梅沙海濱公園LED顯示系統(tǒng)工程項目竣工決算審計結(jié)果

1、深圳市鹽田區(qū)審計局ANNOUNCEMENT OF AUDIT FINDINGS審計結(jié)果公告2009年第112號（總第192號）梅沙海濱公園LED顯示系統(tǒng)工程項目竣工決算審計結(jié)果根據(jù)深圳經(jīng)濟(jì)特區(qū)政府投資項目審計監(jiān)督條例的規(guī)定，2009年8月27日至11月16日，深圳市鹽田區(qū)審計局對大梅沙海濱公園LED顯示系統(tǒng)工程項目竣工決算進(jìn)行了審計。審計工作得到深圳市大梅沙海濱公園管理處（以下簡稱大梅沙公園管理處）的支持和配合，審計實施工作進(jìn)展比較順利。審計過程中查閱了大梅沙公園管理處提供的工程竣工決算資料和報表、賬冊、會計憑證及合同等資料。一、基本情況大梅沙海濱公園LED顯示系統(tǒng)工程項目經(jīng)深鹽發(fā)改20082

2、52號文件批準(zhǔn)立項建設(shè)，計劃投資總額為13萬元，資金來源為區(qū)財政，項目建設(shè)單位是大梅沙公園管理處。該項目于2008年10月8日開工，2008年10月23日通過竣工驗收，工程質(zhì)量驗收等級為合格。二、審計結(jié)果和審計評價（一）審計結(jié)果該項目竣工決算送審金額為127,751.00元。經(jīng)審計，審定金額為127,751.00元，無核減。（二）審計評價審計結(jié)果表明，建設(shè)單位在項目管理方面，基本能夠按照基建程序?qū)嵤┎⒐芾眄椖?，工程資料齊全;在財務(wù)管理及會計核算方面，會計資料較完整，所披露的會計信息真實地反映了建設(shè)資金的來源和運用情況;在投資計劃執(zhí)行方面，該項目計劃投資13萬元，實際完成投資元。三、審計發(fā)現(xiàn)的主

3、要問題及建議未按規(guī)定時限報審竣工決算本工程于2008年10月23日竣工，建設(shè)單位于2009年8月報審本項目竣工財務(wù)決算。與深圳經(jīng)濟(jì)特區(qū)政府投資項目審計監(jiān)督條例第二十八條“建設(shè)、施工等與項目建設(shè)相關(guān)的單位，應(yīng)當(dāng)在項目完成竣工驗收之日起九十日內(nèi)，向?qū)徲嫏C(jī)關(guān)提交決算資料”的規(guī)定不符。建設(shè)單位今后建設(shè)的項目竣工驗收后，應(yīng)及時整理項目決算資料，報送審計機(jī)關(guān)審計。四、其他情況說明根據(jù)梅沙片區(qū)交通綜合整治工作會議的決定（鹽會紀(jì)200888號），本工程為應(yīng)急工程。建設(shè)單位與深圳市昌恩電子有限公司簽訂采購合同，合同價為13.33萬元。建議建設(shè)單位今后嚴(yán)格遵照深圳市政府應(yīng)急項目政府采購管理規(guī)定（深府辦20079號）第三條第一款“采購單位應(yīng)自計劃下達(dá)并確定資金來源后15個工作日內(nèi)辦理