房地產(chǎn)公司財務部工作內(nèi)容_1

1、管理規(guī)范示范文本 | Excellent Model Text 資料編碼：CYKJ-FW-606編號：_房地產(chǎn)公司財務部工作內(nèi)容審核：_時間：_單位：_房地產(chǎn)公司財務部工作內(nèi)容用戶指南：該管理規(guī)范資料適用于管理中，為使規(guī)則公開化，讓所有人保持集體的協(xié)調(diào)，維護集體的利益，從而充分發(fā)揮團體的力量，實現(xiàn)管理有法可依，內(nèi)部運行有規(guī)則保障?？赏ㄟ^修改使用，也可以直接沿用本模板進行快速編輯。房地產(chǎn)開發(fā)公司財務部工作內(nèi)容6負責對財務工作有關的外部及政府部門，如稅務局、財政局、銀行、會計事務所等聯(lián)絡、溝通工作。負責資金管理、調(diào)度。編制月、季、年度財務情況說明分析，向公司領導報告公司經(jīng)營情況。負責銷售統(tǒng)計、復核

2、工作，每月負責編制銷售應收款報表，并督促銷售部及時催交樓款。負責銷售樓款的收款工作，并及時送交銀行。*日前完成會計報表的編制，并及時清理應收、應付款項。負責公司全年的會計報表、帳薄裝訂及會計資料保管工作。負責銀行財務管理，負責支票等有關結(jié)算憑證的購買、領用及保管，辦理銀 行收付業(yè)務。負責公司員工工資的發(fā)放工作，現(xiàn)金收付工作。負責編制銀行收付憑證、現(xiàn)金收付憑證，登記銀行存款及現(xiàn)金日記賬，月末 與銀行對賬單和對銀行存款余額，并編制余額調(diào)節(jié)表。對各項財務會計工作定期研究、布置、檢查、總結(jié)。嚴格遵守財經(jīng)紀律和公司各項規(guī)章制度。不斷改進和提高財務會計工作水平。認真審核會計憑證和會計報表，做到數(shù)字真實、計

3、算準確、內(nèi)容完整、說明清楚、報送及時。隨時檢查各項財務制度的執(zhí)行情況，發(fā)現(xiàn)違反財經(jīng)紀律、財務會計制度的，及時制止和糾正，重大問題應向公司領導匯報。在編制財務收支計劃前，應要求各職能部門提供切實可行的收支計劃明細表，經(jīng)審核驗證后據(jù)此編制本公司的財務收支計劃和編制說明。組織編制本公司的成本計劃和費用預算，并將各項計劃指標分解下達落實并檢查執(zhí)行情況。充分運用會計資料，分析經(jīng)濟效果，提供可靠信息，預算經(jīng)濟前景，為公司領導決策提供依據(jù)。 編制會計報表。各種會計報表做到數(shù)字真實，計算準確，內(nèi)容完整，及時使報送政府有關部門。根據(jù)本公司財務管理制度，負責設計下發(fā)清查明細表，定期組織對固定資產(chǎn)、低值易耗品、庫存

4、商品和物資、應收帳款、銀行存款和現(xiàn)金進行盤點清查。對盤盈、報廢毀損、壞帳損失，應查明原因，分清責任，專項報告。按規(guī)定的審批權限批準后方的進行會計處理。編制和保管會計憑證及報表。負責編制公司的轉(zhuǎn)賬憑證、記賬憑證并分月編號，做到規(guī)格化。每月終了，要整理會計 憑證和資料，集中保管。年終辦完財務決算后，應將全年的會計資料收集齊全，整理清 楚，分類排列，以便查閱。需要歸檔的會計資料，應按有關規(guī)定及時歸檔。會同有關部門擬定固定資產(chǎn)管理、材料管理、資金管理與核算實施辦法。對于固定資產(chǎn)、商品、材料、低值易耗品等手法、轉(zhuǎn)移、領退和保管，都要會同有關部門制 定手續(xù)制度，明確責任。 擬定本公司成本核算辦法，編制成本

5、、費用計劃，加強成本管理的基礎工作，核算成本和費用。編制成本、費用報表，編制；利潤計劃，辦理銷售款項的結(jié)算業(yè)務；負責銷售和利潤的明細核算。辦理現(xiàn)金收付和銀行結(jié)算業(yè)務：嚴格按照國家有關現(xiàn)金管理和銀行結(jié)算制度的規(guī)定，根據(jù)有關人員審核簽章的收、付款 憑證，進行復核，辦理款項收付。對于重大的開支項目，必須經(jīng)過會計主管人員、公司領導 審核簽章，方可辦理。收付款后要在收付款憑證上簽章。庫存現(xiàn)金不得超過銀行核定的險惡，超過部分要及時存入銀行。不得以“白條” 抵充庫存現(xiàn)金，更不得任意挪用現(xiàn)金。嚴格控制簽發(fā)空白支票。如因特殊情況確需簽發(fā)不填寫金額的轉(zhuǎn)賬支票時，必須在支票上寫明，收示單位名稱、 款項用途、簽發(fā)日期

6、、規(guī)定限額的報銷期限，并由使用支票人在支票登記薄上簽章。逾期未 用的空白轉(zhuǎn)賬支票，要及時收回注銷。不得將空白支票交給其他單位或個人簽發(fā)。對于填寫 錯誤的支票 ，必須加蓋“作廢”戳記，與存根一并保存。支票遺失時，要立即向銀行辦理掛 失手續(xù)。 編制和保管會計記賬憑證。根據(jù)審核無誤的收、付款原始憑證，填制記賬憑證，記賬憑證的內(nèi)容必須填齊，附有原 始憑證。填制會計憑證的字跡必須清晰、工整并正確使用會計科目。要妥善保管會計憑證， 應按編號順序，折疊整齊，按月裝訂成冊，加蓋封面、封底、蓋章歸檔。 根據(jù)記賬憑證，逐筆按順序登記現(xiàn)金和銀行存款日記賬，做到日清日結(jié)?，F(xiàn)金的賬面余額要同時及庫存現(xiàn)金核對相符。銀行的賬面余額要及時與銀行對帳單核對，月末要編制 “銀行存款余額調(diào)節(jié)表”，使帳面余額與對帳單上余額調(diào)節(jié)相符，對于未達帳項要及時查詢， 要隨時掌握銀行存款余額，不準簽發(fā)空頭支票。不準將銀行賬戶出租、出借給任何單位或個 人辦理結(jié)算。出納員不得兼管收入、費用債權、債務帳薄登記工作以及稽核工作和會計檔案保管工作。 保管庫存現(xiàn)金和各種有價證券。對于現(xiàn)金和各種有價證券，要確保其安全和完整無缺，如有短缺，要負責賠償，保險箱 密碼要保密，保管好鑰匙，不得轉(zhuǎn)交他人。 保管有關地稅、國稅的計算機代碼因帳、空白收據(jù)和支票出納員說管的印章必須妥善保