2017年溴水河水環(huán)境綜合整治工程

1、2017 年溴水河水環(huán)境綜合整治工程 項目資金績效評價報告 項目名稱： 2017 年溴水河水環(huán)境綜合整治工程績效評價 項目單位：昆明市官渡區(qū)水務局 主管單位：昆明市官渡區(qū)水務局評價機構(gòu)：昆明中意銀會計師事務所有限公司目錄一、項目基本情況 1 矚慫潤厲釤瘞睞櫪廡賴賃軔。（一）項目概況 1 聞創(chuàng)溝燴鐺險愛氌譴凈禍測。（二）項目績效目標 2 殘騖樓諍錈瀨濟溆塹籟婭騍。（三）項目實施情況 錯誤！未定義書簽。 釅錒極額閉鎮(zhèn)檜豬訣錐顧葒。二、績效評價工作情況 2 彈貿(mào)攝爾霽斃攬磚鹵廡詒爾。（一）績效評價目的 2 謀蕎摶篋飆鐸懟類蔣薔點鉍。（二）績效評價范圍 2 廈礴懇蹣駢時盡繼價騷巹癩。（三）績效評價依據(jù)

2、 2 煢楨廣鰳鯡選塊網(wǎng)羈淚鍍齊。（四）評價標準、評價原則和評價方法 錯誤！未定義書簽。 鵝婭盡損鵪慘歷蘢鴛賴縈詰。（五）指標評價體系 錯誤！未定義書簽。 籟叢媽羥為贍僨蟶練淨櫧撻。（六）績效評價實施過程 錯誤！未定義書簽。 預頌圣鉉儐歲齦訝驊糴買闥。 三、績效分析與評價結(jié)果 3 滲釤嗆儼勻諤鱉調(diào)硯錦鋇絨。（一）績效分析 3 鐃誅臥瀉噦圣騁貺頂廡縫勵。（二）評價結(jié)果 錯誤！未定義書簽。 擁締鳳襪備訊顎輪爛薔報贏。 四、主要經(jīng)驗及做法、存在的問題和建議 5 贓熱俁閫歲匱閶鄴鎵騷鯛漢。（一）主要經(jīng)驗及做法 錯誤！未定義書簽。 壇摶鄉(xiāng)囂懺蔞鍥鈴氈淚躋馱。（二）存在的問題 5 蠟變黲癟報倀鉉錨鈰贅籜葦。

3、（三）建議和改進措施 5 買鯛鴯譖曇膚遙閆擷凄屆嬌。溴水河水環(huán)境綜合整治工程績效評價報告根據(jù)官渡區(qū)財政局關(guān)于開展 2018 年重點績效評價工作的通知 （官財字 2018 ）63 號， 我公司于 2018 年8 月 1日至 2018 年 9月 20 日對官渡區(qū)水務局（以下簡稱 “區(qū)水務局 ”）負 責實施的溴水河水環(huán)境綜合整治工程項目資金開展績效評價工作， 區(qū)水務局對提供的與績效 評價相關(guān)的基礎資料的真實性、 合法性、 完整性負責，現(xiàn)績效評價工作基本結(jié)束， 將績效評 價情況和結(jié)果匯報如下： 綾鏑鯛駕櫬鶘蹤韋轔糴飆鈧。一、項目基本情況（一）項目概況1. 立項背景及目的官渡區(qū)溴水河作為海河支次溝渠擔負

4、片區(qū)排水、 行洪的主要功能， 在建成生態(tài)河道的基礎上， 兼顧河道防洪建設， 該河道整治是保障城市防洪安全和美化環(huán)境的需要。 項目建設內(nèi)容： 起 于昆明中鐵集團公司西北側(cè)， 終點為東白沙河入河口， 全長約 1.73 公里,其中經(jīng)開區(qū) 0.73 公 里，官渡區(qū) 1.0 公里。通過對溴水河官渡區(qū)段（經(jīng)開區(qū)段由經(jīng)開區(qū)自行上報）進行生態(tài)河堤 整治、截污、綠化、清淤，共埋設 d500mm 截污管 1800 米；對河道淤泥進行疏浚，清淤量 共計 1200 立方米；對河道景觀綠化 7080 平方米。 驅(qū)躓髏彥浹綏譎飴憂錦諑瓊。2. 項目實施情況 根據(jù)昆明市官渡區(qū)發(fā)展和改革局關(guān)于官渡區(qū)溴水河水環(huán)境綜合整治工程立

5、項的批復 （官 發(fā)改審批 2016154 號文件）要求，項目概算總投資 639.12萬元，其中，工程費 476.82 萬元， 工程建設其他費 104.19 萬元，預備費 58.10 萬元。項目建設所需資金為區(qū)財政出資。 貓蠆驢 繪燈鮒誅髏貺廡獻鵬。施工單位已 2017 年 7 月 20 日進場施工，完工日期： 2017 年 11 月 27 日。完成 98 米河堤加 高，河堤綠化堆坡 469.2 立方米，完成 985.5 米河道清淤 3003.26 立方米，完成 433 米排水 溝清淤 200 立方米；封堵排污口 4 個，截流舒鑫雅苑小區(qū)污水溝 4 條，完成 d500 截污管埋 設 83.6 米

6、，完成 d300 截污管埋設 63 米，完成磚砌污水檢查井 3 座，化糞池 1 座，河道兩 岸綠化種植土方回填共計 3057 立方米，完成淤泥與圍堰拆除清運 9704.08 立方米。 鍬籟饗逕 瑣筆襖鷗婭薔嗚訝。3. 項目資金來源及使用情況（1）項目資金來源2017 年關(guān)于下達 2017 年度部門預算經(jīng)費指標的通知 （官財字 201715 號）文件，下達 預算 5,000,000.00 元。 構(gòu)氽頑黌碩飩薺齦話騖門戲。2017 年 9 月，收到官渡區(qū)財政局撥付的溴水河水環(huán)境綜合整治工程資金5,000,000.00 元。（2）項目資金使用截至 2018 年 7 月，項目資金實際使用 2,228,

7、595.61 元，其中支付云南振滇建設工程有限公 司工程款 1,880,887.48 元、付昆明市規(guī)劃設計院可研編制及勘察設計費 209,100.00 元、支付 昆明盛發(fā)工程造價咨詢有限公司造價咨詢費 37,118.33 元、支付云南新迪建設咨詢監(jiān)理有限 公司監(jiān)理費 46,269.83 元、支付云南睿城建設項目管理有限公司代建費 55,219.97 元。 輒嶧陽 檉籪癤網(wǎng)儂號澩蠐鑭。（3）項目資金結(jié)余2017 年 12 月，未使用項目資金 2,826,624.36 元，截止 2018 年 7 月，未使用資金 2,771,404.39 元。 堯側(cè)閆繭絳闕絢勵蜆贅瀝紕。4. 項目組織及管理情況。（

8、1）項目組織情況 項目建設單位昆明市官渡區(qū)水務局， 代建單位云南睿城建設項目管理有限公司， 建設資金全 部由區(qū)財政投資。 施工單位經(jīng)過云南誠心招標代理有限公司進行公開招標， 確定云南振滇建 設工程有限公司中標； 設計單位由云南振滇工程咨詢有限公司進行招標， 設計中標單位昆明 市規(guī)劃設計研究院、監(jiān)理中標單位云南新迪建設咨詢監(jiān)理有限公司。 識饒鎂錕縊灩筧嚌儼淒儂減。（2）項目管理情況項目具體由區(qū)水務局實施管理， 委托云南睿城建設項目管理有限公司進行代建， 嚴格執(zhí)行官 渡區(qū)政府投資項目代建管理辦法（試行） （官政辦通 201763 號）及官渡區(qū)水務局財 務管理制度等制度。 凍鈹鋨勞臘鍇癇婦脛糴鈹賄。

9、資金撥付按照工程施工進度由云南睿城建設項目管理有限公司向區(qū)水務局提出申請， 經(jīng)過區(qū) 水務局辦公會討論通過， 報請領導審批， 由區(qū)水務局劃撥工程進度款給云南睿城建設項目管 理有限公司， 工程進度款最終由云南睿城建設項目管理有限公司根據(jù)經(jīng)監(jiān)理確認后的施工方 進度支付。 恥諤銪滅縈歡煬鞏鶩錦聰櫻。（二）績效目標1. 總目標 官渡區(qū)溴水河作為海河支次溝渠擔負片區(qū)排水、 行洪的主要功能， 在建成生態(tài)河道的基礎上， 兼顧河道防洪建設， 實施溴水河的清淤疏浚， 減少海河支流內(nèi)源污染； 加強 “河道三包 ”力度， 進行垃圾清理、生物殘體及漂浮物清理。 鯊腎鑰詘褳鉀溈懼統(tǒng)庫搖飭。2. 年度目標2017 年實施完

10、成了溴水河水環(huán)境綜合整治工程，施工內(nèi)容全部實施完畢，并且經(jīng)過了初步 驗收。二、績效評價工作情況（一）績效評價目的 通過客觀、 公正、 獨立的第三方進行績效評價， 全面了解區(qū)水務局負責的溴水河環(huán)境綜合整 治工程管理過程是否規(guī)范、 產(chǎn)出目標是否完成， 以及效果目標是否實現(xiàn)， 總結(jié)項目實施中的 經(jīng)驗，查找存在的問題。 重點分析項目預算編制的合理性、 成本支出的真實性和控制有效性， 評價財政資金的使用效率和效果， 為以后年度編制項目預算、 選擇項目實施主體， 規(guī)范資金 管理，提高資金效益提供參考依據(jù)。 碩癘鄴頏謅攆檸攜驤蘞鷥膠。（二）績效評價工作方案制定過程1. 前期調(diào)研 根據(jù)昆明市官渡區(qū)財政局關(guān)于開

11、展官渡區(qū) 2018 年重點績效評價工作的通知 （官財字 2018 41 號）文，及時成立了績效評價工作小組，首先組織評價組成員認真學習績效評 價相關(guān)文件，明確本次績效評價的范圍、內(nèi)容、評價時間及要求，提醒評價應注意事項，為 績效評價工作做好充分準備。 其次與項目負責人、 財務人員進行座談， 了解項目基本情況聽 取項目介紹，對項目的立項，績效目標設定， 資金到位及使用，項目管理等方面進行初步了 解。 閿擻輳嬪諫遷擇楨秘騖輛塤。2. 收集、整理、匯總、分析項目資料 在了解項目基本情況的基礎上， 擬定項目實施單位需要提交的資料清單， 對收集的資料進行 核查、分析，根據(jù)項目立項背景、目標，初步設定項目

12、績效的業(yè)績衡量指標及實施方案。 氬 嚕躑竄貿(mào)懇彈瀘頷澩紛釓。3. 績效評價指標體系及工作方案的設計 根據(jù)官渡區(qū)財政局下發(fā)的 項目支出績效評價共性指標體系框架 基礎， 依據(jù)初步設定項目 績效的業(yè)績衡量指標及實施方案， 確定細化的項目支出指標評價體系， 提交區(qū)水務局討論后 修改形成最終的指標評價體系。 釷鵒資贏車贖孫滅獅贅慶獷。（三）績效評價原則、評價方法1. 績效評價原則。包括科學規(guī)范、公開公正、績效相關(guān)等原則。（1）科學規(guī)范原則。指績效評價應嚴格執(zhí)行規(guī)定的程序，按照科學可行的要求，采用定量 與定性分析相結(jié)合的方式，具體評價過程應堅持定量優(yōu)先的原則。 慫闡譜鯪逕導嘯畫長涼馴鴇。（2）公正公開原則

13、。指績效評價應符合真實、客觀、公正的要求，按照規(guī)定公開并接受社 會監(jiān)督。（3）績效相關(guān)原則。指績效評價應圍繞績效目標、針對具體支出及其產(chǎn)出績效進行，評價 結(jié)果應清晰反映支出和產(chǎn)出績效之間的對應關(guān)系。 諺辭調(diào)擔鈧諂動禪瀉類謹覡。2. 績效評價方法?？冃гu價采用目標評價法、 成本效益分析法、 數(shù)據(jù)采集和社會調(diào)查等方法， 評價采用定量與 定性相結(jié)合的方式進行。 嘰覲詿縲鐋囁偽純鉿錈癱懇。（四）績效評價實施過程 通過對資料審核、現(xiàn)場評價（勘察、查詢、復核）和資料的分類、整理、分析及時撰寫和提 交評價報告，對項目績效情況實施評價。 熒紿譏鉦鏌觶鷹緇機庫圓鍰。1.資料審核 通過區(qū)水務局提供的資料， 審核項

14、目立項是否經(jīng)過前期論證、 工程項目建設是否符合批準內(nèi) 容、是否存在擅自調(diào)整設計內(nèi)容。 鶼漬螻偉閱劍鯫腎邏蘞闋簣。2.現(xiàn)場評價（1）我們向區(qū)水務局發(fā)出了項目基本情況表，由區(qū)水務局填寫了項目名稱、項目單位、項 目屬性、項目實施完成時限、資金來源、 資金使用情況等相關(guān)信息，作為績效評價的基礎數(shù) 據(jù)。 紂憂蔣氳頑薟驅(qū)藥憫騖覲僨。（2）向項目主管單位區(qū)水務局了解項目基本情況、取得項目相關(guān)資料，對項目的立項，績 效目標設定，資金到位及使用，項目管理等方面進行初步了解。 穎芻莖蛺餑億頓裊賠瀧漲負。（3）通過現(xiàn)場查看的方式，查看工程實施情況，確定項目實施情況和實施效果；同時，通 過對周邊群眾發(fā)放調(diào)查問卷的方式

15、，了解市民對項目的認可情況。 濫驂膽閉驟羥闈詔寢賻減棲。3. 資料分類、整理、分析及時撰寫和提交評價報告在取得基礎數(shù)據(jù)資料的前提下， 我們對數(shù)據(jù)進行分析比對， 根據(jù)指標評價體系進一步計算統(tǒng) 計定量指標， 確定進行評價所需數(shù)據(jù)， 對定性指標做出經(jīng)驗判斷， 并運用相應的評價方法對 績效情況進行綜合性評價，并逐一打分，在此基礎上，根據(jù)報告模板格式撰寫報告。 銚銻縵 嚌鰻鴻鋟謎諏涼鏗穎。（五）本次績效評價的局限性 項目實施完成，但資料歸集不全，一定程度上影響項目的評價結(jié)果。三、評價結(jié)論與績效分析（一）評價結(jié)論1.評價結(jié)果根據(jù)評價分析， 區(qū)水務局溴水河水環(huán)境綜合整治工程立項依據(jù)充分、 項目目標明確、 資

16、金使 用規(guī)范、目前已實施完工經(jīng)過項目初驗、 但未最終驗收， 項目績效目標未進行細化，故按規(guī) 定評價得分 82.5 分，評價結(jié)果為 “良 ”。 擠貼綬電麥結(jié)鈺贖嘵類羋罷。2.主要績效實施完成 985.5 米河道清淤，共清除河道淤泥 3003.26 立方米， 433 米排水溝清淤工程量，共清除排水溝淤泥工程量 200立方米；完成鋼筋混凝土加高河堤98m，修補破損河堤4處;封堵污水排水口 4 個，截流污水溝 4 條，埋設 DN500mm 截污管網(wǎng) 83.6m ，埋設 DN300mm 截污管網(wǎng) 63m ；河道圍堰拆除清運工程量 9704.08 立方米。 賠荊紳諮侖驟遼輩襪錈極嚕。（二）具體績效分析1.

17、項目決策方面績效分析 項目決策設立項目立項、項目目標 2 個二級指標，（1）項目立項績效分析 項目立項設立與部門中長期規(guī)劃目標適應性、 立項依據(jù)充分性、 項目立項規(guī)范性 3 個三級指 標；設立與部門中長期規(guī)劃目標匹配性、 與市政府相關(guān)規(guī)劃決策匹配性、 與部門職責適應性、 前期調(diào)研情況、 立項程序規(guī)范性 5 個四級指標。 經(jīng)過評價分析， 該項目與部門中長期規(guī)劃和 社會發(fā)展相適應，與部門職責相適應，立項程序規(guī)范。項目立項總評價分 8 分，評價得分 8 分。 塤礙籟饈決穩(wěn)賽釙冊庫麩適。（2）項目目標績效分析 項目目標設立績效目標設定的合理性、 績效指標設定的明確性 2 個三級指標； 設立績效目標 相

18、關(guān)性、績效目標完整性、目標與預算的匹配性、 指標細化分解情況、 指標與目標的匹配性 5 個四級指標。經(jīng)過評價分析，該項目申報有項目實施方案，對目標任務進行了分解，預算 與項目目標基本匹配，但是未對目標進行細化，扣 3 分，項目目標總評價 12 分，評價得分 9 分。 裊樣祕廬廂顫諺鍘羋藺遞燦。綜合上述原因，項目決策總評價分 20分，扣分 3 分，最終評價得分 17分。2. 項目管理方面績效分析 項目管理設立投入管理、財務管理、項目實施 3 個二級指標。（1）投入管理績效分析 投入管理設立預算編制合理性、 預算調(diào)整規(guī)范性、 預算執(zhí)行率 3 個三級指標和 3 個四級指標。 經(jīng)過評價分析，區(qū)水務局截

19、止 2018 年 7 月申請建設資金 5,000,000.00 元，實際使用資金2,228,595.61 元，截止 2018 年 8月 31 日，預算執(zhí)行率 44.57%，扣 2分，投入管理總評價 4 分，評價后得分 2 分。 倉嫗盤紲囑瓏詁鍬齊驁絛鯛。（2）財務管理績效分析 財務管理設立資金使用情況、 財務管理制度健全性、 財務監(jiān)控有效性 3 個三級指標和 4 個四 級指標。經(jīng)過評價分析，項目資金使用符合規(guī)定，未發(fā)現(xiàn)存在截留、擠占、挪用、虛列支出 等情況，得 2 分；項目管理制度和財務制度基本健全，得 1 分；財務人員在支付款項時，已 審核資金審批表、發(fā)票、合同等相關(guān)資料，在局長簽字審批后支

20、付，資金撥付程序完整，財 務制度執(zhí)行有效，得 3 分。財務管理總評價分 6分，評價得分 6分。 綻萬璉轆娛閬蟶鬮綰瀧恒蟬。（3）項目實施績效分析 項目實施設立項目管理制度健全性、 項目管理制度執(zhí)行有效性、 政府采購規(guī)范性 3 個三級指 標；設立項目實施單位管理制度健全性、 管理方監(jiān)管措施健全性、 項目實施單位管理制度執(zhí) 行情況、監(jiān)管措施執(zhí)行情況、合同執(zhí)行情況、臺賬記錄規(guī)范性、采購方式合規(guī)性、采購流程 規(guī)范性 8 個四級指標。 經(jīng)過評價分析， 區(qū)水務局按 昆明市官渡區(qū)政府投資建設項目管理辦 法對項目進行管理，管理制度基本健全，管理制度基本得到執(zhí)行，由監(jiān)理方對項目進行跟 蹤監(jiān)督管理， 項目按 政府

21、采購法 的規(guī)定實施了公開招投標和競爭性談判， 采購方式合規(guī)， 在網(wǎng)上發(fā)布了招標公告、公示后發(fā)出中標通知書 、簽訂協(xié)議，采購程序規(guī)范，區(qū)水務局 設定專人對項目進行管理，但是實施過程未建立臺賬，扣 2 分，項目實施總評價 10 分，評 價得分 8 分。 驍顧燁鶚巰瀆蕪領鱺賻驃弒。綜合上述原因，項目管理總評價分 20分，扣分 4分，最終評價得分 16 分。3. 項目績效分析 項目績效分析設立項目產(chǎn)出和項目效益 2 個二級指標。（1）項目產(chǎn)出績效分析 項目產(chǎn)出設立項目實施完成情況、 檔案資料管理、 竣工驗收 3 個三級指標； 設立建設任務完 成情況、項目投資完成情況、招投標制、工程監(jiān)理制、檔案資料管理

22、、竣工驗收 6 個四級指 標。經(jīng)過評價分析，項目投資完成情況低于60%，扣 8 分，項目檔案資料未能完整提供扣1分，項目完成后僅實施了初步驗收，未進行最后驗收，扣1.5 分，因此，項目產(chǎn)出總評價分30 分，評價得分 19.5 分。 瑣釙濺曖惲錕縞馭篩涼貿(mào)錒。（2）項目效益績效分析項目效益設立社會效益、 生態(tài)效益 2 個三級指標， 經(jīng)過評價分析， 現(xiàn)建成的項目改善了河道 水質(zhì)及溴水河流域的整體環(huán)境。 項目效益總評價分 30 分， 評價得分 30 分。 鎦詩涇艷損樓紲鯗餳 類礙穡。綜合上述原因，項目績效總評價分 60 分，扣分 10.5 分，最終評價得分 49.50 分。四、成本效益分析 根據(jù)昆明市官渡區(qū)發(fā)展和改革局關(guān)于官渡區(qū)溴水河水環(huán)境綜合整治工程立項的批復 （官 發(fā)改審批 2016154 號文件）要求，溴水河水環(huán)境綜合整治工程起于昆明中鐵集團公司西北 側(cè)，終點為東白沙河入河口，全長約1.73 公里,其中經(jīng)開區(qū) 0.73公里，官渡區(qū) 1.0 公里。工程內(nèi)容通過對溴水河官渡區(qū)段（經(jīng)開區(qū)段由經(jīng)開區(qū)自行上報） 進行生態(tài)河堤整治、 截污、綠 化、