金管理人在運(yùn)作基金財(cái)產(chǎn)時(shí)，向基金托管人發(fā)出的資金劃撥及投資指令。相關(guān)登記結(jié)算公司向基金托管人發(fā)送的結(jié)算通知視為基金管理人向基金托管人發(fā)出的指令。（三）指令的發(fā)送、確認(rèn)和執(zhí)行1、指令由“授權(quán)通知”確定的指令發(fā)送人員代表基金管理人用加密傳真的方式或其他雙方確認(rèn)的方式向基金托管人發(fā)送。對(duì)于指令發(fā)送人員發(fā)出的指令，基金管理人不得否認(rèn)其效力。但如果基金管理人已經(jīng)撤銷或更改對(duì)指令發(fā)送人員的授權(quán)，并且基金托管人已收到該通知， 則對(duì)于此后該指令發(fā)送人員無權(quán)發(fā)送的指令，或超權(quán)限發(fā)送的指令，基金管理人不承擔(dān)責(zé)任。2

24、、基金管理人應(yīng)按照基金法、運(yùn)作辦法 、基金合同和有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定，在其合法的經(jīng)營權(quán)限和交易權(quán)限內(nèi)，并依據(jù)相關(guān)業(yè)務(wù)規(guī)則發(fā)送指令。指令發(fā)出后， 基金管理人應(yīng)及時(shí)電話通知基金托管人。3、基金托管人在接受指令時(shí)，應(yīng)對(duì)指令的要素是否齊全、印鑒是否與授權(quán)通知相符等進(jìn)行表面真實(shí)性的檢查，對(duì)合法合規(guī)的指令，基金托管人應(yīng)在規(guī)定期限內(nèi)執(zhí)行，不得不合理延誤。4、基金管理人應(yīng)在交易結(jié)束后將銀行間同業(yè)市場債券交易成交單經(jīng)有權(quán)人員簽字并加蓋印章后及時(shí)傳真給基金托管人。5、基金管理人在發(fā)送指令時(shí)， 應(yīng)為基金托管人執(zhí)行指令留出執(zhí)行指令時(shí)所必需的時(shí)間。指令傳輸不及時(shí)未能留出足夠的執(zhí)行時(shí)間， 致使指令未能及時(shí)執(zhí)行所造成的損失由

25、基金管理人承擔(dān)。（四）基金管理人發(fā)送錯(cuò)誤指令的情形和處理程序基金管理人發(fā)送錯(cuò)誤指令的情形主要包括： 指令要素錯(cuò)誤、 無投資行為的指令、 預(yù)留印鑒錯(cuò)誤等情形?；鹜泄苋税l(fā)現(xiàn)基金管理人的指令錯(cuò)誤時(shí)，有權(quán)拒絕執(zhí)行， 并及時(shí)通知基金管理人改正。對(duì)基金管理人更正并重新發(fā)送后的指令經(jīng)基金托管人核對(duì)確認(rèn)后方能執(zhí)行。（五）基金托管人依照法律法規(guī)暫緩、拒絕執(zhí)行指令的情形和處理程序11托管協(xié)議基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的指令違反法律法規(guī)規(guī)定或者基金合同 約定，應(yīng)當(dāng)不予執(zhí)行，并立即書面通知基金管理人要求其變更或撤銷相關(guān)指令，若基金管理人在基金托管人發(fā)出上述通知后仍未變更或撤銷相關(guān)指令，基金托管人應(yīng)當(dāng)拒絕執(zhí)行，并向中國

26、證監(jiān)會(huì)報(bào)告?；鸸芾砣藨?yīng)保證基金托管人在執(zhí)行基金管理人發(fā)送的指令時(shí)，基金的銀行存款賬戶有足夠的資金余額，證券賬戶有足夠的證券余額。對(duì)超頭寸的指令，以及超過證券賬戶證券余額的指令， 基金托管人可不予執(zhí)行，但應(yīng)立即通知基金管理人，由此造成的損失，由基金管理人承擔(dān)。基金按照國家的有關(guān)法律法規(guī)規(guī)定進(jìn)行融資、融券的情況除外。（六）基金托管人未按照基金管理人指令執(zhí)行的處理方法基金托管人因未正確執(zhí)行基金管理人合法合規(guī)的指令，致使本基金的利益受到損害，基金托管人應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任。 除此之外， 基金托管人對(duì)執(zhí)行基金管理人的合法合規(guī)指令對(duì)基金造成的損失不承擔(dān)任何責(zé)任。（七）被授權(quán)人員及授權(quán)權(quán)限的變更基金管理人若對(duì)

27、授權(quán)通知的內(nèi)容進(jìn)行修改（包括但不限于指令發(fā)送人員的名單的修改，及/ 或權(quán)限的修改） ，應(yīng)當(dāng)至少提前1 個(gè)工作日通知基金托管人；修改授權(quán)通知的文件應(yīng)由基金管理人加蓋公章并由法定代表人或其授權(quán)簽字人簽署，若由授權(quán)簽字人簽署，還應(yīng)附上法定代表人的授權(quán)書?；鸸芾砣藢?duì)授權(quán)通知的修改應(yīng)當(dāng)以加密傳真的形式發(fā)送給基金托管人，同時(shí)電話通知基金托管人，基金托管人收到變更通知后應(yīng)向基金管理人電話確認(rèn)?；鸸芾砣藢?duì)授權(quán)通知的內(nèi)容的修改自基金托管人電話確認(rèn)后于通知載明的生效時(shí)間起生效?；鸸芾砣嗽诖撕? 個(gè)工作日內(nèi)將對(duì)授權(quán)通知修改的文件原件送交基金托管人。七、交易及清算交收安排（一）基金管理人負(fù)責(zé)選擇代理本基金證券買

28、賣的證券經(jīng)營機(jī)構(gòu)。1、選擇代理證券買賣的證券經(jīng)營機(jī)構(gòu)的標(biāo)準(zhǔn)：（ 1）資金雄厚，信譽(yù)良好。（ 2）財(cái)務(wù)狀況良好，經(jīng)營行為規(guī)范，最近一年未因重大違規(guī)行為而受到有關(guān)管理機(jī)關(guān)的處罰。（ 3）內(nèi)部管理規(guī)范、嚴(yán)格，具備健全的內(nèi)控制度，并能滿足本基金運(yùn)作高度保密的要求。12托管協(xié)議（ 4）具備基金運(yùn)作所需的高效、安全的通訊條件，交易設(shè)施符合代理基金進(jìn)行證券交易的需要，并能為基金提供全面的信息服務(wù)。（ 5）研究實(shí)力較強(qiáng)，有固定的研究機(jī)構(gòu)和專門研究人員，能及時(shí)、定期、全面地為基金提供宏觀經(jīng)濟(jì)、行業(yè)情況、市場走向、股票分析的研究報(bào)告及周到的信息服務(wù)，并能根據(jù)基金投資的特定要求，提供專題研究報(bào)告。2、選擇代理證券買

29、賣的證券經(jīng)營機(jī)構(gòu)的程序基金管理人根據(jù)以上標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行考察后確定證券經(jīng)營機(jī)構(gòu)的選擇。基金管理人與被選擇的證券經(jīng)營機(jī)構(gòu)簽訂委托協(xié)議，并按照法律法規(guī)的規(guī)定向中國證監(jiān)會(huì)報(bào)告?；鸸芾砣藨?yīng)將委托協(xié)議（或交易單元租用協(xié)議）的原件及時(shí)送交基金托管人。3、相關(guān)信息的通知基金管理人應(yīng)及時(shí)以書面形式通知基金托管人基金專用交易單元的號(hào)碼、券商名稱、 傭金費(fèi)率等基金基本信息以及變更情況，其中交易單元租用應(yīng)至少在首次進(jìn)行交易的10 個(gè)工作日前通知基金托管人，交易單元退租應(yīng)在次日內(nèi)通知到基金托管人。（二）基金清算交收1、因本基金投資于證券發(fā)生的所有場內(nèi)、場外交易的清算交收，由基金托管人負(fù)責(zé)根據(jù)相關(guān)登記結(jié)算公司的結(jié)算規(guī)則辦理。

30、2、由于基金管理人或基金托管人原因?qū)е禄鹳Y金透支、超買或超賣等情形的，由責(zé)任方承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任?；鸸芾砣送庠诎l(fā)生以上情形時(shí)，基金托管人應(yīng)按照中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司的有關(guān)規(guī)定辦理。3、由于基金管理人或基金托管人原因?qū)е禄馃o法按時(shí)支付清算款時(shí)，責(zé)任方應(yīng)對(duì)由此給基金財(cái)產(chǎn)造成的損失承擔(dān)相應(yīng)的賠償責(zé)任。4、基金管理人應(yīng)保證在交收日（T+1 日） 10： 00 前基金銀行賬戶有足夠的資金用于交易所的證券交易資金清算， 如基金的資金頭寸不足則基金托管人應(yīng)按照中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司的有關(guān)規(guī)定辦理。5、基金管理人應(yīng)保證基金托管人在執(zhí)行基金管理人發(fā)送的劃款指令時(shí)，基金銀行賬戶或資金交收賬戶上有充

31、足的資金?；鸬馁Y金頭寸不足時(shí)，基金托管人有權(quán)拒絕基金管理人發(fā)送的劃款指令，由此造成的損失，由基金管理人負(fù)責(zé)賠償?；鸸芾砣嗽诎l(fā)送劃款指令時(shí)應(yīng)充分考慮基金托管人的劃款處理時(shí)間。對(duì)于要求當(dāng)天到帳的指令，應(yīng)在當(dāng)天 15:00 前發(fā)送；對(duì)于要求當(dāng)天某一時(shí)點(diǎn)到賬，則指令需提前2 個(gè)工作小時(shí)發(fā)送，并相關(guān)付款條件已經(jīng)具備。13托管協(xié)議對(duì)于新股申購網(wǎng)下公開發(fā)行業(yè)務(wù)，投資管理人應(yīng)在網(wǎng)下申購繳款日(T 日 ) 的前一日下班前將新股申購指令發(fā)送給托管人，指令發(fā)送時(shí)間最遲不應(yīng)晚于T 日上午 10： 00 時(shí)。對(duì)上海證券交易所認(rèn)購權(quán)證行權(quán)交易，投資管理人應(yīng)于行權(quán)日15:00 前將需要交付的行權(quán)金額及費(fèi)用書面通知托管人

32、，托管人在16:00 前支付至登記結(jié)算公司指定賬戶。在基金資金頭寸充足的情況下，基金托管人對(duì)基金管理人符合法律法規(guī)、基金合同、本協(xié)議的指令不得不合理拖延或拒絕執(zhí)行。（三）資金、證券賬目和交易記錄核對(duì)基金管理人和基金托管人應(yīng)對(duì)本基金的資金、證券賬目及交易記錄進(jìn)行核對(duì)。（四）申購、贖回和基金轉(zhuǎn)換的資金清算1、 T 日，投資者進(jìn)行基金申購、贖回和轉(zhuǎn)換申請，基金管理人和基金托管人分別計(jì)算基金資產(chǎn)凈值，并進(jìn)行核對(duì)；基金管理人將雙方蓋章確認(rèn)的或基金管理人決定采用的基金份額凈值以基金份額凈值公告的形式傳真至相關(guān)信息披露媒體。2、T+1 日， 登記結(jié)算機(jī)構(gòu)根據(jù)T 日基金份額凈值計(jì)算申購份額、贖回金額及轉(zhuǎn)換份額

33、，更新基金份額持有人數(shù)據(jù)庫；并將確認(rèn)的申購、贖回及轉(zhuǎn)換數(shù)據(jù)向基金托管人、基金管理人傳送?；鸸芾砣恕⒒鹜泄苋烁鶕?jù)確認(rèn)數(shù)據(jù)進(jìn)行賬務(wù)處理。3、基金托管賬戶與“基金清算賬戶”間的資金清算遵循“凈額清算、凈額交收”的原則，即按照托管賬戶當(dāng)日應(yīng)收資金（包括申購資金及基金轉(zhuǎn)換轉(zhuǎn)入款）與托管賬戶應(yīng)付額（含贖回資金、贖回費(fèi)、基金轉(zhuǎn)換轉(zhuǎn)出款及轉(zhuǎn)換費(fèi)）的差額來確定托管賬戶凈應(yīng)收額或凈應(yīng)付額，以此確定資金交收額。當(dāng)存在托管賬戶凈應(yīng)收額時(shí)，基金管理人負(fù)責(zé)將托管賬戶凈應(yīng)收額在T+3 日 16:00 前從“基金清算賬戶”劃到基金托管賬戶，基金托管人在資金到賬后應(yīng)立即通知基金管理人進(jìn)行賬務(wù)處理；當(dāng)存在托管賬戶凈應(yīng)付額時(shí)，

34、基金托管行按管理人的劃款指令將托管賬戶凈應(yīng)付額在 12:00 前劃到“基金清算賬戶” ，基金托管人在資金劃出后立即通知基金管理人進(jìn)行賬務(wù)處理。4、基金管理人未能按上款約定將托管賬戶凈應(yīng)收額全額、及時(shí)匯至基金托管賬戶，由此產(chǎn)生的責(zé)任應(yīng)由該基金管理人承擔(dān)；基金托管人未能按上款約定將托管賬戶凈應(yīng)付額全額、及時(shí)匯至“基金清算賬戶” ，由此產(chǎn)生的責(zé)任應(yīng)由基金托管人承擔(dān)。5、基金管理人應(yīng)將每個(gè)開放日的申購、贖回、轉(zhuǎn)換開放式基金的數(shù)據(jù)傳送給基金托管人?；鸸芾砣藨?yīng)對(duì)傳遞的申購、贖回、轉(zhuǎn)換開放式基金的數(shù)據(jù)真實(shí)性負(fù)責(zé)?；鹜泄苋藨?yīng)及時(shí)查收申購資金的到賬情況并根據(jù)基金管理人指令及時(shí)劃付贖回款項(xiàng)。14托管協(xié)議八、基

35、金資產(chǎn)凈值計(jì)算和會(huì)計(jì)核算（一）基金資產(chǎn)凈值的計(jì)算和復(fù)核1、基金資產(chǎn)凈值是指基金資產(chǎn)總值減去負(fù)債后的價(jià)值?；鸱蓊~凈值是指計(jì)算日基金資產(chǎn)凈值除以計(jì)算日該基金份額總數(shù)后的價(jià)值。2、基金管理人應(yīng)每個(gè)工作日對(duì)基金財(cái)產(chǎn)估值。估值原則應(yīng)符合基金合同、證券投資基金會(huì)計(jì)核算業(yè)務(wù)指引 及其他法律法規(guī)的規(guī)定。 用于基金信息披露的基金資產(chǎn)凈值和基金份額凈值由基金管理人負(fù)責(zé)計(jì)算， 基金托管人復(fù)核。 基金管理人應(yīng)于每個(gè)工作日結(jié)束后計(jì)算得出當(dāng)日的該基金份額凈值， 并在蓋章后以傳真方式發(fā)送給基金托管人。 基金托管人應(yīng)在收到上述傳真后對(duì)凈值計(jì)算結(jié)果進(jìn)行復(fù)核， 并在蓋章后以傳真方式將復(fù)核結(jié)果傳送給基金管理人，由基金管理人對(duì)外公

36、布。 月末、年中和年末估值復(fù)核與基金會(huì)計(jì)賬目的核對(duì)同時(shí)進(jìn)行。3、當(dāng)相關(guān)法律法規(guī)或基金合同 規(guī)定的估值方法不能客觀反映基金財(cái)產(chǎn)公允價(jià)值時(shí)，基金管理人可根據(jù)具體情況，并與基金托管人商定后，按最能反映公允價(jià)值的價(jià)格估值。4、基金管理人、基金托管人發(fā)現(xiàn)基金估值違反基金合同訂明的估值方法、程序以及相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定或者未能充分維護(hù)基金份額持有人利益時(shí)，雙方應(yīng)及時(shí)進(jìn)行協(xié)商和糾正。5、當(dāng)基金資產(chǎn)的估值導(dǎo)致基金份額凈值小數(shù)點(diǎn)后三位內(nèi)發(fā)生差錯(cuò)時(shí)，視為基金份額凈值估值錯(cuò)誤。 當(dāng)基金份額凈值出現(xiàn)錯(cuò)誤時(shí)，基金管理人應(yīng)當(dāng)立即予以糾正，并采取合理的措施防止損失進(jìn)一步擴(kuò)大；當(dāng)計(jì)價(jià)錯(cuò)誤達(dá)到基金份額凈值的0.25%時(shí)，基金管理

37、人應(yīng)當(dāng)報(bào)中國證監(jiān)會(huì)備案；當(dāng)計(jì)價(jià)錯(cuò)誤達(dá)到基金份額凈值的0.5%時(shí)，基金管理人應(yīng)當(dāng)公告，并報(bào)中國證監(jiān)會(huì)備案。如法律法規(guī)或監(jiān)管機(jī)關(guān)對(duì)前述內(nèi)容另有規(guī)定的，按其規(guī)定處理。6、由于基金管理人對(duì)外公布的任何基金凈值數(shù)據(jù)錯(cuò)誤，導(dǎo)致該基金財(cái)產(chǎn)或基金份額持有人的實(shí)際損失，基金管理人應(yīng)對(duì)此承擔(dān)責(zé)任。若基金托管人計(jì)算的凈值數(shù)據(jù)正確，則基金托管人對(duì)該損失不承擔(dān)責(zé)任；若基金托管人計(jì)算的凈值數(shù)據(jù)也不正確，則基金托管人也應(yīng)承擔(dān)部分未正確履行復(fù)核義務(wù)的責(zé)任。如果上述錯(cuò)誤造成了基金財(cái)產(chǎn)或基金份額持有人的不當(dāng)?shù)美?，且基金管理人及基金托管人已各自承?dān)了賠償責(zé)任，則基金管理人應(yīng)負(fù)責(zé)向不當(dāng)?shù)美黧w主張返還不當(dāng)?shù)美?。如果返還金額不足以彌

38、補(bǔ)基金管理人和基金托管人已承擔(dān)的賠償金額，則雙方按照各自賠償金額的比例對(duì)返還金額進(jìn)行分配。7、 由于證券交易所或中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司發(fā)送的數(shù)據(jù)錯(cuò)誤，或由于其他不可抗力原因，基金管理人和基金托管人雖然已經(jīng)采取必要、適當(dāng)、合理的措施進(jìn)行檢查，15托管協(xié)議但是未能發(fā)現(xiàn)該錯(cuò)誤的，由此造成的基金資產(chǎn)估值錯(cuò)誤，基金管理人和基金托管人可以免除賠償責(zé)任。但基金管理人和基金托管人應(yīng)當(dāng)積極采取必要的措施消除由此造成的影響。8、如果基金托管人的復(fù)核結(jié)果與基金管理人的計(jì)算結(jié)果存在差異，且雙方經(jīng)協(xié)商未能達(dá)成一致，基金管理人可以按照其對(duì)基金份額凈值的計(jì)算結(jié)果對(duì)外予以公布，基金托管人可以將相關(guān)情況報(bào)中國證監(jiān)會(huì)備案。

39、（二）基金會(huì)計(jì)核算1、基金賬冊的建立基金管理人和基金托管人在 基金合同 生效后， 應(yīng)按照雙方約定的同一記賬方法和會(huì)計(jì)處理原則，分別獨(dú)立地設(shè)置、登記和保管基金的全套賬冊，對(duì)雙方各自的賬冊定期進(jìn)行核對(duì)，互相監(jiān)督，以保證基金財(cái)產(chǎn)的安全。若雙方對(duì)會(huì)計(jì)處理方法存在分歧，應(yīng)以基金管理人的處理方法為準(zhǔn)。2、會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)和財(cái)務(wù)指標(biāo)的核對(duì)基金管理人和基金托管人應(yīng)定期就會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)和財(cái)務(wù)指標(biāo)進(jìn)行核對(duì)。如發(fā)現(xiàn)存在不符， 雙方應(yīng)及時(shí)查明原因并糾正。3、基金財(cái)務(wù)報(bào)表和定期報(bào)告的編制和復(fù)核基金財(cái)務(wù)報(bào)表由基金管理人和基金托管人每月分別獨(dú)立編制。月度報(bào)表的編制， 應(yīng)于每月終了后 5 個(gè)工作日內(nèi)完成；招募說明書在基金合同生效后每六個(gè)月

40、更新并公告一次，于該等期間屆滿后 45 日內(nèi)公告。季度報(bào)告應(yīng)在每個(gè)季度結(jié)束之日起10 個(gè)工作日內(nèi)編制完畢并于每個(gè)季度結(jié)束之日起15 個(gè)工作日內(nèi)予以公告； 半年度報(bào)告在會(huì)計(jì)年度半年終了后40日內(nèi)編制完畢并于會(huì)計(jì)年度半年終了后60 日內(nèi)予以公告；年度報(bào)告在會(huì)計(jì)年度結(jié)束后60日內(nèi)編制完畢并于會(huì)計(jì)年度終了后90 日內(nèi)予以公告。基金合同生效不足兩個(gè)月的，基金管理人可以不編制當(dāng)期季度報(bào)告、半年度報(bào)告或者年度報(bào)告?；鸸芾砣嗽谠露葓?bào)表完成當(dāng)日，將報(bào)表蓋章后提供給基金托管人復(fù)核；基金托管人在收到后應(yīng) 3 個(gè)工作日內(nèi)進(jìn)行復(fù)核，并將復(fù)核結(jié)果書面通知基金管理人?；鸸芾砣嗽诩径葓?bào)告完成當(dāng)日，將有關(guān)報(bào)告提供給基金托管

41、人復(fù)核，基金托管人應(yīng)在收到后5 個(gè)工作日內(nèi)完成復(fù)核，并將復(fù)核結(jié)果書面通知基金管理人。基金管理人在半年度報(bào)告完成當(dāng)日，將有關(guān)報(bào)告提供給基金托管人復(fù)核，基金托管人應(yīng)在收到后10 個(gè)工作日內(nèi)完成復(fù)核，并將復(fù)核結(jié)果書面通知基金管理人?；鸸芾砣嗽谀甓葓?bào)告完成當(dāng)日，將有關(guān)報(bào)告提供基金托管人復(fù)核，基金托管人應(yīng)在收到后15 個(gè)工作日內(nèi)完成復(fù)核， 并將復(fù)核結(jié)果書面通知基金管理人?；鸸芾砣撕突鹜泄苋酥g的上述文件往來均以加密傳真的方式或雙方商定的其他方式16托管協(xié)議進(jìn)行?；鹜泄苋嗽趶?fù)核過程中， 發(fā)現(xiàn)雙方的報(bào)表存在不符時(shí)， 基金管理人和基金托管人應(yīng)共同查明原因，進(jìn)行調(diào)整，調(diào)整以雙方認(rèn)可的賬務(wù)處理方式為準(zhǔn)；若

42、雙方無法達(dá)成一致以基金管理人的賬務(wù)處理為準(zhǔn)。核對(duì)無誤后，基金托管人在基金管理人提供的報(bào)告上加蓋托管業(yè)務(wù)部門公章或者出具加蓋托管業(yè)務(wù)部門公章的復(fù)核意見書，雙方各自留存一份。如果基金管理人與基金托管人不能于應(yīng)當(dāng)發(fā)布公告之日之前就相關(guān)報(bào)表達(dá)成一致，基金管理人有權(quán)按照其編制的報(bào)表對(duì)外發(fā)布公告，基金托管人有權(quán)就相關(guān)情況報(bào)證監(jiān)會(huì)備案。九、基金收益分配（一）基金收益分配的依據(jù)1、基金收益分配是指將該基金可供分配利潤按收益分配方案確定的分配比例和金額根據(jù)持有該基金份額的數(shù)量按比例向該基金份額持有人進(jìn)行分配。基金可供分配利潤指截至收益分配基準(zhǔn)日資產(chǎn)負(fù)債表中基金未分配利潤與未分配利潤中已實(shí)現(xiàn)收益的孰低數(shù)。2、收益

43、分配應(yīng)該符合基金合同關(guān)于收益分配原則的規(guī)定。（二）基金收益分配的時(shí)間和程序1、基金收益分配方案由基金管理人根據(jù)基金合同的相關(guān)規(guī)定制定。2、基金管理人應(yīng)于收益分配日之前將其制定的收益分配方案提交基金托管人復(fù)核，基金托管人應(yīng)于收到收益分配方案后完成對(duì)收益分配方案的復(fù)核，并將復(fù)核意見書面通知基金管理人，復(fù)核通過后基金管理人應(yīng)當(dāng)將收益分配方案報(bào)中國證監(jiān)會(huì)和基金管理人主要辦公場所所在地中國證監(jiān)會(huì)派出機(jī)構(gòu)備案，并及時(shí)公告；如果基金管理人與基金托管人不能于收益分配日之前就收益分配方案達(dá)成一致，基金托管人有義務(wù)將收益分配方案及相關(guān)情況的說明提交中國證監(jiān)會(huì)備案并書面通知基金管理人，在上述文件提交完畢之日起基金管

44、理人有權(quán)利對(duì)外公告其擬訂的收益分配方案，且基金托管人有義務(wù)協(xié)助基金管理人實(shí)施該收益分配方案，但有證據(jù)證明該方案違反法律法規(guī)及基金合同的除外。3、基金收益分配可采用現(xiàn)金紅利的方式，或者將現(xiàn)金紅利自動(dòng)轉(zhuǎn)為基金份額進(jìn)行再投資的方式（下稱“紅利再投資方式”）。封閉期間，基金收益分配采用現(xiàn)金方式；開放期間，投資人可選擇獲取現(xiàn)金紅利或紅利再投資方式，若投資人不選擇，本基金默認(rèn)的收益分配方式是現(xiàn)金紅利；登記在深圳證券賬戶的基金份額只能采取現(xiàn)金紅利方式，不能選擇紅利再投資方式。17托管協(xié)議4、基金托管人根據(jù)基金管理人的收益分配方案和提供的現(xiàn)金紅利金額的數(shù)據(jù)，在紅利發(fā)放日將分紅資金劃入基金管理人指定賬戶。如果投

45、資者選擇紅利再投資方式，基金管理人和基金托管人則應(yīng)當(dāng)進(jìn)行紅利再投資的賬務(wù)處理。十、基金信息披露（一）保密義務(wù)基金管理人和基金托管人除為履行法律法規(guī)、 基金合同及本協(xié)議規(guī)定的義務(wù)所必要之外， 不得為其他目的使用、 利用其所知悉的基金的信息， 并且應(yīng)當(dāng)將基金的信息限制在為履行前述義務(wù)而需要了解該信息的職員范圍之內(nèi)。 但是，如下情況不應(yīng)視為基金管理人或基金托管人違反保密義務(wù)：1、非因基金管理人和基金托管人的原因?qū)е卤Ｃ苄畔⒈慌?、泄露或公開；2、基金管理人和基金托管人為遵守和服從法院判決、仲裁裁決或中國證監(jiān)會(huì)等監(jiān)管機(jī)構(gòu)的命令、決定所做出的信息披露或公開。（二）基金管理人和基金托管人在信息披露中的職責(zé)

46、和信息披露程序1、基金管理人和基金托管人應(yīng)根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)、基金合同 的規(guī)定各自承擔(dān)相應(yīng)的信息披露職責(zé)。 基金管理人和基金托管人負(fù)有積極配合、 互相督促、彼此監(jiān)督，保證其履行按照法定方式和時(shí)限披露的義務(wù)。2、本基金信息披露的所有文件，包括基金合同和本協(xié)議規(guī)定的定期報(bào)告、臨時(shí)報(bào)告、基金資產(chǎn)凈值公告及其他必要的公告文件，由基金管理人和基金托管人按照有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定予以公布。3、基金年度報(bào)告中的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告必須經(jīng)具有從事證券相關(guān)業(yè)務(wù)資格的會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)。4、本基金的信息披露，應(yīng)通過中國證監(jiān)會(huì)指定的全國性報(bào)刊（以下簡稱“指定報(bào)刊”）和基金管理人互聯(lián)網(wǎng)網(wǎng)站（以下簡稱“網(wǎng)站” ）等媒介進(jìn)行；基金管理人

47、、基金托管人可以根據(jù)需要在其他公共媒體披露信息，但是其他公共媒體不得早于指定報(bào)刊和網(wǎng)站披露信息，并且在不同媒介上披露同一信息的內(nèi)容應(yīng)當(dāng)一致。5、信息文本的存放與備查基金管理人、基金托管人應(yīng)根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)、基金合同的規(guī)定將招募說明書、定18托管協(xié)議期報(bào)告等文本存放在基金管理人、 基金托管人的住所， 并接受基金份額持有人的查詢和復(fù)制要求。 基金管理人、 基金托管人應(yīng)為文本存放、 基金份額持有人查詢有關(guān)文件提供必要的場所和其他便利?；鸸芾砣撕突鹜泄苋藨?yīng)保證文本的內(nèi)容與所公告的內(nèi)容完全一致。6、對(duì)于因不可抗力等原因?qū)е禄鹦畔⒌臅和；蜓舆t披露的（如暫停披露基金資產(chǎn)凈值和基金份額凈值） ，基金管理

48、人應(yīng)及時(shí)向中國證監(jiān)會(huì)報(bào)告，并與基金托管人協(xié)商采取補(bǔ)救措施。不可抗力等情形消失后，基金管理人和基金托管人應(yīng)及時(shí)恢復(fù)辦理信息披露。（三）基金托管人報(bào)告基金托管人應(yīng)按 基金法、運(yùn)作辦法、信息披露辦法 和其他有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定出具托管人報(bào)告。十一、基金費(fèi)用（一）基金管理人的管理費(fèi)基金管理人的基金管理費(fèi)按基金資產(chǎn)凈值的0.7%年費(fèi)率計(jì)提。在通常情況下，基金管理費(fèi)按前一日基金資產(chǎn)凈值的0.7%年費(fèi)率計(jì)提。計(jì)算方法如下：H E× 0.7%÷當(dāng)年天數(shù)H為每日應(yīng)計(jì)提的基金管理費(fèi)E為前一日基金資產(chǎn)凈值基金管理費(fèi)每日計(jì)提，逐日累計(jì)至每個(gè)月月末，按月支付。 基金管理人應(yīng)于次月首日起5 個(gè)工作日內(nèi)將上月基金管理費(fèi)的計(jì)算結(jié)果通知基金托管人并做出劃付指令；基金托管人應(yīng)在次月首日起10 個(gè)工作日內(nèi)完成復(fù)核，并從該基金財(cái)產(chǎn)中一次性支付基金管理費(fèi)給該基金管理人。在首期支付基金管理費(fèi)前， 基金管理人應(yīng)向托管人出具正式函件指定基金管理費(fèi)的收款賬戶?；鸸芾砣巳缧枰兏速~戶， 應(yīng)提前 10個(gè)工作日向托管人出具書面的收款賬戶變更通知。（二）基金托管人的托管費(fèi)19托管協(xié)議基金托