土木工程專業(yè)畢業(yè)論文

1、畢業(yè)設(shè)計（論文）中文題目： 建設(shè)工程風(fēng)險管理 學(xué)習(xí)中心（函授站）： 哈局函授站 專 業(yè)： 土木工程 姓 名： 000000 學(xué) 號： 11111111 指導(dǎo)教師： 北京交通大學(xué)遠程與繼續(xù)教育學(xué)院2022年2月畢業(yè)設(shè)計(論文)承諾書與版權(quán)使用授權(quán)書本人所呈交的畢業(yè)論文是本人在指導(dǎo)教師指導(dǎo)下獨立研究、寫作的成果。除了文中特別加以標(biāo)注和致謝之處外，論文中不包含其他人已經(jīng)發(fā)表或撰寫過的研究成果，也不包含為獲得北京交通大學(xué)或其他教育機構(gòu)的學(xué)位或證書而使用過的材料。與我一同工作的同志對本研究所做的任何貢獻均已在論文中作了明確的說明并表示了謝意。本畢業(yè)論文是本人在讀期間所完成的學(xué)業(yè)的組成部分，同意學(xué)校將本論

2、文的部分或全部內(nèi)容編入有關(guān)書籍、數(shù)據(jù)庫保存，并向有關(guān)學(xué)術(shù)部門和國家相關(guān)教育主管部門呈交復(fù)印件、電子文檔，允許采用復(fù)制、印刷等方式將論文文本提供給讀者查閱和借閱。論文作者簽名：_ _年_月_日指導(dǎo)教師簽名：_ _年_月_日 北京交通大學(xué)畢業(yè)設(shè)計(論文)成績評議年級層次專升本專業(yè)土木工程姓名題目建設(shè)工程風(fēng)險管理指導(dǎo)教師評閱意見成績評定： 指導(dǎo)教師：年 月 日答辯小組意見答辯小組負責(zé)人： 年 月 日北京交通大學(xué)畢業(yè)設(shè)計(論文)任務(wù)書本任務(wù)書下達給： 級 土木工程 專業(yè) 學(xué)生 設(shè)計（論文）題目：建設(shè)工程風(fēng)險管理一、畢業(yè)設(shè)計（論文）基本內(nèi)容二、基本要求三、重點研究的問題四、主要技術(shù)指標(biāo)五、其他要說明的問

3、題下達任務(wù)日期： 年 月 日要求完成日期： 年 月 日指導(dǎo)教師：開 題 報 告題目：建設(shè)工程風(fēng)險管理學(xué)生姓名： 學(xué)號： 2014年 1 月 5 日一、文獻綜述項目管理自20世紀30年代在美國出現(xiàn)后目前得到很大的發(fā)展。而項目風(fēng)險管理是項目管理的一個重要的科學(xué)管理方法分支，它起源于第一次世界大戰(zhàn)中戰(zhàn)敗的德國。20世紀50年代以后受到了歐美各國普遍重視和廣泛應(yīng)用。自80年代以來，隨著全球經(jīng)濟一體化及高新科技的快速發(fā)展，項目風(fēng)險管理的研究逐步走向系統(tǒng)化、專業(yè)化的方向，特別在工程領(lǐng)域、金融領(lǐng)域引起了高度的重視。 我國由于長時間受到計劃經(jīng)濟的影響，工程建設(shè)項目的投資是以國家為主，企業(yè)也以國有單位為主體；一

4、旦出現(xiàn)問題，風(fēng)險主要由國家承擔(dān)，與企業(yè)的直接利益關(guān)系不大。因而，企業(yè)的工程風(fēng)險管理意識極為淡薄。改革開放以來，中國的工程項目投資來源呈現(xiàn)多元化，企業(yè)的所有制結(jié)構(gòu)也發(fā)生了極大的變化，工程風(fēng)險管理越來越引起政府有關(guān)部門和企業(yè)所重視。目前，隨著市場競爭的加劇，施工項目管理從粗放型管理向精細化管理轉(zhuǎn)變已經(jīng)成為共識，而促成管理轉(zhuǎn)變的根本原因在于建筑行業(yè)已逐步成為微利行業(yè)。如果一個行業(yè)獲取的利潤很低，這個行業(yè)中的企業(yè)不能僅依靠規(guī)模來尋求發(fā)展，除了加強內(nèi)部管理外，還需做好風(fēng)險管理及轉(zhuǎn)移工作建設(shè)工程項目風(fēng)險是指所有影響該項目目標(biāo)實現(xiàn)的不確定因素的總和。任何一項工程，其項目立項及各種分析、研究、設(shè)計、計劃都是基

5、于對未知因素，包括政治、經(jīng)濟、社會、自然各方面預(yù)測之上的，基于正常的和理想的的技術(shù)、管理、組織之上的。而在項目實施及運行過程中這些因素都有可能發(fā)生變化。這些變化是原定的計劃、方案受到干擾，甚至可能使原定的目標(biāo)不能實現(xiàn)。對工程項目這些事先不能確定的內(nèi)部和外部的干擾因素，我們稱之為工程項目風(fēng)險。這些風(fēng)險造成工程項目實施的失控現(xiàn)象，如工期延長、成本增加、計劃修改等，最終導(dǎo)致工程經(jīng)濟效益降低，甚至項目失敗。隨著現(xiàn)代工程項目規(guī)模的不斷擴大、使用技術(shù)新穎、持續(xù)時間長、參加單位多、環(huán)境接口復(fù)雜等特點，更使得工程項目在實施的過程中危機四伏。任何一個項目，它都具有風(fēng)險因素的存在性、風(fēng)險事件發(fā)生的不確定性和風(fēng)險后

6、果的嚴重性三個基本要素。風(fēng)險管理事關(guān)企業(yè)的存亡。不少企業(yè)家特別是投資商因忽視了風(fēng)險管理或因?qū)︼L(fēng)險估計不足或判斷錯誤，從而在經(jīng)營或在投資活動中遭受巨額虧損，甚至導(dǎo)致企業(yè)破產(chǎn)倒閉。風(fēng)險管理直接影響企業(yè)的經(jīng)濟效益。做好風(fēng)險管理工作，可避免許多不必要的損失，從而降低成本，增加企業(yè)利潤。通過轉(zhuǎn)移風(fēng)險，可將潛在的重大損失轉(zhuǎn)移給他人，例如保險公司。通過對風(fēng)險進行恰當(dāng)?shù)姆治?，做出正確的預(yù)測，可采取斷然措施以獲取意外利益。如果企業(yè)很好地管理了它可能遭遇的風(fēng)險，就會產(chǎn)生安定和充滿信心的局面，企業(yè)的管理者就可以放心地研究并大膽地承擔(dān)有利可圖的業(yè)務(wù)。否則，就只能束手束腳，錯過贏利的大好時機。例如，當(dāng)承包商不得不考慮其

7、工程用材料可能漲價，他就勢必要囤積足夠的材料，從而占用大量資金。如果他同業(yè)主簽署的合同中，寫有對通貨膨脹的補救措施，如對材料按實結(jié)算或根據(jù)價格調(diào)值公式對材料差價給予補償，則該承包商就不必為此而擔(dān)憂，他可以將大筆資金用到更需要的地方。 做好風(fēng)險管理有助于提高重大決策的質(zhì)量，例如，承包商考慮按租賃辦法解決施工所需機具問題，如果他忽視了租賃辦法可能帶來的除租金以外的麻煩問題，如損壞賠償，他很可能做出錯誤的決定。當(dāng)投資者或承包商做出投機冒險的決策時，如果能妥善地處理好采取這種決策時可能出現(xiàn)的一般風(fēng)險，那么他就能更有效地處理該冒險舉動中的特殊風(fēng)險。例如，一個企業(yè)有充分把握防止或應(yīng)付進入某一承包市場可能遇

8、到的風(fēng)險，他就可能更積極地擴大業(yè)務(wù)面，大膽地承攬大型工程。風(fēng)險管理能減弱企業(yè)的年利潤和現(xiàn)金流量的波動。如果企業(yè)管理人員能把這種波動控制在一定的幅度內(nèi)，其制定的計劃將會更加周密完善、實用可行。如果企業(yè)家事前已有高度的風(fēng)險意識，即使企業(yè)遭到一定的損失，也會臨危不亂，采取有效的補救措施。做好風(fēng)險管理，有助于確立企業(yè)的良好信譽，從而為企業(yè)的廣泛開拓業(yè)務(wù)打下良好的基礎(chǔ)。二、選題的目的和意義隨著人們生活水平的不斷改善人們對建筑工程項目的質(zhì)量及風(fēng)險管理的要求也逐漸的提高建筑工程項目是在復(fù)雜的自然和社會環(huán)境中進行的其建設(shè)是一個周期長、投資多、技術(shù)要求高、內(nèi)部結(jié)構(gòu)復(fù)雜的過程在該過程中不確定因素大量存在并不斷變化

9、由此產(chǎn)生的風(fēng)險常常影響工程項目的順利實施加強對建筑工程項目的風(fēng)險管理不僅有利于保證建筑工程項目質(zhì)量確保工程順利實時完成而且也是增大企業(yè)的效益適應(yīng)當(dāng)前建筑市場要求的必然措施。因此風(fēng)險管理是建筑工程項目管理不可缺少的重要組成部分。而目前我國的建筑工程項目風(fēng)險管理還存在著許多問題如風(fēng)險管理意識淡薄缺乏相應(yīng)的法律、法規(guī)等制度依據(jù)風(fēng)險管理模式落后風(fēng)險管理過程不完整風(fēng)險管理以事后控制為主等所以研究我國建筑工程風(fēng)險管理具有重要的現(xiàn)實意義。三、研究方案（框架）現(xiàn)代的建設(shè)項目大多具有規(guī)模大、周期長、技術(shù)新穎、影響因素多的特點，可以說在項目過程中危機四伏，所以項目管理人員有必要充分認識建設(shè)工程項目的風(fēng)險，合理地對

10、其進行評估和分析；并針對工程項目的具體情況來采取相應(yīng)的風(fēng)險控制措施，以便最大限度降低風(fēng)險帶來的損失，保證項目順利完成。加強風(fēng)險管理，無論是合同管理、風(fēng)險處理措施以及現(xiàn)場管理，都必須嚴格按相關(guān)規(guī)程，將建筑工程風(fēng)險降低到最低程度，因此工程建設(shè)項目具有風(fēng)險性大，風(fēng)險不確定性等特。隨著建設(shè)項目法人負責(zé)制的推廣深入和與國際慣例接軌，項目招投標(biāo)制、項目業(yè)主責(zé)任制和風(fēng)險投資機制的逐步推行，以及國際保險市場的局限性和我國保險市場發(fā)展的相對滯后，都要求我國各經(jīng)濟單位加強自身的項目風(fēng)險管理并在施工過程中，應(yīng)用新技術(shù)、新材料，加強風(fēng)險管理手段，這樣才能使工程風(fēng)險管理水平更上一層樓。四、進度計劃第一部分風(fēng)險管理概述

11、( 1 周) 第二部分風(fēng)險辨識與衡量 ( 3 周) 第三部分風(fēng)險分析與評估 ( 3 周) 第四部分 風(fēng)險防范與對策 ( 1 周) 第五部分 畢業(yè)設(shè)計論文文檔編寫整理 （2 周）五、指導(dǎo)教師意見指導(dǎo)教師： 年 月 日中 期 報 告題目：建設(shè)工程風(fēng)險管理學(xué)生姓名： 學(xué)號： 一、進展情況畢業(yè)設(shè)計期間，我利用業(yè)余時間，深入我段各車間進行調(diào)查和研究，經(jīng)過深思熟慮，最終確定將建設(shè)工程風(fēng)險管理作為畢業(yè)設(shè)計主題。 經(jīng)過多方面的努力本人的畢業(yè)設(shè)計已經(jīng)基本完成。研究的重點內(nèi)容是工程風(fēng)險管理，分析其產(chǎn)生的原因，探討其處理措施。完成與計劃進展情況： 2014年12月25日2015年1月4日； 分析題目，查閱資料，學(xué)習(xí)

12、與畢業(yè)設(shè)計相關(guān)的知識，作好前期的準備工作。2015年1月5日2015年2月28日；收集相關(guān)數(shù)據(jù)，進行現(xiàn)場調(diào)研，劃分論點，進行方案論證，確定論文結(jié)構(gòu)，進行提綱編制，撰寫各章節(jié)內(nèi)容。2015年3月1日3月15日； 撰寫畢業(yè)論文；并征求導(dǎo)師意見，修改畢業(yè)論文，進行畢業(yè)論文的評議。二、指導(dǎo)教師意見指導(dǎo)教師： 年 月 日結(jié) 題 驗 收一、完成日期二、完成質(zhì)量三、存在問題四、結(jié)論指導(dǎo)教師： 年 月 日中文摘要摘要：風(fēng)險是一種不確定的因素，它與損失密切相關(guān)。因為我國國民經(jīng)濟的飛速增長及其基礎(chǔ)建設(shè)的不斷進步，工程施工項目的數(shù)量也逐漸的增多，規(guī)模也在不斷的擴大，由此產(chǎn)生的項目風(fēng)險也在與日俱增，風(fēng)險的損失也越來越

13、嚴重。工程項目風(fēng)險就是從項目的立項、分析到實施的過程中存在的不確定的內(nèi)部和外部的各種干擾因素。通過實踐證明，工程項目的風(fēng)險一般會造成工程項目的失敗。所以，在現(xiàn)代工程項目的管理過程中，風(fēng)險的控制與防范已經(jīng)成為一個重要的課題；所以，對工程項目的風(fēng)險管理顯得尤為的重要。本文主要對工程施工項目管理主要風(fēng)險分析、現(xiàn)狀及其施工項目風(fēng)險的應(yīng)對措施進行了研究，從而使工程施工項目管理風(fēng)險降到最低。工程項目的管理風(fēng)險是工程項目管理中必然要遇到的問題，工程項目由于管理風(fēng)險所造成的損失是不容忽視的，針對建筑工程項目的具體情況，在對建筑工程項目風(fēng)險因素分析的基礎(chǔ)上，通過風(fēng)險評價，進而提出切實有效的風(fēng)險防范對策，形成風(fēng)險

14、防范體系，最大限度地降低建筑工程項目風(fēng)險，減少損失。研究建筑施工項目風(fēng)險的存在、發(fā)生直至形成風(fēng)險損失的過程，對深入認識施工項目風(fēng)險、有效的控制施工項目風(fēng)險有重要意義。 關(guān)鍵詞：建筑工程；風(fēng)險管理；分析與評估；防范對策 ABSTRACTConstruction project risk management ABSTRACT：Risk is a kind of uncertain factors, it is closely related to the loss. Because of the rapid growth of the national economy and the progr

15、ess of infrastructure construction, and the number of construction projects are gradually increasing, the scale has been expanded, the resulting project risks are also growing, the risk of loss is becoming more and more serious. Engineering project risk is the project from the project, analysis the

16、process of implementing the uncertainty existing in the internal and external interference factors. Through the practice has proved that the risk of the project is usually caused by the failure of the project. So, in the process of modern project management, risk control and prevention has become an

17、 important topic; So, the engineering project risk management is particularly important. In this paper, main risk analysis, the present situation of engineering construction project management and construction project risk measures are studied, thus to minimize the risk of construction project manag

18、ement. The management risk of the project is a project management, is bound to encounter problems in the project due to the loss caused by risk management is not allow to ignore, according to the specific situation of the construction project, the construction project based on the analysis of risk f

19、actors, through the risk assessment, and put forward effective countermeasures to prevent risks, risk prevention system, minimizing architectural engineering project risk, reduce loss. Study the existence of the construction project risk, until the formation of the risk loss, to understand the const

20、ruction project risk, effective control of construction project risk has important significance. Keywords: building engineering; Risk management; Analysis and evaluation; Prevention countermeasures 目錄中文摘要-ABSTRACT-1 緒論- 11.1 選題背景- 11.2 選題的目的與意義- 12 風(fēng)險管理概述- 23 風(fēng)險管理現(xiàn)狀- 34 風(fēng)險辨識與衡量- 44.1 風(fēng)險辨識- 44.2 風(fēng)險衡量

21、- 75 風(fēng)險分析與評估- 76 風(fēng)險防范與對策- 86.1 把握投資決策，加強投資風(fēng)險管理- 86.2 明晰合同細則，加強合同風(fēng)險管理- 96.3 通過工程索賠，化工程變化風(fēng)險為利潤- 96.4 改變項目目標(biāo)，回避項目風(fēng)險-106.5 加強風(fēng)險控制措施-106.6 采取防范風(fēng)險對策-136.7 運用財務(wù)對策控制風(fēng)險-14結(jié)論-16參考文獻-171 緒論1.1 選題背景前言 工程項目管理風(fēng)險指的是工程項目管理中存在的各種不利因素和干擾因素。工程項目管理是一個持久的話題，也是一個關(guān)系重大的工作內(nèi)容。所以，工程項目管理的風(fēng)險問題是不容忽視的。風(fēng)險控制直接關(guān)系到工程項目目標(biāo)的實現(xiàn)情況以及工程項目建設(shè)

22、質(zhì)量。整個工程項目的實現(xiàn)過程是一個極其復(fù)雜和具有很強不確定性的過程。風(fēng)險的種類也是多種多樣和難以預(yù)料的。如果不對風(fēng)險加以控制和分析就會對整個工程項目產(chǎn)生負面影響。從總體上來看，項目工程的風(fēng)險管理屬于一種較高層次上的管理。做好工程項目的風(fēng)險管理是項目順利進行和保證質(zhì)量的關(guān)鍵，是獲得最大效益的必由之路。建筑工程項目是在復(fù)雜的自然和社會環(huán)境中進行的，其建設(shè)周期長、投資多、技術(shù)要求高、內(nèi)部結(jié)構(gòu)復(fù)雜，在項目實施工程中，不確定因素大量存在，并不斷變化，由此產(chǎn)生的風(fēng)險常常影響工程項目的順利實施。建筑工程項目風(fēng)險管理是在分析風(fēng)險因素的基礎(chǔ)上，對建筑項目風(fēng)險進行評價，得出建筑項目發(fā)生各風(fēng)險的可能性及危害程度，運

23、用科學(xué)的管理技術(shù)及手段對工程項目可能發(fā)生的風(fēng)險進行一定的預(yù)防及處理的風(fēng)險控制手段，對工程項目能否成功起著關(guān)鍵性的作用。1.2 選題的目的與意義隨著人們生活水平的不斷改善人們對建筑工程項目的質(zhì)量及風(fēng)險管理的要求也逐漸的提高建筑工程項目是在復(fù)雜的自然和社會環(huán)境中進行的其建設(shè)是一個周期長、投資多、技術(shù)要求高、內(nèi)部結(jié)構(gòu)復(fù)雜的過程在該過程中不確定因素大量存在并不斷變化由此產(chǎn)生的風(fēng)險常常影響工程項目的順利實施加強對建筑工程項目的風(fēng)險管理不僅有利于保證建筑工程項目質(zhì)量確保工程順利實時完成而且也是增大企業(yè)的效益適應(yīng)當(dāng)前建筑市場要求的必然措施。因此風(fēng)險管理是建筑工程項目管理不可缺少的重要組成部分。而目前我國的建

24、筑工程項目風(fēng)險管理還存在著許多問題如風(fēng)險管理意識淡薄缺乏相應(yīng)的法律、法規(guī)等制度依據(jù)風(fēng)險管理模式落后風(fēng)險管理過程不完整風(fēng)險管理以事后控制為主等所以研究我國建筑工程風(fēng)險管理具有重要的現(xiàn)實意義。建設(shè)工程風(fēng)險管理2 風(fēng)險管理概述 所謂風(fēng)險管理（Risk Management），就是人們對潛在的意外損失進行辨識、評估，并根據(jù)具體情況采取相應(yīng)的措施進行處理，即在主觀上盡可能有備無患或在無法避免時亦能尋求切實可行的補償措施，從而減少意外損失或進而使風(fēng)險為我所用。 風(fēng)險管理事關(guān)企業(yè)的存亡。不少企業(yè)家特別是投資商因忽視了風(fēng)險管理或因?qū)︼L(fēng)險估計不足或判斷錯誤，從而在經(jīng)營或在投資活動中遭受巨額虧損，甚至導(dǎo)致企業(yè)破產(chǎn)

25、倒閉。 風(fēng)險管理直接影響企業(yè)的經(jīng)濟效益。做好風(fēng)險管理工作，可避免許多不必要的損失，從而降低成本，增加企業(yè)利潤。通過轉(zhuǎn)移風(fēng)險，可將潛在的重大損失轉(zhuǎn)移給他人，例如保險公司。通過對風(fēng)險進行恰當(dāng)?shù)姆治?，做出正確的預(yù)測，可采取斷然措施以獲取意外利益。如果企業(yè)很好地管理了它可能遭遇的風(fēng)險，就會產(chǎn)生安定和充滿信心的局面，企業(yè)的管理者就可以放心地研究并大膽地承擔(dān)有利可圖的業(yè)務(wù)。否則，就只能束手束腳，錯過贏利的大好時機。例如，當(dāng)承包商不得不考慮其工程用材料可能漲價，他就勢必要囤積足夠的材料，從而占用大量資金。如果他同業(yè)主簽署的合同中，寫有對通貨膨脹的補救措施，如對材料按實結(jié)算或根據(jù)價格調(diào)值公式對材料差價給予補償

26、，則該承包商就不必為此而擔(dān)憂，他可以將大筆資金用到更需要的地方。 做好風(fēng)險管理有助于提高重大決策的質(zhì)量，例如，承包商考慮按租賃辦法解決施工所需機具問題，如果他忽視了租賃辦法可能帶來的除租金以外的麻煩問題，如損壞賠償，他很可能做出錯誤的決定。當(dāng)投資者或承包商做出投機冒險的決策時，如果能妥善地處理好采取這種決策時可能出現(xiàn)的一般風(fēng)險，那么他就能更有效地處理該冒險舉動中的特殊風(fēng)險。例如，一個企業(yè)有充分把握防止或應(yīng)付進入某一承包市場可能遇到的風(fēng)險，他就可能更積極地擴大業(yè)務(wù)面，大膽地承攬大型工程。 風(fēng)險管理能減弱企業(yè)的年利潤和現(xiàn)金流量的波動。如果企業(yè)管理人員能把這種波動控制在一定的幅度內(nèi)，其制定的計劃將會

27、更加周密完善、實用可行。如果企業(yè)家事前已有高度的風(fēng)險意識，即使企業(yè)遭到一定的損失，也會臨危不亂，采取有效的補救措施。做好風(fēng)險管理，有助于確立企業(yè)的良好信譽，從而為企業(yè)的廣泛開拓業(yè)務(wù)打下良好的基礎(chǔ)。 風(fēng)險管理還有助于加強企業(yè)的社會地位，有助于其履行社會責(zé)任，自然也有助于企業(yè)發(fā)展與其他合作者的友好協(xié)作關(guān)系。 隨著社會的不斷發(fā)展，行業(yè)間相互依賴日趨緊密，但彼此間的商業(yè)關(guān)系卻因競爭激烈而變化無常。永恒的信任不復(fù)存在，新的損失風(fēng)險也不斷增加。因此風(fēng)險研究與管理已成為企業(yè)的重要工作。3 風(fēng)險管理現(xiàn)狀 首先，風(fēng)險意識不強，風(fēng)險管理組織不完善。在我國建筑施工項目管理中，人們都認知風(fēng)險的存在。但是，對風(fēng)險防范的

28、意識并不強，施工企業(yè)對風(fēng)險的管理并不完善，致使建筑施工項目風(fēng)險事件頻頻發(fā)生。建筑施工項目風(fēng)險是必然存在的，但是，施工項目風(fēng)險是可以被管理、降低、轉(zhuǎn)移的。所以，施工企業(yè)和施工人員必須加強風(fēng)險防范意識，完善風(fēng)險防范設(shè)施。存在僥幸心理的施工企業(yè)和施工人員，風(fēng)險管理意識淡薄，往往給風(fēng)險發(fā)生的帶來了可能性。其次，風(fēng)險識別的基礎(chǔ)工作資料缺乏，風(fēng)險識別成本高。建筑施工風(fēng)險的管理首先要對施工項目風(fēng)險進行識別，只有對施工項目風(fēng)險進行了結(jié)，才能更好的針對風(fēng)險進行管理和防范。目前，我國施工企業(yè)對施工項目不編制施工項目風(fēng)險管理手冊，使得施工項目風(fēng)險識別沒有資料可以作為參考和依據(jù)。施工項目風(fēng)險識別較困難，成本較高。對于

29、工程項目管理來說風(fēng)險的存在是一個必然，具有很強的不確定性和復(fù)雜性以及多樣性。項目管理的風(fēng)險還具有極強的可變性。隨著工程項目的不斷開展和工期的進行，風(fēng)險會呈現(xiàn)出不同的特點。工程項目風(fēng)險還具有不確定性，看不見也摸不著，但確實是不容忽視的。風(fēng)險的這種無形性的特點增加了認識和把握風(fēng)險的難度，但是只要掌握了風(fēng)險管理的科學(xué)理論，并且輔助運用適當(dāng)?shù)募夹g(shù)方法和工具手段，就可以有效的管理風(fēng)險。工程項目的風(fēng)險管理在我國發(fā)展的時間并不是很長，大約是從上個世紀80年代開始興起，但是工程項目風(fēng)險管理卻是項目管理不可缺少的一部分。我過分的很多大型工程項目已經(jīng)開始應(yīng)用這種先進的管理方式和方法。已經(jīng)取得寶貴的實踐經(jīng)驗和值得吸

30、取的教訓(xùn)。并且顯示了廣闊的前景和強大的生命力，但仍然存在一些問題，比如在引進和應(yīng)用方面的問題一直沒有得到很好的解決。主要表現(xiàn)在以下幾個方面，第一，決策者的風(fēng)險管理意識淡薄，沒有足夠的重視和強有力的執(zhí)行。很多工程項目的負責(zé)人對于客觀存在的風(fēng)險認識不夠，存在僥幸心理，在面對風(fēng)險和進行分析時往往會認識不清或者采取風(fēng)險自留和對風(fēng)險進行不合理轉(zhuǎn)移的策略。第二，風(fēng)險管理基礎(chǔ)薄弱。工程項目的風(fēng)險管理的發(fā)展?fàn)顩r在總體上是不容樂觀的，缺乏專門的機構(gòu)和專業(yè)人才進行工程項目的風(fēng)險管理。第三，社會相關(guān)機構(gòu)和職能沒有到位，相應(yīng)的職能部門缺乏工作條件和工作能力。同時，有關(guān)的法制建設(shè)滯后于經(jīng)濟發(fā)展。由于缺乏風(fēng)險意識，沒有及

31、時加強管理，災(zāi)難性的事故已經(jīng)給我們帶來了血的教訓(xùn)。4 風(fēng)險辨識與衡量4.1 風(fēng)險辨識辨識風(fēng)險是風(fēng)險管理的第一步。這項工作相當(dāng)重要，它是整個風(fēng)險管理系統(tǒng)的基礎(chǔ)。缺乏這一基礎(chǔ)，任何風(fēng)險管理都是空中樓閣，毫無實現(xiàn)之可能。風(fēng)險辨識過程通常分6個步驟：（1）確認不確定性的客觀存在這項工作包括兩項內(nèi)容：即首先要辨認所發(fā)現(xiàn)或推測的因素是否存在不確定性。如果是確定無疑的，則無所謂風(fēng)險。眾所周知的結(jié)果不會構(gòu)成風(fēng)險。例如承包商已知工程所在國的物價高昂而仍然決定投標(biāo)，則物價高昂便不會成為風(fēng)險，因為承包商已經(jīng)準備了對付高昂物價的辦法，有備而投標(biāo)。確認不確定性的客觀存在的第二項內(nèi)容就是確認這種不確定性是客觀存在的，是確

32、定無疑的，而不是憑空想像的。辨識風(fēng)險的第一步工作就是確認不確定性和它的客觀存在。（2）建立初步清單建立初步清單是辨識風(fēng)險的操作起點。清單中應(yīng)明確列出客觀存在的和潛在的各種風(fēng)險，應(yīng)包括各種影響生產(chǎn)率、操作運行、質(zhì)量和經(jīng)濟效益的各種因素。人們通常憑借企業(yè)經(jīng)營者的經(jīng)驗對其作出判斷。建立清單可采用商業(yè)清單辦法或通過對一系列調(diào)查表進行深入研究、分析而制定。例如工程承包中材料保管和運輸階段的風(fēng)險初步清單可按以下模式制定（見下表）。材料保管和運輸風(fēng)險清會計科目材料、人員或活動潛在損失危險存貨原材料供應(yīng)商的生產(chǎn)廠家保管運至供應(yīng)商倉庫途中存放于供應(yīng)商倉庫運至承包商的預(yù)制構(gòu)件廠存放于構(gòu)件廠倉庫運至加工車間預(yù)制過程

33、中預(yù)制完畢養(yǎng)護運至工地途中存放于工地進入工程整體財產(chǎn)損失直接損失間接損失凈收入損失責(zé)任損失火災(zāi)，風(fēng)暴爆炸其他自然危險盜竊其他人為危險過失違約傷害雇員汽車事故初步檢查清單通常作為風(fēng)險管理工作的起點，作為確定更準確的清單的基礎(chǔ)。多數(shù)情況下，清單中必須列出有分析或參考價值的各種數(shù)據(jù)。（3）確立各種風(fēng)險事件并推測其結(jié)果根據(jù)初步風(fēng)險清單中開列的各種重要的風(fēng)險來源，推測與其相關(guān)聯(lián)的各種合理的可能性，包括贏利和損失、人身傷害、自然災(zāi)害、時間和成本、節(jié)約或超支等方面，重點應(yīng)是資金的財務(wù)結(jié)果。（4）制定風(fēng)險預(yù)測圖風(fēng)險預(yù)測圖采用二維結(jié)構(gòu)，第一維的不確定因素的評價與其發(fā)生概率相關(guān)，第二維的風(fēng)險的評價與潛在的危害相關(guān)

34、。這種二維圖形是一種重要的圖形表示，通過這種二維圖形評價某一潛在風(fēng)險的相對重要性。鑒于風(fēng)險是一種不確定性，并且與潛伏的危害性密切相關(guān)，因而可通過一種由曲線群構(gòu)成的風(fēng)險預(yù)測圖表示。曲線群中每一曲線均表示相同的風(fēng)險，但不確定性或者說其發(fā)生的概率與潛在的危害有所不同，因此各條曲線所反應(yīng)的風(fēng)險程度也就不同。曲線距離原點越遠，風(fēng)險就越大。（5）進行風(fēng)險分類對風(fēng)險進行分類具有雙重目的：首先，通過對風(fēng)險進行分類能加深對風(fēng)險的認識和理解，其次，通過分類，辨清了風(fēng)險的性質(zhì)，從而有助于制定風(fēng)險管理的目標(biāo)。風(fēng)險分類有多種方法，有些人注重于開列清單，不管概率大小和輕重程度，統(tǒng)統(tǒng)羅列，有些人則根據(jù)其造成影響的嚴重程度分

35、類列舉；但許多人往往忽視了不同風(fēng)險事件之間的聯(lián)系。正確的方法應(yīng)該是依據(jù)風(fēng)險的性質(zhì)和可能的結(jié)果及彼此間可能發(fā)生的關(guān)系進行風(fēng)險分類。這樣的風(fēng)險分類能更徹底地理解風(fēng)險，預(yù)測其結(jié)果，且有助于發(fā)現(xiàn)與其關(guān)聯(lián)的各方面的因素。常見的分類方法是以若干個目錄組成框架形式，每個目錄中都列出不同種類的風(fēng)險，并針對各個風(fēng)險進行全面檢查。這樣可避免僅重視某一個風(fēng)險而忽視其他風(fēng)險的現(xiàn)象。以工程承包為例（見表），分類框架可由6個風(fēng)險目錄組成，各個目錄中均列出典型風(fēng)險。雖然難免有某些遺漏，但畢竟多數(shù)典型的風(fēng)險能反映出來。風(fēng)險分類風(fēng)險目錄典型的風(fēng)險不可預(yù)見損失洪水、地震、火災(zāi)，狂風(fēng)、閃電、塌方有形的損失結(jié)構(gòu)破壞、設(shè)備損壞、勞務(wù)人

36、員傷亡、材料設(shè)備發(fā)生火災(zāi)或被盜竊財務(wù)和經(jīng)濟通貨膨脹、能否得到業(yè)主資金、匯率浮動、分包商的財務(wù)風(fēng)險政治和環(huán)境法律和法規(guī)的變化、戰(zhàn)爭和內(nèi)亂、注冊和審批、污染和安全規(guī)則、沒收、禁運設(shè)計設(shè)計失誤、忽略、錯誤、規(guī)范不充分與施工有關(guān)的事件氣候、勞務(wù)爭端（Dispute）和罷工，勞動生產(chǎn)率、不同的現(xiàn)場條件、失誤的工作、設(shè)計變更，設(shè)備缺陷（Defect）上表僅為風(fēng)險分類的一個實例。不同的項目，其分類的內(nèi)容自然不會一樣。但以框架形式分列能給人一目了然的效果，且能顯示邏輯開發(fā)分類框架的優(yōu)點。（6）建立風(fēng)險目錄摘要這是風(fēng)險辨識過程的最后一個步驟。通過建立風(fēng)險目錄摘要，可將項目可能面臨的風(fēng)險匯總并排列出輕重緩急，能給

37、人一種總體風(fēng)險印象圖。而且能把全體項目人員都統(tǒng)一起來，使各人不再僅僅考慮自己所面臨的風(fēng)險，而且能自覺地意識到項目的其他管理人員的風(fēng)險，還能預(yù)感到項目中各種風(fēng)險之間的聯(lián)系和可能發(fā)生的連鎖反應(yīng)。當(dāng)然，風(fēng)險目錄摘要并非一成不變，風(fēng)險管理人員應(yīng)隨著信息的變化和風(fēng)險的演變而及時更新。下表為風(fēng)險目錄摘要的實例，供風(fēng)險管理人員參考。風(fēng)險目錄摘要清單范例；項目名稱評述日期負責(zé)人>風(fēng)險事件<風(fēng)險事件摘要風(fēng)險條件變量4.2 風(fēng)險衡量辨識企業(yè)或經(jīng)營活動所面臨的各種風(fēng)險之后，應(yīng)分別對各種風(fēng)險進行衡量，從而進行比較，以確定各種風(fēng)險的相對重要性。衡量風(fēng)險時應(yīng)考慮兩個方面：損失發(fā)生的頻率或發(fā)生的次數(shù)和這些損失的

38、嚴重性，而損失的嚴重性比其發(fā)生的頻率或次數(shù)更為重要。例如工程完全毀損雖然只有一次，但這一次足可造成致命損傷；而局部塌方雖有多處或發(fā)生較為頻繁，卻不致使工程全部毀損。衡量風(fēng)險的潛在損失的最重要的方法是研究風(fēng)險的概率分布。這也是當(dāng)前國際工程風(fēng)險管理最常用的方法之一。概率分布不僅能使人們能比較準確地衡量風(fēng)險，還可能有助于選定風(fēng)險管理決策。5 風(fēng)險分析與評估 風(fēng)險分析是指應(yīng)用各種風(fēng)險分析技術(shù)，用定性、定量或兩者相結(jié)合的方式處理不確定性的過程，其目的是評價風(fēng)險的可能影響。風(fēng)險分析和評估是風(fēng)險辨識和管理之間聯(lián)系的紐帶，是決策的基礎(chǔ)。 在項目生命周期的全過程中，會出現(xiàn)各種不確定性，這些不確定性將對項目目標(biāo)的

39、實現(xiàn)產(chǎn)生積極或消極影響。項目風(fēng)險分析就是對將會出現(xiàn)的各種不確定性及其可能造成的各種影響和影響程度進行恰如其分的分析和評估。通過對那些不太明顯的不確定性的關(guān)注，對風(fēng)險影響的揭示，對潛在風(fēng)險的分析和對自身能力的評估，采取相應(yīng)的對策，從而達到降低風(fēng)險的不利影響或減少其發(fā)生的可能性之目的。 風(fēng)險分析具有以下好處： （1）使項目選定在成本估計和進度安排方面更現(xiàn)實、可靠。 （2）使決策人能更好地、更準確地認識風(fēng)險、風(fēng)險對項目的影響及風(fēng)險之間的相互作用。 （3）有助于決策人制定更完備的應(yīng)急計劃，有效地選擇風(fēng)險防范措施。 （4）有助于決策人選定最合適的委托或承攬方式。 （5）能提高決策者的決策水平，加強他們的

40、風(fēng)險意識，開闊視野，提高風(fēng)險管理水平。 風(fēng)險分析包括以下三個必不可少的主要步驟： （1）采集數(shù)據(jù) 首先必須采集與所要分析的風(fēng)險相關(guān)的各種數(shù)據(jù)。這些數(shù)據(jù)可以從投資者或者承包商過去類似項目經(jīng)驗的歷史記錄中獲得。所采集的數(shù)據(jù)必須是客觀的、可統(tǒng)計的。 某些情況下，直接的歷史數(shù)據(jù)資料還不夠充分，尚需主觀評價，特別是哪些對投資者來講在技術(shù)、商務(wù)和環(huán)境方面都比較新的項目，需要通過專家調(diào)查方法獲得具有經(jīng)驗性和專業(yè)知識的主觀評價。 （2）完成不確定性模型 以已經(jīng)得到的有關(guān)風(fēng)險的信息為基礎(chǔ)，對風(fēng)險發(fā)生的可能性和可能的結(jié)果給以明確的定量化。通常用概率來表示風(fēng)險發(fā)生的可能性，可能的結(jié)果體現(xiàn)在項目現(xiàn)金流表上，用貨幣表示

41、。 （3）對風(fēng)險影響進行評價 在不同風(fēng)險事件的不確定性已經(jīng)模型化后，緊接著就要評價這些風(fēng)險的全面影響。通過評價把不確定性與可能結(jié)果結(jié)合起來。 常見的風(fēng)險分析方法有八種：即調(diào)查和專家打分法、層次分析法、模糊數(shù)學(xué)法、統(tǒng)計和概率法、敏感性分析法、蒙特卡羅模擬、CIM模型、影響圖。其中前兩種方法側(cè)重于定性分析，中間三種側(cè)重于定量分析，而后三種則側(cè)重綜合分析。 6 風(fēng)險防范與對策 6.1 把握投資決策，加強投資風(fēng)險管理在對項目風(fēng)險的評估和分析的基礎(chǔ)上，綜合考慮項目風(fēng)險發(fā)生的概率、損失嚴重程度以及其它因素，就可得出項目各種風(fēng)險發(fā)生的可能性及其危害程度，再與公認的安全指標(biāo)相比較，從而決定應(yīng)采取什么樣的措施以

42、及控制措施應(yīng)采取到什么程度。針對建設(shè)項目實施的具體過程，為將風(fēng)險降低到最低程度，可采用以下風(fēng)險防范對策： 建筑工程項目投資風(fēng)險的規(guī)避應(yīng)把握以下兩點：（1）把握投資決策，預(yù)防投資風(fēng)險。在投資決策階段，建筑工程項目投資者預(yù)防風(fēng)險應(yīng)做好以下任務(wù)：一是建立一支高水平、多學(xué)科的投資管理隊伍。二是樹立風(fēng)險意識。投資管理隊伍尤其是主要決策人員，要樹立正確的風(fēng)險態(tài)度。三是健全風(fēng)險預(yù)警系統(tǒng)。防范風(fēng)險的關(guān)鍵是預(yù)先行動，即主動控制。項目進入實施階段時間越長，控制風(fēng)險的成本就越高。四是貫徹執(zhí)行風(fēng)險管理責(zé)任制度。投資者要建立風(fēng)險管理責(zé)任制度，制定科學(xué)的考核標(biāo)準和獎罰措施。（2）把握投資風(fēng)險因素分析，控制投資風(fēng)險。由于影

43、響工程項目投資的風(fēng)險因素多，而且各種風(fēng)險經(jīng)常相互重疊交叉，這就要求投資者應(yīng)通過研究項目風(fēng)險的可變性、多樣性和層次性來預(yù)測、評估，控制項目風(fēng)險。層次分析模型可根據(jù)控制目標(biāo)的性質(zhì)和要求將控制目標(biāo)分解為不同的分目標(biāo)，并按照目標(biāo)之間的相互關(guān)聯(lián)影響及隸屬關(guān)系將目標(biāo)按不同的層次聚集組合，形成一個多層次的結(jié)構(gòu)模型，綜合得出需要的控制結(jié)果。在建筑工程項目投資風(fēng)險控制中，可投資控制目標(biāo)分為總項目、單項工程、單位工程3個層次，根據(jù)國家建設(shè)項目投資統(tǒng)計數(shù)據(jù)，可用圖形表示不同層次投資控制目標(biāo)對偏差程度的不同控制范圍。6.2 明晰合同細則，加強合同風(fēng)險管理 建筑工程合同既是項目管理的法律文件，也是建筑工程項目全面風(fēng)險管

44、理的主要依據(jù)。項目的管理者必須具有強烈的風(fēng)險意識，學(xué)會從風(fēng)險分析與風(fēng)險管理的角度研究合同的每一個條款，對項目可能遇到的風(fēng)險因素有全面深刻的了解，合理控制合同風(fēng)險的發(fā)生。一是針對項目內(nèi)容，細化合同條款說明。在簽約階段，項目管理者應(yīng)針對工程項目成立專門的談判小組，對合同標(biāo)的、工程承包方式、工程價款、工程技術(shù)要求、工藝選擇、工程數(shù)量、工程質(zhì)量、變更條款、結(jié)算方式、付款方式、違約責(zé)任條款、爭議解決方式等內(nèi)容，必須明確，細化說明切，忌含糊不清。二是根據(jù)工程項目的特點和實際，適當(dāng)選擇計價式合同形式，以合同的形式把風(fēng)險轉(zhuǎn)移到其他人或組織身上。三是結(jié)合市場形勢，強化項目管理者合同管理意識。在實際工作中，隨著市

45、場的規(guī)范運作和市場形勢的發(fā)展變化，合同管理會不斷產(chǎn)生新的問題，提出新的要求。這就需要項目管理者應(yīng)強化管理意識，不斷完善合同管理制度。 6.3 通過工程索賠，化工程變化風(fēng)險為利潤 針對工程量變化、設(shè)計有誤、加速施工、施工圖變化、不利自然條件或非乙方原因引起的施工條件的變化和工期延誤等對建筑工程造成工期或質(zhì)量風(fēng)險的因素，應(yīng)通過工程索賠將項目風(fēng)險轉(zhuǎn)化為利潤。工程索賠是一種權(quán)利要求，是合同主體對工程風(fēng)險的重新界定，應(yīng)貫穿項目實施的全過程。建筑工程項目實施過程中進行工程索賠的主要途徑有：（1）工期延誤索賠。指工期延誤屬于施工單位責(zé)任時，建設(shè)單位對施工單位進行索賠，即由施工單位支付延期竣工違約金。建設(shè)單位

46、在確定違約金的費率時，一般要考慮以下因素：建設(shè)單位盈利損失；由于工期延長而引起的貸款利息增加；工程延期帶來的附加監(jiān)理費；由于工程延期租用其他建筑時的租賃費等。（2）施工缺陷索賠。指施工單位的施工質(zhì)量不符合施工技術(shù)規(guī)程的要求，或使用的設(shè)備和材料不符合合同規(guī)定，或在保修期未滿以前未完成應(yīng)該負責(zé)補修的工程時，建設(shè)單位有權(quán)向施工單位追究責(zé)任。FID-IC紅皮書、我國建設(shè)工程施工合同(示范文本)(GF 19990201)等均對工程索賠問題作了明確規(guī)定。這些索賠條款可以作為處理工程索賠的原則和法律依據(jù)。項目管理者應(yīng)利用合同條款或推斷條款成功地進行工程索賠，控制項目風(fēng)險。 6.4 改變項目目標(biāo)，回避項目風(fēng)險

47、 風(fēng)險回避策略是指當(dāng)項目風(fēng)險潛在威脅發(fā)生可能性太大，不利后果也太嚴重，又無其它策略可用時，主動放棄項目或改變項目目標(biāo)與行動方案，從而規(guī)避風(fēng)險的一種策略。例如，企業(yè)目前正面對一項技術(shù)不太成熟的投資項目，如果通過風(fēng)險評價發(fā)現(xiàn)項目的實施將面臨巨大的威脅，項目管理組織又沒有其它可用的措施控制風(fēng)險，這時就應(yīng)當(dāng)考慮放棄項目的實施，避免巨大的風(fēng)險事故和財產(chǎn)損失。6.5 加強風(fēng)險控制措施 采用風(fēng)險控制措施來降低企業(yè)的預(yù)期損失或使這種損失更具有可測性，從而改變風(fēng)險。這種手段包括風(fēng)險回避、損失控制、風(fēng)險分隔及風(fēng)險轉(zhuǎn)移等。 （1）風(fēng)險回避 風(fēng)險回避主要是中斷風(fēng)險源，使其不致發(fā)生或遏制其發(fā)展。這種手段主要包括： 拒絕

48、承擔(dān)風(fēng)險 采取這種手段有時可能不得不做出一些必要的犧牲，但較之承擔(dān)風(fēng)險，這些犧牲比風(fēng)險真正發(fā)生時可能造成的損失要小得多，甚至微不足道。例如投資因選址不慎而在河谷建造的工廠，而保險公司又不愿為其承擔(dān)保險責(zé)任。當(dāng)投資人意識到在河谷建廠將必不可避免要受到洪水威脅，且又別無防范措施時，他只好放棄該建廠項目。雖然他在建廠準備階段耗費了不少投資，但與其廠房建成后被洪水沖毀，不如及早改弦易轍，另謀理想的廠址。這種破財消災(zāi)的辦法在國際事務(wù)中也是常見的。 放棄業(yè)經(jīng)承擔(dān)的風(fēng)險以避免更大的損失 實踐中這種情況經(jīng)常發(fā)生。事實證明這是緊急自救的最佳辦法。作為工程承包商，在投標(biāo)決策階段難免會因為某些失誤而鑄成大錯。如果不

49、及時采取措施，就有可能一敗涂地。例如某承包商在投標(biāo)承包一項皇宮建造項目的，誤將純金扶手譯成鍍金扶手，按鍍金扶手報價，僅此一項就相差100多萬美元，而承包商又不能以自己所犯的錯誤為由要求廢約，否則要承擔(dān)違約責(zé)任。風(fēng)險已經(jīng)注定，只有尋找機會讓業(yè)主自動提出放棄該項目。于是他們通過各種途徑，求助于第三者游說，使國王自己主動下令放棄該項工程。這樣承包商不僅避免了業(yè)已注定的風(fēng)險，而且利用業(yè)主主動放棄項目進行索賠，從而獲得一筆可觀的額外收入。 轉(zhuǎn)包工程也是回避風(fēng)險的有效手段之一。許多情況下，業(yè)主并不禁止轉(zhuǎn)包。如果承包商經(jīng)過分析認定工程已注定難逃虧損厄運，他只有采取轉(zhuǎn)嫁風(fēng)險的辦法。有些項目對于某些承包商可能風(fēng)

50、險較大，但對于另一些承包商則并不一定有風(fēng)險。因為不同的承包商具有不同的優(yōu)勢。例如中國一家承包商以低價標(biāo)獲取非洲某國的一項大型公路項目。該承包商在當(dāng)?shù)貨]有基地，所有物資及人員都必須由國內(nèi)調(diào)撥。這種情況下，如果堅持獨家實施該項目，勢必虧損相當(dāng)嚴重。該承包商經(jīng)過分析比較，決定將工程的大部分轉(zhuǎn)包給另一家在當(dāng)?shù)匾延惺┕ぴO(shè)備和人員的公司，只留下很小的一部分任務(wù)自己完成，從而轉(zhuǎn)移了風(fēng)險，而這一風(fēng)險對于承接轉(zhuǎn)包任務(wù)的承包商則不再是風(fēng)險了，因為他具有足夠的條件承接這項任務(wù)。 回避風(fēng)險雖然是一種風(fēng)險防范措施，但應(yīng)該承認這是一種消極的防范手段。因為回避風(fēng)險固然能避免損失，但同時也失去了獲利的機會。處處回避，事事回避

51、，其結(jié)果只能是停止發(fā)展。如果企業(yè)家想生存圖發(fā)展，又想回避其預(yù)測的某種風(fēng)險，最好的辦法是采用除回避以外的其他手段。 （2）損失控制 風(fēng)險防范的第二種手段是控制損失。損失控制包括兩方面的工作：一是減少損失發(fā)生的機會即損失預(yù)防；二是降低損失的嚴重性即遏制損失加劇，設(shè)法使損失最小化。 預(yù)防損失 預(yù)防損失系指采取各種預(yù)防措施以杜絕損失發(fā)生的可能。例如房屋建造者通過改變建筑用料以防止用料不當(dāng)而倒塌；供應(yīng)商通過擴大供應(yīng)渠道以避免貨物滯銷；承包商通過提高質(zhì)量控制標(biāo)準以防止因質(zhì)量不合格而返工或罰款；生產(chǎn)管理人員通過加強安全教育和強化安全措施，減少事故發(fā)生的機會等等。在商業(yè)交易中，交易的各方都把損失預(yù)防作為重要事項。業(yè)主要求承包商出具各