三個辦法一個指引培訓講義官方版——流動資金貸款管理暫行辦法

1、1流動資金貸款管理暫行辦法流動資金貸款管理暫行辦法培訓講義培訓講義貸款管理辦法起草小組貸款管理辦法起草小組2010年年3月月2釋義內(nèi)容釋義內(nèi)容l 起草背景起草背景l(fā) 立法意義立法意義l 監(jiān)管思想及要求監(jiān)管思想及要求l 結(jié)構(gòu)安排結(jié)構(gòu)安排l 工作要求工作要求3起草背景起草背景l(fā) 流動資金貸款是我國商業(yè)銀行最為傳統(tǒng)、最為熟悉的信流動資金貸款是我國商業(yè)銀行最為傳統(tǒng)、最為熟悉的信貸業(yè)務(wù)，但同時也是企業(yè)使用較為頻繁、出現(xiàn)問題較多，貸業(yè)務(wù)，但同時也是企業(yè)使用較為頻繁、出現(xiàn)問題較多，且易于導致挪用的貸款品種。且易于導致挪用的貸款品種。 l 借鑒國際商業(yè)銀行貸款管理的良好做法，有利于糾正或借鑒國際商業(yè)銀行貸款管

2、理的良好做法，有利于糾正或解決我國銀行業(yè)現(xiàn)存的一些問題。解決我國銀行業(yè)現(xiàn)存的一些問題。4背景一、流動資金貸款是我國商業(yè)銀行最為傳統(tǒng)、背景一、流動資金貸款是我國商業(yè)銀行最為傳統(tǒng)、最為熟悉的信貸業(yè)務(wù)，但同時也是企業(yè)使用較為最為熟悉的信貸業(yè)務(wù)，但同時也是企業(yè)使用較為頻繁、出現(xiàn)問題較多，且易于導致挪用的貸款品頻繁、出現(xiàn)問題較多，且易于導致挪用的貸款品種。種。 在商業(yè)銀行經(jīng)營歷史上，流動資金貸款也是產(chǎn)生大量不良貸款的品在商業(yè)銀行經(jīng)營歷史上，流動資金貸款也是產(chǎn)生大量不良貸款的品種。從銀行業(yè)金融機構(gòu)的實踐看，該類貸款的條件相對寬松，流程種。從銀行業(yè)金融機構(gòu)的實踐看，該類貸款的條件相對寬松，流程相對簡便，管理

3、較為粗放。相對簡便，管理較為粗放。 此類貸款不僅戶數(shù)多、余額大，而且客戶優(yōu)劣混雜、貸款用途不一，此類貸款不僅戶數(shù)多、余額大，而且客戶優(yōu)劣混雜、貸款用途不一，部分流動資金貸款已經(jīng)作為鋪底資金，被企業(yè)長期占用，管理難度部分流動資金貸款已經(jīng)作為鋪底資金，被企業(yè)長期占用，管理難度不斷增大。不斷增大。 在部分銀行，流動資金貸款成為短期貸款的代名詞，部分流動資金在部分銀行，流動資金貸款成為短期貸款的代名詞，部分流動資金貸款投向固定資產(chǎn)領(lǐng)域。貸款投向固定資產(chǎn)領(lǐng)域。 5背景二、國際商業(yè)銀行貸款管理的良好做法，有背景二、國際商業(yè)銀行貸款管理的良好做法，有利于糾正或解決我國銀行業(yè)現(xiàn)存的一些問題利于糾正或解決我國銀

4、行業(yè)現(xiàn)存的一些問題 從國際先進商業(yè)銀行的實踐看，對貸款使用都有行之有效的管理機從國際先進商業(yè)銀行的實踐看，對貸款使用都有行之有效的管理機制，通常重視前端風險控制，把明確貸款用途作為制，通常重視前端風險控制，把明確貸款用途作為“了解你的客戶了解你的客戶”的基本判斷準則。如果客戶貸款用途不確定，貸款申請和貸款合同的基本判斷準則。如果客戶貸款用途不確定，貸款申請和貸款合同草案就無法通過審批環(huán)節(jié)。草案就無法通過審批環(huán)節(jié)。 注意合理評估借款人的實際需求，按需求發(fā)放貸款，不對借款人過注意合理評估借款人的實際需求，按需求發(fā)放貸款，不對借款人過度融資。重視合同或協(xié)議管理，主要是通過簽訂周密的貸款協(xié)議約度融資。

5、重視合同或協(xié)議管理，主要是通過簽訂周密的貸款協(xié)議約定詳細的各類貸款限制性條款，并認真進行貸后對照檢查。定詳細的各類貸款限制性條款，并認真進行貸后對照檢查。 對于流動資金貸款實行有選擇的支付，即根據(jù)借款人的選擇和協(xié)議對于流動資金貸款實行有選擇的支付，即根據(jù)借款人的選擇和協(xié)議安排，對于大宗采購能支付給受益人的一律支付受益人，不能支付安排，對于大宗采購能支付給受益人的一律支付受益人，不能支付給受益人的，把握好回籠款的開戶和扣款權(quán)。給受益人的，把握好回籠款的開戶和扣款權(quán)。 6立法意義立法意義 該辦法是新的貸款監(jiān)管法規(guī)的重要組成部分，它通過部該辦法是新的貸款監(jiān)管法規(guī)的重要組成部分，它通過部門規(guī)章的形式，

6、將國內(nèi)外銀行業(yè)金融機構(gòu)流動資金貸款風險門規(guī)章的形式，將國內(nèi)外銀行業(yè)金融機構(gòu)流動資金貸款風險管理實踐中的良好做法納入了法治化的軌道，是對我國現(xiàn)行管理實踐中的良好做法納入了法治化的軌道，是對我國現(xiàn)行銀行業(yè)金融機構(gòu)貸款風險監(jiān)管制度的系統(tǒng)化調(diào)整和完善，體銀行業(yè)金融機構(gòu)貸款風險監(jiān)管制度的系統(tǒng)化調(diào)整和完善，體現(xiàn)了流動資金貸款管理理念和管理方式的創(chuàng)新，具有重大的現(xiàn)了流動資金貸款管理理念和管理方式的創(chuàng)新，具有重大的現(xiàn)實意義?，F(xiàn)實意義。 7監(jiān)管思想及要求監(jiān)管思想及要求 督促商業(yè)銀行從源頭上全面提升信貸管理水平，重點加強流動資金授信督促商業(yè)銀行從源頭上全面提升信貸管理水平，重點加強流動資金授信總額管理、貸前調(diào)查管

7、理、貸款協(xié)議管理、貸款使用管理和貸款發(fā)放后管總額管理、貸前調(diào)查管理、貸款協(xié)議管理、貸款使用管理和貸款發(fā)放后管理，并確立監(jiān)管和責任追究機制；積極借鑒國際先進經(jīng)驗和良好做法，從理，并確立監(jiān)管和責任追究機制；積極借鑒國際先進經(jīng)驗和良好做法，從根本上改革傳統(tǒng)貸款支付方式，變根本上改革傳統(tǒng)貸款支付方式，變“實貸實存實貸實存”為為“實貸實付實貸實付”，杜絕違，杜絕違規(guī)挪用信貸資金行為，以達到對信貸資金使用進行全面監(jiān)管的要求。規(guī)挪用信貸資金行為，以達到對信貸資金使用進行全面監(jiān)管的要求。l 一、強化全流程管理一、強化全流程管理l 二、強調(diào)貸款總量管理二、強調(diào)貸款總量管理l 三、強調(diào)合同的有效管理三、強調(diào)合同的

8、有效管理l 四、強化貸款用途管理四、強化貸款用途管理l 五、加強貸后管理五、加強貸后管理l 六、明確貸款人的法律責任六、明確貸款人的法律責任8 一、強化全流程管理一、強化全流程管理 辦法辦法總則要求流動資金貸款應(yīng)實行全流程管總則要求流動資金貸款應(yīng)實行全流程管理理 辦法的第二章至第七章針對貸款全流程管理中的辦法的第二章至第七章針對貸款全流程管理中的關(guān)鍵環(huán)節(jié)提出風險管控要求關(guān)鍵環(huán)節(jié)提出風險管控要求 9 二、強調(diào)貸款總量管理二、強調(diào)貸款總量管理 根據(jù)審慎經(jīng)營原則，在客戶層面合理確定本機構(gòu)可以對借款人根據(jù)審慎經(jīng)營原則，在客戶層面合理確定本機構(gòu)可以對借款人發(fā)放的流動資金貸款授信總額。發(fā)放的流動資金貸款授

9、信總額。 在具體發(fā)放每筆貸款的時候，還要審核該筆貸款是否確為借款在具體發(fā)放每筆貸款的時候，還要審核該筆貸款是否確為借款人生產(chǎn)經(jīng)營所需。人生產(chǎn)經(jīng)營所需。 不得超過借款人實際的對營運資金缺口的資金需求發(fā)放流動資不得超過借款人實際的對營運資金缺口的資金需求發(fā)放流動資金貸款。金貸款。 10 三、強調(diào)合同的有效管理三、強調(diào)合同的有效管理 協(xié)議承諾是貸款人追究借款人違約責任的依據(jù)協(xié)議承諾是貸款人追究借款人違約責任的依據(jù) 承諾申貸的真實有效承諾申貸的真實有效 承諾貸款的真實用途承諾貸款的真實用途 承諾貸款資金的支付方式承諾貸款資金的支付方式 承諾雙方的權(quán)利義務(wù)承諾雙方的權(quán)利義務(wù)11 四、倡導貸款支付管理理念

10、，強化貸款用途管理四、倡導貸款支付管理理念，強化貸款用途管理 流動資金貸款不得用于固定資產(chǎn)、股權(quán)等投資，不得用于流動資金貸款不得用于固定資產(chǎn)、股權(quán)等投資，不得用于國家禁止生產(chǎn)、經(jīng)營的領(lǐng)域和用途國家禁止生產(chǎn)、經(jīng)營的領(lǐng)域和用途 將實貸實存改為實貸實付，即貸款獲批后，需要按規(guī)定用將實貸實存改為實貸實付，即貸款獲批后，需要按規(guī)定用途使用時才劃付資金。途使用時才劃付資金。 貸款資金劃付方式有兩種貸款資金劃付方式有兩種: :貸款人受托支付、借款人自主貸款人受托支付、借款人自主支付。支付。12五、加強貸后管理五、加強貸后管理 監(jiān)控借款人資金回籠帳戶監(jiān)控借款人資金回籠帳戶 掌握影響借款人償債能力的風險因素掌握

11、影響借款人償債能力的風險因素 動態(tài)關(guān)注借款人重大預(yù)警信號動態(tài)關(guān)注借款人重大預(yù)警信號 參與借款人的兼并重組，維護貸款人債權(quán)參與借款人的兼并重組，維護貸款人債權(quán)13六、六、明確貸款人的法律責任明確貸款人的法律責任 貸款人違反規(guī)定辦理貸款業(yè)務(wù)逾期未改的，監(jiān)管機構(gòu)可采取停貸款人違反規(guī)定辦理貸款業(yè)務(wù)逾期未改的，監(jiān)管機構(gòu)可采取停止批準開辦新業(yè)務(wù)，限制分配紅利和其他收入等監(jiān)管措施止批準開辦新業(yè)務(wù)，限制分配紅利和其他收入等監(jiān)管措施對貸款調(diào)查、審查、放款等環(huán)節(jié)未盡職的除采取上述監(jiān)管措施對貸款調(diào)查、審查、放款等環(huán)節(jié)未盡職的除采取上述監(jiān)管措施外還可對銀行處以最高不得超過外還可對銀行處以最高不得超過3萬元罰款萬元罰款

12、對越權(quán)審貸、違規(guī)放貸、違規(guī)支付貸款資金的除采取監(jiān)管措施對越權(quán)審貸、違規(guī)放貸、違規(guī)支付貸款資金的除采取監(jiān)管措施外可采取其他處以最高不得超過外可采取其他處以最高不得超過50萬元罰款萬元罰款14 結(jié)構(gòu)安排結(jié)構(gòu)安排按照貸款流程共分為八個章節(jié)：按照貸款流程共分為八個章節(jié)：l 第一章第一章：總則：總則l 第二章第二章：受理與調(diào)查受理與調(diào)查l 第三章第三章：風險評價與審批風險評價與審批l 第四章第四章：合同簽訂合同簽訂l 第五章第五章：發(fā)放和支付發(fā)放和支付l 第六章第六章：貸后管理貸后管理l 第七章第七章：法律責任法律責任l 第八章：附則第八章：附則（以下就（以下就辦法辦法執(zhí)行中需要重點關(guān)注的問題進行解讀）

13、執(zhí)行中需要重點關(guān)注的問題進行解讀）15第一條第一條 為規(guī)范銀行業(yè)金融機構(gòu)流動資金貸款業(yè)務(wù)經(jīng)營行為，加強流動資金貸款審慎經(jīng)營管理，促進流動資金貸款業(yè)務(wù)健康發(fā)展，依據(jù)中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法、中華人民共和國商業(yè)銀行法等有關(guān)法律法規(guī)，制定本辦法。 p 從本條明確了從本條明確了辦法辦法的立法宗旨和目的，基于規(guī)范銀行業(yè)金融的立法宗旨和目的，基于規(guī)范銀行業(yè)金融機構(gòu)流動資金貸款業(yè)務(wù)經(jīng)營行為、加強流動資金貸款審慎經(jīng)營管機構(gòu)流動資金貸款業(yè)務(wù)經(jīng)營行為、加強流動資金貸款審慎經(jīng)營管理、促進流動資金貸款業(yè)務(wù)健康發(fā)展等目的制定本理、促進流動資金貸款業(yè)務(wù)健康發(fā)展等目的制定本辦法辦法。同。同時，明確了時，明確了辦法辦法

14、的立法依據(jù)。的立法依據(jù)。第一章第一章 總則（一）：總則（一）：16第一章第一章 總則（一）：總則（一）： 第二條第二條 中華人民共和國境內(nèi)經(jīng)國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)中華人民共和國境內(nèi)經(jīng)國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)批準設(shè)立的銀行業(yè)金融機構(gòu)（以下簡稱貸款人），經(jīng)營流動批準設(shè)立的銀行業(yè)金融機構(gòu)（以下簡稱貸款人），經(jīng)營流動資金貸款業(yè)務(wù)，應(yīng)遵守本辦法。資金貸款業(yè)務(wù)，應(yīng)遵守本辦法。 p 從法理上界定了從法理上界定了辦法辦法規(guī)定的規(guī)定的“貸款人貸款人”的范疇，包括：的范疇，包括：政策性銀行、國有商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行、城市商業(yè)銀政策性銀行、國有商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行、城市商業(yè)銀行及城市合作社、農(nóng)村中小金融機

15、構(gòu)（包括農(nóng)商行、農(nóng)合行、行及城市合作社、農(nóng)村中小金融機構(gòu)（包括農(nóng)商行、農(nóng)合行、農(nóng)村信用社、村鎮(zhèn)銀行、貸款公司等）和外資銀行，暫不包農(nóng)村信用社、村鎮(zhèn)銀行、貸款公司等）和外資銀行，暫不包括非銀行金融機構(gòu)。括非銀行金融機構(gòu)。 17第一章第一章 總則（二）：總則（二）： 第三條第三條 本辦法所稱流動資金貸款，是指貸款人向企（事）業(yè)法人或國家本辦法所稱流動資金貸款，是指貸款人向企（事）業(yè)法人或國家規(guī)定可以作為借款人的其他組織發(fā)放的用于借款人日常生產(chǎn)經(jīng)營周轉(zhuǎn)的規(guī)定可以作為借款人的其他組織發(fā)放的用于借款人日常生產(chǎn)經(jīng)營周轉(zhuǎn)的本外幣貸款。本外幣貸款。 p 流動資金貸款的流動資金貸款的“借款人借款人”包括企業(yè)法人

16、、事業(yè)法人和國家規(guī)定可以作包括企業(yè)法人、事業(yè)法人和國家規(guī)定可以作為借款人的其他組織三類。為借款人的其他組織三類。p 就流動資金貸款而言，其用途限于借款人日常生產(chǎn)經(jīng)營周轉(zhuǎn)，即用來彌就流動資金貸款而言，其用途限于借款人日常生產(chǎn)經(jīng)營周轉(zhuǎn)，即用來彌補營運資金的不足。補營運資金的不足。p 根據(jù)根據(jù)辦法辦法規(guī)定，不管不同銀行業(yè)金融機構(gòu)所命名的貸款品種、稱謂規(guī)定，不管不同銀行業(yè)金融機構(gòu)所命名的貸款品種、稱謂如何，只要用于借款人日常生產(chǎn)經(jīng)營的，均需納入如何，只要用于借款人日常生產(chǎn)經(jīng)營的，均需納入“流動資金貸款流動資金貸款”范范疇。疇。 18第一章第一章 總則（三）：總則（三）： 第五條第五條 貸款人應(yīng)完善內(nèi)部

17、控制機制，實行貸款全流程管理，貸款人應(yīng)完善內(nèi)部控制機制，實行貸款全流程管理，全面了解客戶信息，建立流動資金貸款風險管理制度和有全面了解客戶信息，建立流動資金貸款風險管理制度和有效的崗位制衡機制，將貸款管理各環(huán)節(jié)的責任落實到具體效的崗位制衡機制，將貸款管理各環(huán)節(jié)的責任落實到具體部門和崗位，并建立各崗位的考核和問責機制。部門和崗位，并建立各崗位的考核和問責機制。 p 本條對貸款人有關(guān)制度、機制建立健全的具體而明確的要本條對貸款人有關(guān)制度、機制建立健全的具體而明確的要求，突出了求，突出了“全流程全流程”管理、管理、“制衡制衡”機制和機制和“考核與問考核與問責責”，旨在全面推動銀行業(yè)金融機構(gòu)貸款管理模

18、式的轉(zhuǎn)變，旨在全面推動銀行業(yè)金融機構(gòu)貸款管理模式的轉(zhuǎn)變，真正實現(xiàn)由粗放型向精細化的過渡，切實增強貸款經(jīng)營和真正實現(xiàn)由粗放型向精細化的過渡，切實增強貸款經(jīng)營和風險管理的有效性。風險管理的有效性。 19第一章第一章 總則（四）：總則（四）： 第六條第六條 貸款人應(yīng)合理測算借款人營運資金需求，審慎確定借款人的流動資金授信總額貸款人應(yīng)合理測算借款人營運資金需求，審慎確定借款人的流動資金授信總額及具體貸款的額度，不得超過借款人的實際需求發(fā)放流動資金貸款。及具體貸款的額度，不得超過借款人的實際需求發(fā)放流動資金貸款。 貸款人應(yīng)根據(jù)借款人生產(chǎn)經(jīng)營的規(guī)模和周期特點，合理設(shè)定流動資金貸款的業(yè)務(wù)品種貸款人應(yīng)根據(jù)借款

19、人生產(chǎn)經(jīng)營的規(guī)模和周期特點，合理設(shè)定流動資金貸款的業(yè)務(wù)品種和期限，以滿足借款人生產(chǎn)經(jīng)營的資金需求，實現(xiàn)對貸款資金回籠的有效控制。和期限，以滿足借款人生產(chǎn)經(jīng)營的資金需求，實現(xiàn)對貸款資金回籠的有效控制。 p本條是對銀行業(yè)金融機構(gòu)辦理流動資金貸款管理的綱領(lǐng)性要求。貸款人應(yīng)根據(jù)借款人本條是對銀行業(yè)金融機構(gòu)辦理流動資金貸款管理的綱領(lǐng)性要求。貸款人應(yīng)根據(jù)借款人的業(yè)務(wù)規(guī)模、經(jīng)營特點等，合理確定借款人的營運資金需求和實際缺口，并根據(jù)審慎的業(yè)務(wù)規(guī)模、經(jīng)營特點等，合理確定借款人的營運資金需求和實際缺口，并根據(jù)審慎經(jīng)營原則，在客戶層面合理確定本機構(gòu)可以對借款人發(fā)放的流動資金貸款總和，即流經(jīng)營原則，在客戶層面合理確定

20、本機構(gòu)可以對借款人發(fā)放的流動資金貸款總和，即流動資金授信總額，在具體發(fā)放每筆貸款的時候，還要審核該筆貸款是否確為借款人生動資金授信總額，在具體發(fā)放每筆貸款的時候，還要審核該筆貸款是否確為借款人生產(chǎn)經(jīng)營所需。產(chǎn)經(jīng)營所需。 p流動資金貸款涉及面廣，它可以在借款人生產(chǎn)經(jīng)營的多個環(huán)節(jié)或時點介入。根據(jù)不同流動資金貸款涉及面廣，它可以在借款人生產(chǎn)經(jīng)營的多個環(huán)節(jié)或時點介入。根據(jù)不同借款人的信用狀況、經(jīng)營規(guī)模、生產(chǎn)周期特點，以及市場需求等因素，銀行業(yè)金融機借款人的信用狀況、經(jīng)營規(guī)模、生產(chǎn)周期特點，以及市場需求等因素，銀行業(yè)金融機構(gòu)可以設(shè)計多樣化的業(yè)務(wù)品種，不同業(yè)務(wù)品種有著不同的風險審查、回款控制要求，構(gòu)可以設(shè)

21、計多樣化的業(yè)務(wù)品種，不同業(yè)務(wù)品種有著不同的風險審查、回款控制要求，從而實現(xiàn)對流動資金貸款的精細化管理。從而實現(xiàn)對流動資金貸款的精細化管理。20第一章第一章 總則（五）：總則（五）： 第七條第七條 貸款人應(yīng)將流動資金貸款納入對借款人及其所在集貸款人應(yīng)將流動資金貸款納入對借款人及其所在集團客戶的統(tǒng)一授信管理，并按區(qū)域、行業(yè)、貸款品種等維團客戶的統(tǒng)一授信管理，并按區(qū)域、行業(yè)、貸款品種等維度建立風險限額管理制度。度建立風險限額管理制度。 p 本條借鑒國際先進的風險管理經(jīng)驗，要求貸款人建立健全本條借鑒國際先進的風險管理經(jīng)驗，要求貸款人建立健全兩大管理制度：一是統(tǒng)一授信額度管理制度，二是風險限兩大管理制度

22、：一是統(tǒng)一授信額度管理制度，二是風險限額管理制度額管理制度 。 21第一章第一章 總則（六）：總則（六）： 第八條第八條 貸款人應(yīng)根據(jù)經(jīng)濟運行狀況、行業(yè)發(fā)展規(guī)律和借款人的有效信貸款人應(yīng)根據(jù)經(jīng)濟運行狀況、行業(yè)發(fā)展規(guī)律和借款人的有效信貸需求等，合理確定內(nèi)部績效考核指標，不得制訂不合理的貸款規(guī)模貸需求等，合理確定內(nèi)部績效考核指標，不得制訂不合理的貸款規(guī)模指標，不得惡性競爭和突擊放貸。指標，不得惡性競爭和突擊放貸。p 考慮到考慮到辦法辦法是對銀行業(yè)金融機構(gòu)流動資金貸款管理經(jīng)營理念的創(chuàng)是對銀行業(yè)金融機構(gòu)流動資金貸款管理經(jīng)營理念的創(chuàng)新，為讓信貸從業(yè)人員更好地貫徹執(zhí)行辦法要求，需要銀行業(yè)金融機新，為讓信貸從

23、業(yè)人員更好地貫徹執(zhí)行辦法要求，需要銀行業(yè)金融機構(gòu)內(nèi)部各種資源協(xié)同配合。構(gòu)內(nèi)部各種資源協(xié)同配合。 22第一章第一章 總則（七）：總則（七）： 第九條第九條 貸款人應(yīng)與借款人約定明確、合法的貸款用途。貸款人應(yīng)與借款人約定明確、合法的貸款用途。 流動資金貸款不得用于固定資產(chǎn)、股權(quán)等投資，不得用于國家禁止生產(chǎn)、流動資金貸款不得用于固定資產(chǎn)、股權(quán)等投資，不得用于國家禁止生產(chǎn)、經(jīng)營的領(lǐng)域和用途。經(jīng)營的領(lǐng)域和用途。 流動資金貸款不得挪用，貸款人應(yīng)按照合同約定檢查、監(jiān)督流動資金貸款流動資金貸款不得挪用，貸款人應(yīng)按照合同約定檢查、監(jiān)督流動資金貸款的使用情況。的使用情況。p 本條作為總則中的一條，重申本條作為總則

24、中的一條，重申商業(yè)銀行法商業(yè)銀行法等法律法規(guī)的要求，突出強等法律法規(guī)的要求，突出強調(diào)了貸款人必須通過簽訂合同等方式與借款人約定貸款的用途，并且確保調(diào)了貸款人必須通過簽訂合同等方式與借款人約定貸款的用途，并且確保貸款用途明確、合法、真實，不被挪用。同時，也內(nèi)在要求貸款人須通過貸款用途明確、合法、真實，不被挪用。同時，也內(nèi)在要求貸款人須通過簽訂合同等方式獲得檢查、監(jiān)督貸款使用情況的權(quán)利和義務(wù)，切實加強貸簽訂合同等方式獲得檢查、監(jiān)督貸款使用情況的權(quán)利和義務(wù)，切實加強貸后管理。這些規(guī)定是后管理。這些規(guī)定是辦法辦法的基本要求，是支付管理的法理基礎(chǔ)，也是的基本要求，是支付管理的法理基礎(chǔ)，也是實施貸后管理有

25、關(guān)措施的法理依據(jù)。實施貸后管理有關(guān)措施的法理依據(jù)。 23第二章第二章 受理和審查（一）：受理和審查（一）： 第十一條第十一條 流動資金貸款申請應(yīng)具備以下條件：流動資金貸款申請應(yīng)具備以下條件： （一）借款人依法設(shè)立；（一）借款人依法設(shè)立； （二）借款用途明確、合法；（二）借款用途明確、合法； （三）借款人生產(chǎn)經(jīng)營合法、合規(guī)；（三）借款人生產(chǎn)經(jīng)營合法、合規(guī)； （四）借款人具有持續(xù)經(jīng)營能力，有合法的還款來源；（四）借款人具有持續(xù)經(jīng)營能力，有合法的還款來源； （五）借款人信用狀況良好，無重大不良信用記錄；（五）借款人信用狀況良好，無重大不良信用記錄； （六）貸款人要求的其他條件。（六）貸款人要求的其他

26、條件。 24第二章第二章 受理和審查（一）：受理和審查（一）： p第（一）款是用以說明向貸款人申請貸款必須是經(jīng)工商行政管理機關(guān)核準登記并辦理年檢手續(xù)，第（一）款是用以說明向貸款人申請貸款必須是經(jīng)工商行政管理機關(guān)核準登記并辦理年檢手續(xù)，在經(jīng)濟上獨立核算，能承擔經(jīng)濟責任，并有償還能力的企（事）業(yè)法人或其他組織。在經(jīng)濟上獨立核算，能承擔經(jīng)濟責任，并有償還能力的企（事）業(yè)法人或其他組織。p第（二）款主要是指流動資金貸款應(yīng)有明確對應(yīng)的、符合國家政策的用途；第（二）款主要是指流動資金貸款應(yīng)有明確對應(yīng)的、符合國家政策的用途；p第（三）款主要指借款人在依法設(shè)立的基礎(chǔ)上，日常生產(chǎn)經(jīng)營活動應(yīng)符合國家法律法規(guī)的規(guī)定

27、，第（三）款主要指借款人在依法設(shè)立的基礎(chǔ)上，日常生產(chǎn)經(jīng)營活動應(yīng)符合國家法律法規(guī)的規(guī)定，且經(jīng)營范圍應(yīng)在國家規(guī)定的范圍之內(nèi)。且經(jīng)營范圍應(yīng)在國家規(guī)定的范圍之內(nèi)。p第（四）款包含兩層含義：首先對于流動資金貸款的借款人而言，應(yīng)具備持續(xù)經(jīng)營能力，這是貸第（四）款包含兩層含義：首先對于流動資金貸款的借款人而言，應(yīng)具備持續(xù)經(jīng)營能力，這是貸款可以安全回收的基本保障。其次，借款人要具有合法的收入和還款來源。對于流動資金貸款的款可以安全回收的基本保障。其次，借款人要具有合法的收入和還款來源。對于流動資金貸款的還款來源而言無論是貸款用于生產(chǎn)經(jīng)營后產(chǎn)生的收益，還是借款人其他的收益或綜合收益，或者還款來源而言無論是貸款用

28、于生產(chǎn)經(jīng)營后產(chǎn)生的收益，還是借款人其他的收益或綜合收益，或者是財政撥款、補貼，均應(yīng)在申請貸款時明確。是財政撥款、補貼，均應(yīng)在申請貸款時明確。p第（五）款可以從以下情況加以說明：（第（五）款可以從以下情況加以說明：（1）連續(xù)）連續(xù)3年無虧損，或連續(xù)年無虧損，或連續(xù)3年凈經(jīng)營現(xiàn)金流量為正；年凈經(jīng)營現(xiàn)金流量為正；（2）向貸款人如實提供資產(chǎn)負債表、損益表等財務(wù)報告；（）向貸款人如實提供資產(chǎn)負債表、損益表等財務(wù)報告；（3）無生產(chǎn)、經(jīng)營或投資國家明文禁）無生產(chǎn)、經(jīng)營或投資國家明文禁止或嚴重有損于社會公益和道德的產(chǎn)品或項目；在進行承包、租賃、聯(lián)營、合并（兼并）、合作、止或嚴重有損于社會公益和道德的產(chǎn)品或項目

29、；在進行承包、租賃、聯(lián)營、合并（兼并）、合作、分立、產(chǎn)權(quán)有償轉(zhuǎn)讓、股份制改造等體制變更過程中，已經(jīng)清償、落實原有債務(wù)或已對其清償債分立、產(chǎn)權(quán)有償轉(zhuǎn)讓、股份制改造等體制變更過程中，已經(jīng)清償、落實原有債務(wù)或已對其清償債務(wù)提供足額擔保。務(wù)提供足額擔保。p第（六）款由貸款人根據(jù)自身的風險識別能力以及風險偏好，在內(nèi)部制度中進一步提出的要求。第（六）款由貸款人根據(jù)自身的風險識別能力以及風險偏好，在內(nèi)部制度中進一步提出的要求。 25第二章第二章 受理和審查（二）：受理和審查（二）： 第十二條第十二條 貸款人應(yīng)對流動資金貸款申請材料的方式和具體內(nèi)容提出要求，并要貸款人應(yīng)對流動資金貸款申請材料的方式和具體內(nèi)容提

30、出要求，并要求借款人恪守誠實守信原則，承諾所提供材料真實、完整、有效。求借款人恪守誠實守信原則，承諾所提供材料真實、完整、有效。 p貸款人應(yīng)結(jié)合不同貸款品種的特點對借款人以何種方式提供材料、需要提供何貸款人應(yīng)結(jié)合不同貸款品種的特點對借款人以何種方式提供材料、需要提供何種材料以及材料的具體標準提出要求，這些要求應(yīng)體現(xiàn)在貸款人的內(nèi)部制度中。種材料以及材料的具體標準提出要求，這些要求應(yīng)體現(xiàn)在貸款人的內(nèi)部制度中。 p強調(diào)了誠實守信原則，要求貸款人通過要求借款人做出承諾的手段，從借款人強調(diào)了誠實守信原則，要求貸款人通過要求借款人做出承諾的手段，從借款人處獲得真實、完整、有效的材料，為后續(xù)的盡職調(diào)查、風險

31、評價和審批工作提處獲得真實、完整、有效的材料，為后續(xù)的盡職調(diào)查、風險評價和審批工作提供準確可靠的依據(jù)。供準確可靠的依據(jù)。 26第二章第二章 受理和審查（三）：受理和審查（三）： 第十三條第十三條 貸款人應(yīng)采取現(xiàn)場與非現(xiàn)場相結(jié)合的形式履行盡職調(diào)查，形成書面報告，并貸款人應(yīng)采取現(xiàn)場與非現(xiàn)場相結(jié)合的形式履行盡職調(diào)查，形成書面報告，并對其內(nèi)容的真實性、完整性和有效性負責。盡職調(diào)查包括但不限于以下內(nèi)容：對其內(nèi)容的真實性、完整性和有效性負責。盡職調(diào)查包括但不限于以下內(nèi)容：（一）借款人的組織架構(gòu)、公司治理、內(nèi)部控制及法定代表人和經(jīng)營管理團隊的資信等（一）借款人的組織架構(gòu)、公司治理、內(nèi)部控制及法定代表人和經(jīng)營

32、管理團隊的資信等情況；情況； （二）借款人的經(jīng)營范圍、核心主業(yè)、生產(chǎn)經(jīng)營、貸款期內(nèi)經(jīng)營規(guī)劃和重大投資計劃等（二）借款人的經(jīng)營范圍、核心主業(yè)、生產(chǎn)經(jīng)營、貸款期內(nèi)經(jīng)營規(guī)劃和重大投資計劃等情況；情況； （三）借款人所在行業(yè)狀況；（三）借款人所在行業(yè)狀況； （四）借款人的應(yīng)收賬款、應(yīng)付賬款、存貨等真實財務(wù)狀況；（四）借款人的應(yīng)收賬款、應(yīng)付賬款、存貨等真實財務(wù)狀況； （五）借款人營運資金總需求和現(xiàn)有融資性負債情況；（五）借款人營運資金總需求和現(xiàn)有融資性負債情況； （六）借款人關(guān)聯(lián)方及關(guān)聯(lián)交易等情況；（六）借款人關(guān)聯(lián)方及關(guān)聯(lián)交易等情況； （七）貸款具體用途及與貸款用途相關(guān)的交易對手資金占用等情況；（七）貸

33、款具體用途及與貸款用途相關(guān)的交易對手資金占用等情況； （八）還款來源情況，包括生產(chǎn)經(jīng)營產(chǎn)生的現(xiàn)金流、綜合收益及其他合法收入等；（八）還款來源情況，包括生產(chǎn)經(jīng)營產(chǎn)生的現(xiàn)金流、綜合收益及其他合法收入等； （九）對有擔保的流動資金貸款，還需調(diào)查抵（質(zhì)）押物的權(quán)屬、價值和變現(xiàn)難易程度，（九）對有擔保的流動資金貸款，還需調(diào)查抵（質(zhì)）押物的權(quán)屬、價值和變現(xiàn)難易程度，或保證人的保證資格和能力等情況。或保證人的保證資格和能力等情況。 27第二章第二章 受理和審查（三）：受理和審查（三）： p貸款盡職調(diào)查主要是為后續(xù)的風險評價提供翔實、可靠的資料，重點在于：借款人情況是否深入貸款盡職調(diào)查主要是為后續(xù)的風險評價提

34、供翔實、可靠的資料，重點在于：借款人情況是否深入全面；流動資金貸款是否符合銀行的信貸政策導向；業(yè)務(wù)部門所做的風險分析是否全面、合理；全面；流動資金貸款是否符合銀行的信貸政策導向；業(yè)務(wù)部門所做的風險分析是否全面、合理；業(yè)務(wù)部門所報的基礎(chǔ)資料和對這些資料的分析是否真實、深入；行業(yè)分析是否合理；法律方面分業(yè)務(wù)部門所報的基礎(chǔ)資料和對這些資料的分析是否真實、深入；行業(yè)分析是否合理；法律方面分析、財務(wù)方面分析、采用的風險評級參數(shù)取值是否合理等。析、財務(wù)方面分析、采用的風險評級參數(shù)取值是否合理等。p第（一）款：首先從借款人的組織架構(gòu)、公司治理、內(nèi)部控制等角度了解公司機構(gòu)設(shè)置是否合理、第（一）款：首先從借款人

35、的組織架構(gòu)、公司治理、內(nèi)部控制等角度了解公司機構(gòu)設(shè)置是否合理、治理結(jié)構(gòu)是否健全以及內(nèi)部控制是否嚴謹；其次了解法定代表人和經(jīng)營管理團隊的資信等情況，治理結(jié)構(gòu)是否健全以及內(nèi)部控制是否嚴謹；其次了解法定代表人和經(jīng)營管理團隊的資信等情況，判斷實際操作企業(yè)運轉(zhuǎn)的主體誠信狀況。判斷實際操作企業(yè)運轉(zhuǎn)的主體誠信狀況。p第（二）款：主要了解借款人的經(jīng)營情況。包括經(jīng)營范圍、核心主業(yè)、生產(chǎn)經(jīng)營、貸款期內(nèi)經(jīng)營第（二）款：主要了解借款人的經(jīng)營情況。包括經(jīng)營范圍、核心主業(yè)、生產(chǎn)經(jīng)營、貸款期內(nèi)經(jīng)營規(guī)劃和重大投資計劃等情況。規(guī)劃和重大投資計劃等情況。p第（三）款：對借款人所在行業(yè)狀況進行深入了解，包括行業(yè)生命周期處于什么階段

36、，行業(yè)中企第（三）款：對借款人所在行業(yè)狀況進行深入了解，包括行業(yè)生命周期處于什么階段，行業(yè)中企業(yè)的集中度情況，以及借款人在行業(yè)中的地位等。業(yè)的集中度情況，以及借款人在行業(yè)中的地位等。p第（四）款：調(diào)查了解借款人的財務(wù)狀況，通過了解應(yīng)收賬款、應(yīng)付賬款、存貨等具體科目所包第（四）款：調(diào)查了解借款人的財務(wù)狀況，通過了解應(yīng)收賬款、應(yīng)付賬款、存貨等具體科目所包含的內(nèi)容，分析企業(yè)的經(jīng)營狀況和經(jīng)營方針。含的內(nèi)容，分析企業(yè)的經(jīng)營狀況和經(jīng)營方針。 28第二章第二章 受理和審查（三）：受理和審查（三）： p第（五）款：針對借款人營運資金總需求和現(xiàn)有融資性負債情況，用以判斷其流動資金貸款規(guī)模是否第（五）款：針對借款

37、人營運資金總需求和現(xiàn)有融資性負債情況，用以判斷其流動資金貸款規(guī)模是否合理以及對銀行貸款的依賴程度。合理以及對銀行貸款的依賴程度。p第（六）款：要求了解借款人關(guān)聯(lián)方及關(guān)聯(lián)交易等情況，包括借款人股東情況、股東投資其他企業(yè)情第（六）款：要求了解借款人關(guān)聯(lián)方及關(guān)聯(lián)交易等情況，包括借款人股東情況、股東投資其他企業(yè)情況，以及各企業(yè)之間賬務(wù)往來情況等。況，以及各企業(yè)之間賬務(wù)往來情況等。p第（七）款：要求調(diào)查階段必須確切地知道貸款具體用途；突出強調(diào)了貸款人必須通過簽訂合同等方第（七）款：要求調(diào)查階段必須確切地知道貸款具體用途；突出強調(diào)了貸款人必須通過簽訂合同等方式與借款人約定貸款的用途，并且確保貸款用途明確、

38、合法、真實，不被挪用。其次要了解貸款用途式與借款人約定貸款的用途，并且確保貸款用途明確、合法、真實，不被挪用。其次要了解貸款用途相關(guān)交易對手資金占用等情況，通過分析客戶財務(wù)報表相關(guān)科目、結(jié)算方式、歷史結(jié)算記錄以及實地相關(guān)交易對手資金占用等情況，通過分析客戶財務(wù)報表相關(guān)科目、結(jié)算方式、歷史結(jié)算記錄以及實地調(diào)查存貨占用情況、客戶生產(chǎn)情況或與交易對手交談等獲取相關(guān)信息。調(diào)查存貨占用情況、客戶生產(chǎn)情況或與交易對手交談等獲取相關(guān)信息。p第（八）款：要求了解貸款的還款來源，主要從借款人生產(chǎn)經(jīng)營產(chǎn)生的現(xiàn)金流、綜合收益及其他合法第（八）款：要求了解貸款的還款來源，主要從借款人生產(chǎn)經(jīng)營產(chǎn)生的現(xiàn)金流、綜合收益及其

39、他合法收入等角度進行分析掌握。收入等角度進行分析掌握。p第（九）款：對擔保貸款要了解貸款擔保情況，比如抵（質(zhì)）押物的權(quán)屬是否清晰、抵（質(zhì)）押物是第（九）款：對擔保貸款要了解貸款擔保情況，比如抵（質(zhì)）押物的權(quán)屬是否清晰、抵（質(zhì)）押物是否足值以及變現(xiàn)難易程度、擔保人的擔保能力等。否足值以及變現(xiàn)難易程度、擔保人的擔保能力等。 29第三章第三章 風險評價與審批（一）：風險評價與審批（一）： 第十四條第十四條 貸款人應(yīng)建立完善的風險評價機制，落實具體的責任部門和崗位，貸款人應(yīng)建立完善的風險評價機制，落實具體的責任部門和崗位，全面審查流動資金貸款的風險因素。全面審查流動資金貸款的風險因素。 p 強調(diào)風險評

40、價的全面性。按照相關(guān)性原則，根據(jù)信貸業(yè)務(wù)的本質(zhì)要求，凡影強調(diào)風險評價的全面性。按照相關(guān)性原則，根據(jù)信貸業(yè)務(wù)的本質(zhì)要求，凡影響貸款按時回收的相關(guān)因素均應(yīng)納入評價范圍。對于流動資金貸款而言應(yīng)重響貸款按時回收的相關(guān)因素均應(yīng)納入評價范圍。對于流動資金貸款而言應(yīng)重點分析評價借款人的綜合還款能力。對影響貸款按時回收的因素進行科學分點分析評價借款人的綜合還款能力。對影響貸款按時回收的因素進行科學分析。析。 p 本條要求須有本條要求須有“具體的責任部門和崗位具體的責任部門和崗位”負責風險評價，貸款人應(yīng)從提高風負責風險評價，貸款人應(yīng)從提高風險識別能力的角度出發(fā)，建立一支專業(yè)、專注從事固定資產(chǎn)貸款風險評價的險識別

41、能力的角度出發(fā)，建立一支專業(yè)、專注從事固定資產(chǎn)貸款風險評價的人員隊伍，將貸款風險評價部門與經(jīng)營部門分離，并明確盡職調(diào)查和風險評人員隊伍，將貸款風險評價部門與經(jīng)營部門分離，并明確盡職調(diào)查和風險評價人員的職責分工，做出合理的制度安排，體現(xiàn)制衡因素。價人員的職責分工，做出合理的制度安排，體現(xiàn)制衡因素。 30第三章第三章 風險評價與審批（二）：風險評價與審批（二）： 第十五條第十五條 貸款人應(yīng)建立和完善內(nèi)部評級制度，采用科學合理的評級和貸款人應(yīng)建立和完善內(nèi)部評級制度，采用科學合理的評級和授信方法，評定客戶信用等級，建立客戶資信記錄。授信方法，評定客戶信用等級，建立客戶資信記錄。 p 目前各銀行業(yè)金融機

42、構(gòu)內(nèi)部評級制度水平參差不齊。對此，目前各銀行業(yè)金融機構(gòu)內(nèi)部評級制度水平參差不齊。對此，辦法辦法要要求貸款應(yīng)建立起內(nèi)部評級制度。對已建立內(nèi)部評級制度的銀行業(yè)金融機求貸款應(yīng)建立起內(nèi)部評級制度。對已建立內(nèi)部評級制度的銀行業(yè)金融機構(gòu)，要根據(jù)業(yè)務(wù)實踐不斷完善方法和手段，鼓勵有條件的銀行業(yè)金融機構(gòu)，要根據(jù)業(yè)務(wù)實踐不斷完善方法和手段，鼓勵有條件的銀行業(yè)金融機構(gòu)采用巴塞爾新資本協(xié)議的內(nèi)部評級法。構(gòu)采用巴塞爾新資本協(xié)議的內(nèi)部評級法。p 要采用科學合理的評級和授信方法。客戶的評級授信一般采取定量分析要采用科學合理的評級和授信方法。客戶的評級授信一般采取定量分析和定性分析相結(jié)合的方法。和定性分析相結(jié)合的方法。 31

43、第三章第三章 風險評價與審批（三）：風險評價與審批（三）： 第十六條第十六條 貸款人應(yīng)根據(jù)借款人經(jīng)營規(guī)模、業(yè)務(wù)特征及應(yīng)收賬款、存貨、應(yīng)付賬款、資金貸款人應(yīng)根據(jù)借款人經(jīng)營規(guī)模、業(yè)務(wù)特征及應(yīng)收賬款、存貨、應(yīng)付賬款、資金循環(huán)周期等要素測算其營運資金需求（測算方法參考附件），綜合考慮借款人現(xiàn)金流、循環(huán)周期等要素測算其營運資金需求（測算方法參考附件），綜合考慮借款人現(xiàn)金流、負債、還款能力、擔保等因素，合理確定貸款結(jié)構(gòu)，包括金額、期限、利率、擔保和還負債、還款能力、擔保等因素，合理確定貸款結(jié)構(gòu)，包括金額、期限、利率、擔保和還款方式等?？罘绞降取本條主要說明測算流動資金貸款各要素如何確定，總的思路是首先考

44、慮借款人用于日常本條主要說明測算流動資金貸款各要素如何確定，總的思路是首先考慮借款人用于日常經(jīng)營營運資金需求量，再扣除其現(xiàn)有融資和能夠投入到日常經(jīng)營的自有資金，缺口即為經(jīng)營營運資金需求量，再扣除其現(xiàn)有融資和能夠投入到日常經(jīng)營的自有資金，缺口即為新增流動資金貸款需求量，詳細情況見附件所附的測算方法。新增流動資金貸款需求量，詳細情況見附件所附的測算方法。 p對于期限和還款方式，則應(yīng)從借款人的結(jié)算周期、結(jié)算方式以及生產(chǎn)經(jīng)營周期、貨物運對于期限和還款方式，則應(yīng)從借款人的結(jié)算周期、結(jié)算方式以及生產(chǎn)經(jīng)營周期、貨物運輸時間等多方面進行確定。輸時間等多方面進行確定。 p利率與擔保方式則主要依據(jù)客戶自身的資信實

45、力、償債能力以及以往貸款執(zhí)行情況、銀利率與擔保方式則主要依據(jù)客戶自身的資信實力、償債能力以及以往貸款執(zhí)行情況、銀行在客戶融資中所處的地位、同時可根據(jù)銀行內(nèi)部定價系統(tǒng)（行在客戶融資中所處的地位、同時可根據(jù)銀行內(nèi)部定價系統(tǒng)（RAROC測算和經(jīng)濟資本測算和經(jīng)濟資本占用）等多重維度進行定價。占用）等多重維度進行定價。 32第三章第三章 風險評價與審批（三）：風險評價與審批（三）： p 營運資金需求量主要影響因素包括現(xiàn)金、存貨（原材料、半成品、營運資金需求量主要影響因素包括現(xiàn)金、存貨（原材料、半成品、產(chǎn)成品）、應(yīng)收賬款、應(yīng)付賬款等。同時，還會受到借款人所屬行產(chǎn)成品）、應(yīng)收賬款、應(yīng)付賬款等。同時，還會受到

46、借款人所屬行業(yè)、經(jīng)營規(guī)模、發(fā)展階段、談判地位等重要因素的影響。業(yè)、經(jīng)營規(guī)模、發(fā)展階段、談判地位等重要因素的影響。p 現(xiàn)有融資主要包括現(xiàn)有銀行貸款、債券、股東借款等?，F(xiàn)有融資主要包括現(xiàn)有銀行貸款、債券、股東借款等。p 自有資金主要包括凈利潤和折舊扣除資本性支出、股利支付、到期自有資金主要包括凈利潤和折舊扣除資本性支出、股利支付、到期銀行和其他借款后，可用于彌補營運資金缺口的資金。各銀行業(yè)金銀行和其他借款后，可用于彌補營運資金缺口的資金。各銀行業(yè)金融機構(gòu)要在調(diào)查基礎(chǔ)上，對客戶營業(yè)收入和各項成本進行分析預(yù)測，融機構(gòu)要在調(diào)查基礎(chǔ)上，對客戶營業(yè)收入和各項成本進行分析預(yù)測，估算客戶凈利潤。根據(jù)固定資產(chǎn)、無

47、形資產(chǎn)等情況，確定折舊和攤估算客戶凈利潤。根據(jù)固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)等情況，確定折舊和攤銷金額。銷金額。 33第三章第三章 風險評價與審批（三）：風險評價與審批（三）： p對于存貨中的外購原材料和燃料，要分品種和來源，考慮運輸方式和運輸距離，以及對于存貨中的外購原材料和燃料，要分品種和來源，考慮運輸方式和運輸距離，以及占用流動資金的比例大小等因素確定。占用流動資金的比例大小等因素確定。 p在估算營運資金需求量過程中，要結(jié)合借款人實際情況和未來發(fā)展狀況，合理預(yù)測各在估算營運資金需求量過程中，要結(jié)合借款人實際情況和未來發(fā)展狀況，合理預(yù)測各項資金占用。項資金占用。 p對于集團關(guān)聯(lián)企業(yè)應(yīng)從整體把握集團流動

48、資金需求，通過合并報表估算貸款額度，避對于集團關(guān)聯(lián)企業(yè)應(yīng)從整體把握集團流動資金需求，通過合并報表估算貸款額度，避免發(fā)生各關(guān)聯(lián)客戶的過度融資和重復融資。免發(fā)生各關(guān)聯(lián)客戶的過度融資和重復融資。 p對于上述測算方法無法測出融資需求的客戶，可在交易真實性的基礎(chǔ)上，匹配相應(yīng)的對于上述測算方法無法測出融資需求的客戶，可在交易真實性的基礎(chǔ)上，匹配相應(yīng)的貿(mào)易背景和債項根據(jù)具體交易需求確定流動資金貸款額度，但須確保對交易過程中資貿(mào)易背景和債項根據(jù)具體交易需求確定流動資金貸款額度，但須確保對交易過程中資金流向的控制。金流向的控制。 p對于季節(jié)性生產(chǎn)可按每年的連續(xù)生產(chǎn)時段作為計算周期估算流動資金需求，主要考慮對于季

49、節(jié)性生產(chǎn)可按每年的連續(xù)生產(chǎn)時段作為計算周期估算流動資金需求，主要考慮貸款期限應(yīng)匹配客戶結(jié)算周期、生產(chǎn)周期、回款周期合理確定。貸款期限應(yīng)匹配客戶結(jié)算周期、生產(chǎn)周期、回款周期合理確定。 34第三章第三章 風險評價與審批（四）：風險評價與審批（四）： 第十七條第十七條 貸款人應(yīng)根據(jù)貸審分離、分級審批的原則，建立規(guī)范的流貸款人應(yīng)根據(jù)貸審分離、分級審批的原則，建立規(guī)范的流動資金貸款評審制度和流程，確保風險評價和信貸審批的獨立性。動資金貸款評審制度和流程，確保風險評價和信貸審批的獨立性。 貸款人應(yīng)建立健全內(nèi)部審批授權(quán)與轉(zhuǎn)授權(quán)機制。審批人員應(yīng)在授權(quán)貸款人應(yīng)建立健全內(nèi)部審批授權(quán)與轉(zhuǎn)授權(quán)機制。審批人員應(yīng)在授權(quán)范

50、圍內(nèi)按規(guī)定流程審批貸款，不得越權(quán)審批。范圍內(nèi)按規(guī)定流程審批貸款，不得越權(quán)審批。p 一是要求一是要求“審貸分離審貸分離”，即貸款審批必須獨立于貸款經(jīng)營部門，達，即貸款審批必須獨立于貸款經(jīng)營部門，達到另一雙眼睛看風險的效果；到另一雙眼睛看風險的效果；p 二是要求二是要求“分級審批分級審批”，要求貸款人建立貸款審批授權(quán)和轉(zhuǎn)授權(quán)制，要求貸款人建立貸款審批授權(quán)和轉(zhuǎn)授權(quán)制度，以授權(quán)書、轉(zhuǎn)授權(quán)書或制度的形式明確不同層級和審批人員的度，以授權(quán)書、轉(zhuǎn)授權(quán)書或制度的形式明確不同層級和審批人員的審批權(quán)限，并在實際的業(yè)務(wù)操作中嚴格按權(quán)限開展審批，不能超越審批權(quán)限，并在實際的業(yè)務(wù)操作中嚴格按權(quán)限開展審批，不能超越權(quán)限，

51、或通過貸款分拆等形式變相超越權(quán)限審批。權(quán)限，或通過貸款分拆等形式變相超越權(quán)限審批。 35第四章第四章 合同簽訂（一）：合同簽訂（一）： 第十八條第十八條 貸款人應(yīng)和借款人及其他相關(guān)當事人簽訂書面借款合同及其他貸款人應(yīng)和借款人及其他相關(guān)當事人簽訂書面借款合同及其他相關(guān)協(xié)議，需擔保的應(yīng)同時簽訂擔保合同。相關(guān)協(xié)議，需擔保的應(yīng)同時簽訂擔保合同。 p 就貸款人和借款人之間的借貸關(guān)系而言，借款合同中的具體約定是貸款人就貸款人和借款人之間的借貸關(guān)系而言，借款合同中的具體約定是貸款人進行貸款風險管理和支付管理的前提、基礎(chǔ)和依據(jù)。進行貸款風險管理和支付管理的前提、基礎(chǔ)和依據(jù)。辦法辦法要求合同文要求合同文本中應(yīng)體

52、現(xiàn)涉及合同法、擔保法及貸款全流程的風險控制措施，這些風險本中應(yīng)體現(xiàn)涉及合同法、擔保法及貸款全流程的風險控制措施，這些風險既包括法律風險、信用風險和操作風險等貸款的一般風險，也包括產(chǎn)品內(nèi)既包括法律風險、信用風險和操作風險等貸款的一般風險，也包括產(chǎn)品內(nèi)在風險。合同中對于各方當事人的權(quán)利、義務(wù)及違約責任應(yīng)作出詳細規(guī)定，在風險。合同中對于各方當事人的權(quán)利、義務(wù)及違約責任應(yīng)作出詳細規(guī)定，以免在貸款發(fā)生問題時，因約定責任不明確而導致貸款人無法有效實現(xiàn)債以免在貸款發(fā)生問題時，因約定責任不明確而導致貸款人無法有效實現(xiàn)債權(quán)或行使貸款保全權(quán)利。權(quán)或行使貸款保全權(quán)利。 36第四章第四章 合同簽訂（二）：合同簽訂（二

53、）： 第十九條第十九條 貸款人應(yīng)在借款合同中與借款人明確約定流動資金貸貸款人應(yīng)在借款合同中與借款人明確約定流動資金貸款的金額、期限、利率、用途、支付、還款方式等條款。款的金額、期限、利率、用途、支付、還款方式等條款。 p 借款合同應(yīng)當具備的必備條款。借款合同應(yīng)當具備的必備條款。p 關(guān)于貸款用途，借貸雙方應(yīng)在借款合同中約定明確而具體的實關(guān)于貸款用途，借貸雙方應(yīng)在借款合同中約定明確而具體的實際用途，不能僅以際用途，不能僅以“流動資金需求流動資金需求”、“日常生產(chǎn)經(jīng)營周轉(zhuǎn)日常生產(chǎn)經(jīng)營周轉(zhuǎn)”或或“購買原材料購買原材料”等千篇一律的表述替代。等千篇一律的表述替代。 37第四章第四章 合同簽訂（三）：合同

54、簽訂（三）： 第二十條第二十條 前條所指支付條款，包括但不限于以下內(nèi)容：前條所指支付條款，包括但不限于以下內(nèi)容： （一）貸款資金的支付方式和貸款人受托支付的金額標準；（一）貸款資金的支付方式和貸款人受托支付的金額標準； （二）支付方式變更及觸發(fā)變更條件；（二）支付方式變更及觸發(fā)變更條件； （三）貸款資金支付的限制、禁止行為；（三）貸款資金支付的限制、禁止行為； （四）借款人應(yīng)及時提供的貸款資金使用記錄和資料。（四）借款人應(yīng)及時提供的貸款資金使用記錄和資料。 38第四章第四章 合同簽訂（三）：合同簽訂（三）： 辦法辦法要求借貸雙方應(yīng)在合同中約定有關(guān)支付管理的具體內(nèi)容。主要包括：要求借貸雙方應(yīng)在合

55、同中約定有關(guān)支付管理的具體內(nèi)容。主要包括：p（一）該筆貸款的資金支付方式，是采用貸款人受托支付還是采用借款人自主支付方（一）該筆貸款的資金支付方式，是采用貸款人受托支付還是采用借款人自主支付方式。對采用貸款人受托支付方式的，還應(yīng)在合同中約定受托支付的起付金額標準。式。對采用貸款人受托支付方式的，還應(yīng)在合同中約定受托支付的起付金額標準。p（二）要約定貸款人應(yīng)監(jiān)督貸款資金支付使用情況，該筆貸款的資金支付方式將根據(jù)（二）要約定貸款人應(yīng)監(jiān)督貸款資金支付使用情況，該筆貸款的資金支付方式將根據(jù)借款人實際適用資金情況發(fā)生變更，同時要詳細約定觸發(fā)貸款資金支付方式發(fā)生變更借款人實際適用資金情況發(fā)生變更，同時要詳

56、細約定觸發(fā)貸款資金支付方式發(fā)生變更的條件，如借款人信用狀況下降、主營業(yè)務(wù)盈利能力不強、貸款資金使用出現(xiàn)異常，的條件，如借款人信用狀況下降、主營業(yè)務(wù)盈利能力不強、貸款資金使用出現(xiàn)異常，借款人未按誠實信用原則依據(jù)約定用途使用資金等。借款人未按誠實信用原則依據(jù)約定用途使用資金等。p（三）要明確約定貸款資金支付的限制和禁止性行為，如不能違反雙方約定的用途或（三）要明確約定貸款資金支付的限制和禁止性行為，如不能違反雙方約定的用途或事項支付資金，不能將資金支付到違反國家法律法規(guī)禁止的領(lǐng)域等。事項支付資金，不能將資金支付到違反國家法律法規(guī)禁止的領(lǐng)域等。p（四）為確保貸款人能夠切實監(jiān)督貸款用途，對采用貸款人受

57、托支付方式的，借款人（四）為確保貸款人能夠切實監(jiān)督貸款用途，對采用貸款人受托支付方式的，借款人應(yīng)在貸款發(fā)放前提交能夠證明貸款資金用途的相關(guān)資料，對采用借款人自主支付方式應(yīng)在貸款發(fā)放前提交能夠證明貸款資金用途的相關(guān)資料，對采用借款人自主支付方式的，應(yīng)在貸款人要求的時間內(nèi)提供用款記錄和相關(guān)資料，已備貸款人檢查。的，應(yīng)在貸款人要求的時間內(nèi)提供用款記錄和相關(guān)資料，已備貸款人檢查。 39第四章第四章 合同簽訂（四）：合同簽訂（四）： 第二十一條第二十一條 貸款人應(yīng)在借款合同中約定由借款人承諾以下事項：貸款人應(yīng)在借款合同中約定由借款人承諾以下事項： （一）向貸款人提供真實、完整、有效的材料；（一）向貸款人

58、提供真實、完整、有效的材料； （二）配合貸款人進行貸款支付管理、貸后管理及相關(guān)檢查；（二）配合貸款人進行貸款支付管理、貸后管理及相關(guān)檢查； （三）進行對外投資、實質(zhì)性增加債務(wù)融資，以及進行合并、分立、股權(quán)轉(zhuǎn)讓等重大事項前征得（三）進行對外投資、實質(zhì)性增加債務(wù)融資，以及進行合并、分立、股權(quán)轉(zhuǎn)讓等重大事項前征得貸款人同意；貸款人同意； （四）貸款人有權(quán)根據(jù)借款人資金回籠情況提前收回貸款；（四）貸款人有權(quán)根據(jù)借款人資金回籠情況提前收回貸款； （五）發(fā)生影響償債能力的重大不利事項時及時通知貸款人。（五）發(fā)生影響償債能力的重大不利事項時及時通知貸款人。p辦法辦法要求借款人在合同中對一些重要事項作出承諾，

59、這里的重要事項包括對貸款的安全性可要求借款人在合同中對一些重要事項作出承諾，這里的重要事項包括對貸款的安全性可能產(chǎn)生風險的因素，如申請資料的真實性風險、貸款人對貸款發(fā)放時和發(fā)放后的管理難以落實的能產(chǎn)生風險的因素，如申請資料的真實性風險、貸款人對貸款發(fā)放時和發(fā)放后的管理難以落實的風險、借款人因?qū)ν馔顿Y等情形可能增加其債務(wù)負擔或影響其還款能力的風險、貸款資金對應(yīng)的風險、借款人因?qū)ν馔顿Y等情形可能增加其債務(wù)負擔或影響其還款能力的風險、貸款資金對應(yīng)的還款來源挪作他用的風險，以及相關(guān)法律風險等。還款來源挪作他用的風險，以及相關(guān)法律風險等。 40第四章第四章 合同簽訂（五）：合同簽訂（五）： 第二十二條第

60、二十二條 貸款人應(yīng)與借款人在借款合同中約定，出現(xiàn)以下情形之一時，借款人應(yīng)承貸款人應(yīng)與借款人在借款合同中約定，出現(xiàn)以下情形之一時，借款人應(yīng)承擔的違約責任和貸款人可采取的措施：擔的違約責任和貸款人可采取的措施： （一）未按約定用途使用貸款的；（一）未按約定用途使用貸款的； （二）未按約定方式進行貸款資金支付的；（二）未按約定方式進行貸款資金支付的； （三）未遵守承諾事項的；（三）未遵守承諾事項的； （四）突破約定財務(wù)指標的；（四）突破約定財務(wù)指標的； （五）發(fā)生重大交叉違約事件的；（五）發(fā)生重大交叉違約事件的； （六）違反借款合同約定的其他情形的。（六）違反借款合同約定的其他情形的。 p要求在合同