集美大學(xué)資產(chǎn)清查工作方案

1、集美大學(xué)文件集大資201610號(hào)關(guān)于印發(fā)集美大學(xué)2016年資產(chǎn)清查工作方案的通知全校各單位：根據(jù)福建省財(cái)政廳關(guān)于開展2016年省直行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)清查工作的通知（閩財(cái)資函20161號(hào)）和關(guān)于印發(fā)福建省教育廳2016年所屬行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)清查工作的通知（閩教直20161號(hào)）精神，學(xué)校研究制訂了集美大學(xué)2016年資產(chǎn)清查工作方案，現(xiàn)印發(fā)給你們，請認(rèn)真遵照執(zhí)行。 集美大學(xué) 2016年5月3日 集美大學(xué)學(xué)校辦公室 2016年5月3日印發(fā)集美大學(xué)2016年資產(chǎn)清查工作方案一、工作目標(biāo)（一）全面摸清家底。對(duì)學(xué)校財(cái)務(wù)情況以及資產(chǎn)情況等進(jìn)行全面清理和清查，真實(shí)、完整地反映學(xué)校的資產(chǎn)和財(cái)務(wù)狀況，為加強(qiáng)學(xué)

2、校國有資產(chǎn)監(jiān)督管理，促進(jìn)資產(chǎn)管理與預(yù)算管理有機(jī)結(jié)合奠定基礎(chǔ)。（二）完善監(jiān)管系統(tǒng)。通過資產(chǎn)清查，為國有資產(chǎn)管理信息數(shù)據(jù)庫提供初始信息，充實(shí)單位國有資產(chǎn)信息系統(tǒng)，實(shí)施動(dòng)態(tài)管理，為加強(qiáng)財(cái)政資產(chǎn)管理和預(yù)算管理提供信息支撐。（三）實(shí)現(xiàn)兩個(gè)結(jié)合。建立資產(chǎn)管理與預(yù)算管理，資產(chǎn)管理與財(cái)務(wù)管理相結(jié)合的工作機(jī)制，為編制年度預(yù)算、加強(qiáng)資產(chǎn)收益管理、規(guī)范收入分配秩序創(chuàng)造條件。（四）完善管理制度。根據(jù)資產(chǎn)清查發(fā)現(xiàn)和暴露的問題，全面總結(jié)經(jīng)驗(yàn)，認(rèn)真分析原因，研究提出切實(shí)可行的措施和辦法，建立健全單位國有資產(chǎn)管理制度。二、清查基準(zhǔn)日和范圍（一）清查基準(zhǔn)日以2015年12月31日為資產(chǎn)清查的基準(zhǔn)日。（二）清查范圍1集美大學(xué)校內(nèi)

3、各單位（不包括學(xué)校興辦、具有法人資格的企業(yè)）（詳見附件1）三、組織機(jī)構(gòu)為切實(shí)加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)，保證資產(chǎn)清查工作順利進(jìn)行，學(xué)校成立“集美大學(xué)資產(chǎn)清查工作領(lǐng)導(dǎo)小組”，工作領(lǐng)導(dǎo)小組下設(shè)辦公室，掛靠資產(chǎn)與后勤管理處，具體負(fù)責(zé)組織開展資產(chǎn)清查工作。各單位負(fù)責(zé)人是資產(chǎn)清查的第一責(zé)任人。各單位要建立由資產(chǎn)清查小組，負(fù)責(zé)組織實(shí)施本單位的資產(chǎn)清查工作。四、工作原則和方法資產(chǎn)清查工作按照“統(tǒng)一政策、統(tǒng)一方法、統(tǒng)一步驟、統(tǒng)一要求和分級(jí)實(shí)施”的原則開展，學(xué)校資產(chǎn)清查工作領(lǐng)導(dǎo)小組對(duì)各單位的資產(chǎn)清查結(jié)果進(jìn)行統(tǒng)一匯總。（一）資產(chǎn)清查結(jié)果按規(guī)定報(bào)送省教育廳，資產(chǎn)清查數(shù)據(jù)應(yīng)與同年度資產(chǎn)報(bào)告數(shù)據(jù)、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)決算數(shù)據(jù)進(jìn)行核對(duì)。（二）針對(duì)資產(chǎn)

4、清查過程中發(fā)現(xiàn)的問題，學(xué)校聘請社會(huì)中介機(jī)構(gòu)對(duì)資產(chǎn)清查結(jié)果進(jìn)行專項(xiàng)審計(jì)或復(fù)核。（三）經(jīng)過清查后的資產(chǎn)，學(xué)校要按照財(cái)政部的統(tǒng)一要求建立健全賬卡，完善管理信息，并按照財(cái)政部行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)管理信息系統(tǒng)管理規(guī)程（財(cái)辦201352號(hào)）規(guī)定，將相關(guān)信息錄入信息系統(tǒng)。（四）在此次資產(chǎn)清查工作的基礎(chǔ)上完善國有資產(chǎn)基礎(chǔ)數(shù)據(jù)，對(duì)資產(chǎn)變化情況做到及時(shí)更新，按時(shí)上報(bào)，實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)的動(dòng)態(tài)管理，并逐步建立和完善資產(chǎn)與預(yù)算有效結(jié)合的激勵(lì)和約束機(jī)制，防止“前清后亂”和“清管兩層皮”現(xiàn)象。（五）資產(chǎn)清查工作結(jié)束后，各單位應(yīng)根據(jù)財(cái)政部行政事業(yè)單位資產(chǎn)清查核實(shí)管理辦法（財(cái)資20161號(hào)）和省財(cái)政廳、教育廳要求，結(jié)合實(shí)際情況，做好資

5、產(chǎn)清查結(jié)果核實(shí)認(rèn)定工作。五、工作內(nèi)容和步驟資產(chǎn)清查工作內(nèi)容主要是根據(jù)財(cái)政部行政事業(yè)單位資產(chǎn)清查核實(shí)管理辦法有關(guān)規(guī)定，做好基本情況清理、賬務(wù)清理、財(cái)產(chǎn)清查和完善制度等工作。具體步驟如下：（一）準(zhǔn)備階段（2016年4月）1研究制定集美大學(xué)資產(chǎn)清查工作方案。2轉(zhuǎn)發(fā)資產(chǎn)清查有關(guān)文件、報(bào)表等。（二）實(shí)施階段（2016年5-7月）1各單位完成資產(chǎn)自查工作。完成時(shí)間：2016年5月15日前。（1）5月7日前各單位上報(bào)資產(chǎn)清查聯(lián)絡(luò)人（姓名、固定電話、手機(jī)、電子郵箱等）。負(fù)責(zé)本單位的資產(chǎn)清查的聯(lián)絡(luò)工作，接待學(xué)校、審計(jì)單位的現(xiàn)場核查等。（2）5月7日前向資產(chǎn)與后勤管理處物資管理科索取各單位資產(chǎn)清單。（3）各單位開

6、展資產(chǎn)清查。自查內(nèi)容：設(shè)備編號(hào)、物資（設(shè)備、家具）名稱、規(guī)格型號(hào)、領(lǐng)用部門、領(lǐng)用人信息、目前狀況（在用、有帳無物、有物無帳）自查要求：一是本次自查以校內(nèi)各單位為核查對(duì)象，涉及到領(lǐng)用人已調(diào)離、退休的，由原單位負(fù)責(zé)通知領(lǐng)用人辦理轉(zhuǎn)接、處置手續(xù)；二是對(duì)目前在用的物資設(shè)備（家具）請注明存放地點(diǎn)（存放地點(diǎn)不在集美大學(xué)校區(qū)內(nèi)的，須另行注明原因）；三是對(duì)有帳無物的物資設(shè)備（家具）需注明原因并在清查后按相關(guān)規(guī)定及時(shí)辦理資產(chǎn)處置審批；四是對(duì)有物無帳的物資設(shè)備（家具）需另行附表按照相關(guān)規(guī)定辦理資產(chǎn)入庫手續(xù)。五是自查內(nèi)容信息有變更的，變更信息另行附表上報(bào)資產(chǎn)與后勤管理處；六是為保證信息核對(duì)、錄入、統(tǒng)計(jì)的準(zhǔn)確性，請各

7、單位按照資產(chǎn)與后勤管理處下發(fā)的物資設(shè)備（家具）清單表格的排列順序上報(bào)清查結(jié)果。（4）2016年5月15日前匯總上報(bào)自查情況。對(duì)照下發(fā)的各單位資產(chǎn)清單，用Excel表格以書面形式（簽字、蓋章）及電子文檔形式匯總上報(bào)校資產(chǎn)清查工作領(lǐng)導(dǎo)小組。具體格式詳見集美大學(xué)校內(nèi)各單位資產(chǎn)清查自查結(jié)果反饋表（附件2）。2.第三方社會(huì)機(jī)構(gòu)進(jìn)校開展審計(jì)工作及現(xiàn)場抽查資產(chǎn)自查情況。2016年5月25日前完成。3.職能主管部門填報(bào)資產(chǎn)清查相關(guān)報(bào)表并上報(bào)學(xué)校資產(chǎn)清查領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室。2016年5月25日前完成。學(xué)校辦公室：負(fù)責(zé)本次資產(chǎn)清查工作的協(xié)調(diào)、上報(bào)資料匯總后的行文上報(bào)；監(jiān)察審計(jì)處：負(fù)責(zé)本次資產(chǎn)清查工作的監(jiān)督。財(cái)務(wù)處：負(fù)

8、責(zé)財(cái)務(wù)清理及財(cái)務(wù)相關(guān)的報(bào)表填報(bào)，并在2016年學(xué)校經(jīng)費(fèi)預(yù)算中統(tǒng)籌安排本次資產(chǎn)清查專項(xiàng)審計(jì)費(fèi)用。基建處：負(fù)責(zé)在建工程及尚未結(jié)算工程的資產(chǎn)自查及報(bào)表填報(bào)資產(chǎn)與后勤管理處：負(fù)責(zé)匯總、統(tǒng)計(jì)全校各單位資產(chǎn)清查自查結(jié)果及資產(chǎn)、房產(chǎn)相關(guān)的報(bào)表填報(bào)，負(fù)責(zé)邀請第三方社會(huì)機(jī)構(gòu)對(duì)學(xué)校資產(chǎn)自查結(jié)果進(jìn)行審計(jì)，并出具審計(jì)報(bào)告，組織起草本次資產(chǎn)清查工作報(bào)告。4按照省教育廳要求匯總上報(bào)資產(chǎn)清查結(jié)果（具體詳見附件3、2016年全國行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)清查報(bào)表）。2016年5月31日前完成上報(bào)內(nèi)容：紙質(zhì)材料包括正式文件、本單位資產(chǎn)清查報(bào)表（用A3紙打?。┖唾Y產(chǎn)清查工作報(bào)告等;電子材料除提供紙質(zhì)材料的電子版外，還應(yīng)當(dāng)包括本單位的資

9、產(chǎn)卡片、固定（無形）資產(chǎn)盤點(diǎn)單、資產(chǎn)清查明細(xì)表、資產(chǎn)清查報(bào)表、資產(chǎn)清查匯總表、社會(huì)中介機(jī)構(gòu)出具的專項(xiàng)審計(jì)報(bào)告等。（三）整改總結(jié)階段（2016年6-7月）總結(jié)資產(chǎn)清查工作，分析資產(chǎn)清查結(jié)果，針對(duì)資產(chǎn)清查及審計(jì)報(bào)告提出的存在問題，研究資產(chǎn)管理問題，制訂整改方案，開展整改工作，并進(jìn)一步完善有關(guān)資產(chǎn)管理制度，不斷提高資產(chǎn)管理水平。六、工作要求（一）加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)。本次資產(chǎn)清查工作任務(wù)重、時(shí)間緊，各部門要加強(qiáng)資產(chǎn)清查工作的組織領(lǐng)導(dǎo)，抽調(diào)精干力量成立資產(chǎn)清查小組，部門負(fù)責(zé)人應(yīng)切實(shí)履行管理職責(zé)，分工明確，落實(shí)到人，組織開展好本部門資產(chǎn)清查工作，確保資產(chǎn)清查工作按時(shí)保質(zhì)完成。（二）精心組織。各部門要做好組織動(dòng)員和布

10、置工作，認(rèn)真學(xué)習(xí)相關(guān)文件，并結(jié)合本部門實(shí)際制訂資產(chǎn)清查的具體實(shí)施方案，保證工作順利進(jìn)行，有序開展。（三）嚴(yán)肅紀(jì)律。各部門應(yīng)堅(jiān)持實(shí)事求是的原則，如實(shí)反映資產(chǎn)清查結(jié)果和管理情況及存在問題，不得瞞報(bào)虛報(bào)，不得干預(yù)社會(huì)中介機(jī)構(gòu)審計(jì)和復(fù)核。對(duì)于資產(chǎn)清查工作中出現(xiàn)的違紀(jì)違法行為，將依照有關(guān)法律法規(guī)追究責(zé)任。（四）工作督導(dǎo)。集美大學(xué)資產(chǎn)清查工作領(lǐng)導(dǎo)小組負(fù)責(zé)學(xué)校各部門資產(chǎn)清查工作的監(jiān)督指導(dǎo)，及時(shí)向省教育廳資產(chǎn)清查工作小組辦公室上報(bào)資產(chǎn)清查工作進(jìn)展情況。校資產(chǎn)清查工作領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室聯(lián)絡(luò)人：林老師：6181345 郵箱：xxlin 附件1 集美大學(xué)2016年資產(chǎn)清查單位名單序號(hào)校內(nèi)單位序號(hào)校內(nèi)單位1校辦27財(cái)經(jīng)學(xué)

11、院2紀(jì)委監(jiān)審處28教師教育學(xué)院3組織部29工商管理學(xué)院4宣傳部30音樂學(xué)院5統(tǒng)戰(zhàn)部31美術(shù)學(xué)院6學(xué)生處32信息工程學(xué)院7黨校33計(jì)算機(jī)工程學(xué)院8人事處34機(jī)械與能源工程學(xué)院9國合處35理學(xué)院10教務(wù)處36外國語學(xué)院11研究生處37法學(xué)院12招生辦38文學(xué)院13科研處39工程技術(shù)學(xué)院14保衛(wèi)處40繼續(xù)教育學(xué)院15離退休工作處41海外教育學(xué)院16財(cái)務(wù)處42思政部17基建處43船員教育與培訓(xùn)質(zhì)量管理辦公室18資產(chǎn)與后勤管理處44工程訓(xùn)練中心19發(fā)展規(guī)劃處45圖書館20工會(huì)46網(wǎng)絡(luò)中心21校團(tuán)委47學(xué)報(bào)編輯部22航海學(xué)院48檔案館23輪機(jī)工程學(xué)院49后勤集團(tuán)24水產(chǎn)學(xué)院50醫(yī)療中心25食品與生物工程學(xué)

12、院26體育學(xué)院附件2 集美大學(xué)校內(nèi)各單位資產(chǎn)清查自查結(jié)果反饋表自查單位（蓋章）：序號(hào)設(shè)備（家具）編號(hào)設(shè)備（家具）名稱規(guī)格型號(hào)數(shù)量單價(jià)領(lǐng)用部門領(lǐng)用人目前狀況存放地點(diǎn)（或原因說明）1在用填寫存放地點(diǎn)2有賬無物填寫原因說明填表人： 單位負(fù)責(zé)人：附件32016年全國行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)清查報(bào)表單戶表目錄 匯總表目錄行政事業(yè)單位固定（無形）資產(chǎn)盤點(diǎn)單行政事業(yè)單位資產(chǎn)清查匯總表行政事業(yè)單位資產(chǎn)清查明細(xì)表封面封面財(cái)清01行政事業(yè)單位資產(chǎn)負(fù)債清查匯總表財(cái)清明細(xì)01行政事業(yè)單位應(yīng)收票據(jù)清查明細(xì)表財(cái)清02行政事業(yè)單位機(jī)構(gòu)人員情況匯總表財(cái)清明細(xì)02行政事業(yè)單位應(yīng)收賬款清查明細(xì)表財(cái)清03行政事業(yè)單位資產(chǎn)盤盈、財(cái)產(chǎn)損失

13、匯總表財(cái)清明細(xì)03行政事業(yè)單位預(yù)付賬款清查明細(xì)表財(cái)清04行政事業(yè)單位固定資產(chǎn)情況匯總表財(cái)清明細(xì)04行政事業(yè)單位其他應(yīng)收款清查明細(xì)表財(cái)清04-1行政事業(yè)單位房屋構(gòu)筑物情況匯總表 財(cái)清明細(xì)05行政事業(yè)單位存貨清查明細(xì)表財(cái)清04-2行政事業(yè)單位車輛情況匯總表財(cái)清明細(xì)06行政事業(yè)單位應(yīng)付票據(jù)清查明細(xì)表財(cái)清04-3行政事業(yè)單位大型設(shè)備情況匯總表財(cái)清明細(xì)07行政事業(yè)單位應(yīng)付賬款清查明細(xì)表財(cái)清05行政事業(yè)單位無形資產(chǎn)情況匯總表財(cái)清明細(xì)08行政事業(yè)單位預(yù)收賬款清查明細(xì)表財(cái)清06行政事業(yè)單位占有使用土地情況匯總表財(cái)清明細(xì)09行政事業(yè)單位其他應(yīng)付款清查明細(xì)表財(cái)清07行政事業(yè)單位在建工程情況匯總表財(cái)清明細(xì)10行政事業(yè)單位借入款項(xiàng)清查明細(xì)表財(cái)清08行政事業(yè)單位資產(chǎn)出租出借情況匯總表財(cái)清明細(xì)11行政事業(yè)單位固定資產(chǎn)損溢清查明細(xì)表財(cái)清09事業(yè)單位對(duì)外投資情況匯總表財(cái)清明細(xì)12行政事業(yè)單位無形資產(chǎn)損溢清查明細(xì)表財(cái)清10行政事業(yè)單位擔(dān)保情況匯總表行政事業(yè)單位資產(chǎn)清查報(bào)表財(cái)清11行政單位附屬后勤服務(wù)單位基本情況匯總表封面財(cái)清12行政單位未脫鉤經(jīng)濟(jì)實(shí)體基本情況匯總表財(cái)清綜01行政事業(yè)單位資產(chǎn)負(fù)債清查表財(cái)清13行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)待界定情況匯總表財(cái)清綜02行政事業(yè)單位機(jī)構(gòu)人員情況表財(cái)清綜03行政事業(yè)單位資產(chǎn)盤盈、財(cái)產(chǎn)損失表財(cái)清綜04行政事業(yè)單位固定資產(chǎn)情況表財(cái)清綜04-1行政事業(yè)單位